Информационные
системы и технологии
в банковской деятельности.
- Рассматриваемые
вопросы:
- Сущность
банковской деятельности
- Операции
и услуги банков
- Сущность
банковской деятельности
Сущность
банковской деятельности
Банк
— кредитно-финансовое
предприятие, которое
сосредоточивает
временно свободные
денежные средства (вклады),
предоставляет их
во временное пользование
в виде кредитов (займов,
ссуд), посредничает
во взаимных платежах
и расчетах между
предприятиями, учреждениями
или отдельными
лицами, регулирует
денежное обращение
в стране, включая
выпуск (эмиссию) новых
денег
- Основное назначение
банка — посредничество в перемещении
денежных средств от кредиторов
к заемщикам и от продавцов
к покупателям.
- Наряду с
банками перемещение денежных
средств на рынках осуществляют
и другие финансовые учреждения:
инвестиционные фонды, страховые
компании, биржи, брокерские, дилерские
фирмы и т.д. Но банки как
субъекты финансовой системы
имеют два существенных признака.
- Во-первых, для
банков характерен двойной обмен
долговыми обязательствами: они
размещают свои собственные долговые
обязательства (депозитные и сберегательные
сертификаты, облигации, векселя), а
мобилизованные таким образом
средства размещают в долговые
обязательства и ценные бумаги,
выпущенные другими.
- Во-вторых, банки
отличает принятие на себя
безусловных обязательств с фиксированной
суммой долга перед юридическими
и физическими лицами. Этим банки
отличаются от различных инвестиционных
фондов, которые все риски, связанные
с изменением стоимости их
активов и пассивов, распределяют
среди своих акционеров.
- При этом
в настоящее время наметились
тенденции к активному изменению
функций как самих банков, так
и их основных конкурентов, финансовых
институтов, занимающихся операциями
с ценными бумагами, брокерских
фирм, страховых компаний.
- Эти конкуренты
пытаются приблизиться к банковским
услугам, в свою очередь, банки
стали предоставлять брокерские
и другие услуги.
- В современных
условиях банки представляют
не просто случайный набор, а
банковскую систему, т.е. множество
элементов с отношениями и
связями, образующими действительно
единое целое.
- Это обусловлено
тем, что банки функционируют
в экономике не изолированно,
а во взаимосвязи и взаимозависимости
друг с другом.
- Существуют
несколько концепций, применяемых
для изучения роли банков в
экономике. В соответствии с основными
концепциями банки для сохранения
своей конкурентоспособности и
выполнения своей миссии играют
следующие основные роли: посреднические,
гаранта, плательщика, проводника государственной
политики и др.
- Изложенные
концепции теории банковской
фирмы еще раз подтверждают
сложность банка как финансово-экономической
системы, в основе которых лежат
информация и технологии ее
обработки.
- Совокупность
оснований, которыми субъекты хозяйствования
руководствуются в процессе деятельности,
называется принципами.
- Первым и
основополагающим принципом деятельности
банка является работа в пределах
реально имеющихся ресурсов.
- Это означает,
что банк должен обеспечивать
не только количественное соответствие
между своими ресурсами, кредитными
вложениями и другими активами,
но и добиваться соответствия
характера банковских активов
специфике мобилизованных им
ресурсов.
- Первый принцип
работы банка, прежде всего, относится
к срокам. Так, если банк привлекает
средства главным образом на
короткие сроки, а вкладывает
их преимущественно в долгосрочные
ссуды, то его способность отвечать
по обязательствам (ликвидность) оказывается
под угрозой.
- Вторым важнейшим
принципом, на котором базируется
деятельность банков, является экономическая
самостоятельность, подразумевающая
и экономическую ответственность
банка за результаты своей
деятельности. Экономическая самостоятельность
предполагает:
- свободу распоряжения
собственными средствами банка
и привлеченными ресурсами;
- свободный выбор
клиентов и вкладчиков;
- независимое распоряжение
доходами банка.
- Действующее
законодательство предоставляет
всем банкам такие возможности.
- По своим обязательствам
банк отвечает всеми принадлежащими ему
средствами и имуществом, на которое может
быть наложено взыскание. Весь риск от
своих операций банк берет на себя.
- Третий принцип
заключается в том, что взаимоотношения
банка со своими клиентами
строятся как обычные рыночные
отношения. Предоставляя ссуды, банк
исходит, прежде всего, из рыночных
критериев прибыльности, риска, ликвидности.
- Четвертый принцип
работы банка заключается в
том, что государство может осуществлять
регулирование его деятельности
только косвенными экономическими
методами, а не прямыми приказами,
т.е. без вмешательства в оперативную
деятельность.
Операции
и услуги банков
- В целом классификация
операций и услуг коммерческого
банка является достаточно сложной,
и в современной теории банковского
Дела их подразделяют на пассивные,
активные и комиссионные.
- Пассивные
операции — это совокупность операций,
обеспечивающих формирование ресурсов
коммерческого банка. Исторически они
играют первичную и определяющую роль
по отношению к активным, так как для их
осуществления необходимо иметь достаточный
объем ресурсов.
- Ресурсы коммерческого
банка могут быть сформированы
за счет собственных и привлеченных
средств.
- К собственным
ресурсам коммерческого банка относятся:
- уставной капитал;
- фонды — резервный
и специальный;
- обязательные резервы
для покрытия возможных потерь по ссудам
и от операций с ценными бумагами;
- нераспределенная
прибыль.
- Основным элементом
собственных средств является
уставный фонд, который служит
гарантом экономической устойчивости
банка.
- Привлеченные
средства включают в себя:
расчетные счета юридических
лиц; депозиты до востребования
и срочные в российской и
иностранной валюте; обращаемые
на рынке долговые обязательства
в виде депозитных сертификатов,
сберегательных сертификатов, облигаций,
собственных векселей в российской
и иностранной валюте;
межбанковские
кредиты; централизованные ресурсы, приобретенные
на аукционах либо полученные в Банке,
а также ссуды, полученные от Банка; средства
других банков, хранящиеся на корреспондентских
и депозитных межбанковских счетах.
- кредитные (ссудные);
- инвестиционные;
- операции с ценными
бумагами;
- гарантийные.
- Кредитные операции
занимают наибольшую долю в
структуре статей банковских
активов. Кредиты, предоставляемые
банком, могут быть классифицированы
по различным признакам:
- по типам
заемщиков — ссуды предприятиям,
органам власти, населению, банкам;
- срокам пользования
— краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
- сфере функционирования
заемщика — ссуды предприятиям сферы
производства и сферы обращения;
- отраслям принадлежности
заемщика — ссуды в промышленность,
транспорт, строительство, сельское
хозяйство, торговлю;
- характеру обеспечения
— залоговые, гарантированные, застрахованные,
необеспеченные (бланковые);
- методам погашения
— погашаемые единовременно и частями.
- К инвестиционным
относятся операции по инвестированию
банком своих средств в ценные
бумаги и паи небанковских
структур для совместной хозяйственно
- финансовой и коммерческой деятельности,
а также размещения срочных
вкладов в других кредитных
организациях.
- Операции с
ценными бумагами включают в
себя операции с ценными бумагами,
котирующимися на фондовых биржах,
а также операции с векселями
(учетные и переучетные операции,
операции по протесту векселей,
по инкассированию, домицилированию,
акцепту, индоссированию векселей,
выдаче вексельных поручений, их
хранению и продаже на аукционах).
- К гарантийным
относятся операции по выдаче
банком гарантии (поручительства) уплаты
долга клиента третьему лицу
при наступлении определенных
условий.
- Комиссионные
операции — это такие операции,
которые банк выполняет по
поручению своих клиентов и
взимает с них плату в виде
комиссионных. Число этих операций
постоянно растет, а на их осуществление
банком не отвлекаются собственные
или привлеченные средства. К
числу основных комиссионных
операций относятся:
- расчетно-кассовые
операции;
- трастовые операции;
- операции купли-продажи
иностранной валюты;
- информационные
услуги.
- Банк осуществляет
следующие основные услуги: валютный
обмен; учет коммерческих векселей
и предоставление кредитов предприятиям;
посредничество в кредите; сберегательные
вклады; хранение ценностей; расчетно-кассовое
обслуживание; финансовое консультирование;
лизинг оборудования; трастовые (доверительные)
услуги.
- Объем и разнообразие
банковских услуг за последние
годы растут, и это становится
важным источником банковской
прибыли.
- Активные
операции — это операции по размещению
собственных и привлеченных средств банка
для получения прибыли. От их качественного
осуществления зависят ликвидность, доходность,
а, следовательно, финансовая надежность
и устойчивость банка в целом. Активные
операции банка подразделяют на следующие
виды: