Понятие
страховой деятельности
и её организации.
Риск
как экономическая
категория
Страхование — сфера экономических
отношений, участниками которых являются
страхователи (хозяйствующие субъекты
или граждане) и страховщики (хозяйствующие
субъекты или государство).
Предмет отношений — защита интересов
страхователя в условиях существования
различных рисков от возможного ущерба.
Страховая деятельность осуществляется
в соответствии с Федеральным законом
от «Об организации страховой деятельности
в Российской Федерации». Этот закон регулирует
отношения между страховыми организациями
и гражданами, предприятиями, учреждениями,
организациями, отношения страховых организаций
между собой, а также устанавливает основные
принципы государственного регулирования
страховой деятельности.Понятие страховой
деятельности и её организации.
- В настоящее
время страхование стало сферой
бизнеса, цель которой — получение
гарантированного дохода страховщиком
при соблюдении условий договора
и интересов страхователей. Эффективное
управление страховым бизнесом
в связи с увеличением масштабов
страхования требует создания
информационных систем страховой
деятельности (ИС СД).
- Страховая деятельность
связана с понятием риска. Слово «риск»
(от франц. «risque» или итал. «risco») имеет
различное смысловое значение:
- возможность наступления
события с отрицательными последствиями
в результате определенных решений или
действий;
- вероятность
понести убытки или упустить
выгоду, неуверенность в получении
соответствующего дохода;
- оценка (мера) ожидаемого
неблагополучия при неуспехе в деятельности,
определяемая сочетанием вероятности
неуспеха и степени не - благоприятных
последствий, ситуация выбора между более
привлекательным, но менее надежным, и
менее привлекательным, но более надежным
вариантами действий;
- вероятность наступления
страхового случая, а также возможный
ущерб от него.
- Наиболее часто
риски рассматриваются как финансовая
категория, являются мерой потерь в связи
с вложениями капитала. Методология риск
- менеджмента основана на комплексном
рассмотрении рисков всех направлений
в деятельности организации. Международная
комиссия Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission (COSO) определила риск-менеджмент
как парадигму стратегического управления
в бизнесе
- Типичными последствиями
рисков являются:
- ущерб здоровью
или лишение жизни;
- утрата имущества
(предметы труда, средства труда, денежные
средства);
- потеря имиджа,
авторитета, снижение конкурентоспособности
или «цены» фирмы;
- раскрытие конфиденциальной
информации;
- хищение ценной
информации; и др.
- Наличие рисков
обусловлено различными причинами:
природно-естественными, политическими,
экономическими, информационными. Некоторые
виды причин не зависят от
воли участников экономических
отношений, поэтому их учитывают
в виде прогнозов, другие виды
причин являются прямым следствием
воли участников отношений и
поэтому принимаются как данность.
- Экономические
причины возникновения рисков чаще всего
обусловлены неправильной интерпретацией
экономической среды самими хозяйствующими
субъектами, а также изменчивостью условий
хозяйствования.
- Риски, связанные
с принятием решений на основе информации,
не обладающей требуемым уровнем качества,
например, неполной или неточной информации,
содержащей ошибки, неактуальной информации
и т.п., имеют информационные причины возникновения.
- В зависимости
от вида конечного результата
различают следующие виды риска:
- чистые — отрицательный
или нулевой результат (риски природно
- естественного, экологического или политического
характера, транспортные, имущественные,
производственные, торговые);
- спекулятивные
— конечный результат любого знака (различные
виды финансовых рисков).
- Возможные потери
финансовых ресурсов (денежных средств)
принято называть финансовыми рисками,
которые подразделяют на риски, обусловленные
изменением покупательной способности
денег, и инвестиционные риски.
- Объектом управления
риск - менеджмента являются рисковые
вложения капитала, экономические
отношения между субъектами, возникающие
в процессе реализации рисковых
ситуаций.
- В качестве
субъектов управления выступают
финансовые менеджеры и специалисты
по страхованию.
- Для вычисления
степени риска разработано множество
моделей и методов, отличающихся
ограничениями на характер анализируемых
временных рядов. Характеристики
моделей рисков: точность — соответствие
модели статистическому определению
степени риска, эффективность (соотношение
степени риска и реальных прибылей/убытков).
- степень риска
не должна превышать сумму
собственного капитала (согласно
статистике банкротство предприятий
наступает при соотношении максимально
возможного объема убытка к
объему собственных финансовых
ресурсов свыше 30%);
- 2) необходимость
рассмотрения полного перечня последствий
риска;
- 3) следует избегать
ситуаций «ва-банк», т.е. рисковать многим
ради малого выигрыша;
- 4) положительное
решение принимается лишь в случае полного
отсутствия сомнений, в противном случае
принимается отрицательное решение.
Автоматизированные
информационные системы страховой
деятельности.
- Разработка
и внедрение автоматизированных
ИС СД выполняется для повышения
эффективности управления страховой
деятельностью за счет обеспечения
руководителей и специалистов
страховых компаний информацией
в необходимом объеме и качестве,
а также для реализации стандартов
информационных технологий управления
на основе:
- • поддержки принятия
управленческих решений;
- • снижения издержек
управления страховой деятельностью;
- • создания интегрированной
БД;
- • обеспечения
защиты информационных ресурсов;
- • поддержки электронного
документооборота;
- • интеграции с
внешними информационными системами;
- • повышения информационной
культуры управленческого труда.
Существуют различные
виды ИС СД.
- Автономные
автоматизированные рабочие места.
Каждый автономный АРМ выполняет
определенный набор функций управления
страховой деятельностью и ориентирован
на страховых агентов определенного
вида:
- • аквизиторы —
занимаются привлечением и заключением
новых договоров страхования;
- • актуарии — производят
расчеты по страхованию жизни;
- андеррайтеры —
формируют страховой портфель;
- • брокеры страховой
компании — осуществляют посредническую
деятельность от своего имени на основании
поручений страхователя или страховщика;
и др.
Комплекс взаимосвязанных
АРМ, функционирующих на единой
информационной базе
- Информационная
система страховой деятельности
поддерживает функцию основной
деятельности (страхование) и вспомогательные
функции управления (бухгалтерский
учет, финансовый анализ, управление
кадрами и др.). Возрастание масштабов
деятельности страховых компаний
проявляется в расширении состава
функций управления, увеличении
численности сотрудников, функциональной
специализации и информационной
интеграции АРМ. С увеличением
масштабов ИС СД необходима
унификация информационных технологий,
программных и технических средств
обработки информации.
- Корпоративная
информационная система страховой
деятельности (КИС СД). Рост масштабов
деятельности и повышение требований
к эффективности управления организаций
страхового бизнеса — причины
создания КИС СД, характерными
чертами которой являются:
- переход к распределенной
обработке данных (использование компьютерных
сетей, Интранет, выход в Интернет);
- • применение разнородных
вычислительных машин — серверы, рабочие
станции, ноутбуки (аппаратная гетерогенность);
- • интеграция программных
средств обработки данных на основе унифицированных
программных интерфейсов (программная
«много - платформенность»);
- • расширение функций
автоматизации управления;
- • создание и ведение
интегрированной БД — единого информационного
пространства для принятия управленческих
решений;
- • использование
интеллектуальных методов решения задач
(статистическое прогнозирование, математическое
моделирование, оперативная обработка
аналитической информации — OLAP-технологии,
системы искусственного интеллекта и
др.).
- Для решения
рисковых задач финансовый менеджер
часто использует интуицию, осознание
способа решения проблемы (так
называемый «инсайт»), эвристику (логические
правила и приемы решения проблем),
математические методы и модели
имитации рисков; теорию игр; эконометрические
методы (факторный анализ, балансовые
методы, теория вероятностей); эвристические
методы, экспертные оценки. В практике
применяются следующие приемы
решения задач риск - менеджмента:
- В КИС содержатся
мощные сетевые ресурсы (принтеры,
серверы печати, факс-модемы, БД, общие
приложения), доступ к которым
возможен с рабочих станций. Корпоративная
информационная система обеспечивает
экономию финансовых средств
в страховой деятельности, повышение
информационной и технологической
«вооруженности» каждого АРМ, поддержку
мобильности специалистов страховой
компании (возможность доступа к
корпоративной системе по Интернету).
- Прикладное
программное обеспечение (ППО) для
страховой деятельности подразделяют
на следующие классы:
- • ППО базовых информационных
технологий — офисные программы (текстовые
редакторы, электронные таблицы, СУБД,
графические редакторы, издательские
системы, Интернет – браузеры и т.п.);
- • ППО методов решения
задач (математические методы и модели,
статистические методы анализа и прогнозирования,
управление проектами, сетевые методы
и т.п.);
- • ППО функционального
назначения (отдельных комплексов задач,
функциональных подсистем или ИС).
- Этап публикации
данных. Публикация данных ИС
СД обеспечивает непосредственную
связь страховой компании и
ее клиентов — страхователей
(настоящих и потенциальных). Публикуемые
сведения включают в себя:
- • рекламные материалы;
- • документы внешней
отчетности:
- • аннотацию видов
деятельности и страховых услуг; и т.п.
- Страховые компании
создают веб - сайты, размещаемые на собственном
или арендованном веб-сервере. В рамках
страховых корпораций организуется внутренний
веб - сервер, доступ к которому для некорпоративных
пользователей блокирован с помощью программного
обеспечения Fire Wall (брандмауэр).