Разработка бизнес-плана в сфере АПК

Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2012 в 15:23, дипломная работа

Краткое описание

Цель данного исследования – обоснование инвестиций в предприятие сельского хозяйства на основе разработки инвестиционного бизнес-плана с использованием программного продукта «Project Expert».
Исходя из поставленной цели, основными задачами работы являются:
изучить теоретические аспекты стратегического планирования, систематизировать методические подходы, обеспечивающие эффективность разработки инвестиционной стратегии коммерческой организации;
исследовать рыночную конъюнктуру деятельности объекта исследования;
разработать предложения по реализации инвестиционного проекта, направленного на сохранение и развитие финансово-производственной деятельности;
провести оценку экономической эффективности предложенного инвестиционного проекта, доказать эффективность вложения заемных средств в проект, с использование программного продукта «Project Expert».

Оглавление

Введение……………..…………………………………………………………..….3
Глава 1. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности на предприятии……………………………………………………………………..….8
1.1. Предприятия агропромышленного комплекса и тенденции развития отрасли……………………………………………………………………………..8
1.2. Инновации и инвестиции в сельском хозяйстве…………………..……….11
1.3. Стратегическое управление организацией………………… ..……..…….16
1.4. Project Expert – программное средство разработки бизнес планов и оценки инвестиционных проектов……………..…………………………..…………….40
Глава 2. Инвестиционный бизнес-план развития предприятия сферы АПК……………………………………………………………………….……….60
2.1.Резюме бизнес плана………………………………………………….. …….60
2.2. Инвестиционный план……………………………………….……..………..65
2.3. План сбыта………………………………………………………… ..……….70
2.4. План производства…………………………………………………..……….73
2.5. Эффективность инвестиций…………………………………..……..………78
Заключение……………………………………………………………….……...103
Список литературы……………………………………………………….……..106

Скачать в ZIP (1.65 Мб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

АПК бизнес-план изм.doc

— 3.70 Мб (Скачать)

 

Таблица 21 Прямые издержки Тушка ощипанная

Наименование

(руб.)

Другие издержки

147,60

Корма

132,40

Кормовые  добавки

9,70

Медикаменты

3,50

Упаковка

2,00

Продукты

9,30

Суточные  гусята

9,30

Всего

156,90


 

Таблица 22 Прямые издержки Зерно (пшеница)

Наименование

(руб.)

Другие издержки

2 315,00

ГСМ

1 000,00

Минеральные удобрения

115,00

Семена

1 200,00

Продукты

0,00

Всего

2 315,00


 

Таблица 23 Прямые издержки Суточные гусята

Наименование

(руб.)

Другие издержки

9,30

Затраты на инкубацию

0,27

Расходы на маточное стадо

9,03

Продукты

0,00

Всего

9,30


 

Таблица 24 Прямые издержки Зерно (овес)

Наименование

(руб.)

Другие издержки

2 315,00

ГСМ

1 000,00

Минеральные удобрения

115,00

Семена

1 200,00

Продукты

0,00

Всего

2 315,00

 

Таблица 25 Прямые издержки Перопух

 

Наименование

(руб.)

  

Другие издержки

    

6,37

Корма

    

5,37

Упаковка

    

1,00

Продукты

    

0,00

Всего

    

6,37


 

Таблица 26 Прямые издержки Набор №3

Наименование

(руб.)

Другие издержки

47,46

Корма

26,48

Кормовые  добавки

2,40

Медикаменты

0,88

Прочие ингредиенты

6,70

Упаковка

11,00

Продукты

9,30

Суточные  гусята

9,30

Всего

56,76


 

Таблица 27 Прямые издержки Набор № 1

Наименование

(руб.)

Другие издержки

41,54

Корма

26,48

Кормовые  добавки

2,40

Медикаменты

0,88

Прочие ингредиенты

0,78

Упаковка

11,00

Продукты

9,30

Суточные  гусята

9,30

Всего

50,84


 

Таблица 28 Прямые издержки Набор № 2

Наименование

(руб.)

Другие издержки

41,54

Корма

26,48

Кормовые  добавки

2,40

Медикаменты

0,88

Прочие ингредиенты

0,78

Упаковка

11,00

Продукты

9,30

Суточные  гусята

9,30

Всего

50,84


В качестве общих издержек проекта относимых на всю компанию при расчетах проекта были приняты следующие издержки: содержание офиса, эксплуатация зерносушилки, расходы на отопление, на электроэнергию, расходы на разработку и изготовление фирменной упаковки для переработанной продукции.

 

 

Таблица 29 Общие издержки

Название

Сумма

руб.)

Платежи

Управление

    

Содержание  офиса

40 000,00

Ежеквартально, весь проект

Производство

    

Эксплуатация  зерносушилки

1 500 000,00

По  сложной схеме

Расходы на отопление

600 000,00

По  сложной схеме

ГСМ поля

68 700 000,00

По  сложной схеме

Разработка  упаковки

300 000,00

Разовый платеж 15.05.2014

Электроэнергия

41 548,00

По  сложной схеме

Маркетинг

    

ГСМ продажи

13 198 113,79

По  сложной схеме

реклама

7 918 868,27

По  сложной схеме


 

Таблица 30 План по персоналу

Должность

Кол-во

Зарплата

(руб.)

Платежи

Управление

      

Агроном

1

8 000,00

Ежемесячно, с 2 по 64 мес.

Бухгалтер

1

10 000,00

Ежемесячно, весь проект

Зоотехник

1

8 000,00

Ежемесячно, с 3 по 64 мес.

Исполнительный  директор

1

12 000,00

Ежемесячно, весь проект

Технолог  мясоперерабатывающего производства

1

10 000,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.

Производство

      

Бригадир

1

5 000,00

Ежемесячно, с 2 по 64 мес.

Ветеринар

1

8 000,00

Ежемесячно, с 3 по 64 мес.

Водитель

1

4 023,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.

Водитель

2

4 023,00

Ежемесячно, с 4 по 64 мес.

Водитель

2

4 023,00

Ежемесячно, с 12 по 64 мес.

Заведующие  хранилищами

1

5 000,00

Ежемесячно, с 6 по 64 мес.

Заведующий  складом готовой продукции

1

5 000,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.

Механик

1

4 023,00

Ежемесячно, с 4 по 64 мес.

Рабочие Цеха по производству продуктов

6

4 023,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.

Рабочие Цеха по забою откормленных гусей

3

4 023,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.

Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада

5

4 023,00

Ежемесячно, с 20 по 64 мес.

Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада

6

4 023,00

Ежемесячно, с 4 по 64 мес.

Рабочие Цехов для выращивания молодняка

3

4 023,00

Ежемесячно, с 20 по 64 мес.

Рабочие Цехов для выращивания молодняка

3

4 023,00

Ежемесячно, с 3 по 64 мес.

Рабочие Цехов для выращивания молодняка

3

4 023,00

Ежемесячно, с 37 по 64 мес.

Рабочие инкубаторного цеха

3

4 023,00

Ежемесячно, с 24 по 64 мес.

Рабочие цеха по смешиванию кормов

2

4 023,00

Ежемесячно, с 6 по 64 мес.

Слесарь-электрик

1

4 023,00

Ежемесячно, с 3 по 64 мес.

Тракторист-Комбайнер

4

4 100,00

Ежемесячно, с 2 по 64 мес.

Тракторист-Комбайнер

4

4 100,00

Ежемесячно, с 13 по 64 мес.

Маркетинг

      

Менеджер  по продажам

2

8 000,00

Ежемесячно, с 27 по 64 мес.


Всего: 60 чел.   284 743 ,00 руб.

За  время реализации проекта на работу будут приняты в общей сложности 60 человек постоянно занятого на производстве персонала. Набор персонала  будет осуществляться равномерно, в связи с расширением производства и увеличение его объемов. Средняя заработная плата работников равна 4 539,71 рублю.

Финансирование  проекта

Финансирование  проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств.

Кредитные ресурсы  в размере 30 000 000 рублей сроком на 8 лет  под 14% годовых за пользование ресурсами. Выплата процентов осуществляется ежемесячно. Погашение основной суммы долга производится одной суммой в конце периода использования кредита.

Таблица 31 Займы

Название

Дата

Сумма

(руб.)

Срок

Ставка

%

Кредит 1

01.04.2013

30 000 000,00

96 мес.

14,00

собственные средства

01.05.2013

21 700 000,00

60 мес.

  

собственные средства переработка

01.01.2015

32 800 000,00

48 мес.

  

Собственные средства для реализации проекта  предоставляются учредителем предприятия как беспроцентные займы.

Общая сумма собственных средств, вкладываемых в проект, составляет 54 500 000 руб.

2.5. Эффективность инвестиций

 

Таблица 32 Эффективность инвестиций

Показатель

Рубли

Ставка  дисконтирования, %

11,00

Период окупаемости - PB, мес.

61

Дисконтированный  период окупаемости - DPB, мес.

74

Чистый  приведенный доход – NPV

31 238 614

Индекс  прибыльности – PI

1,36

Внутренняя  норма рентабельности - IRR, %

20,72


Период  расчета интегральных показателей -105 мес.

Период окупаемости данного проекта составляет 74 мес., что является очень хорошим значением для сельскохозяйственных предприятий.

Чистый  доход проекта, получаемый от его  реализации, ожидается в размере 31 238 614 руб.

С одного рубля  вложенного в проект можно будет получить доход в 1,36 руб.

Внутренняя  норма рентабельности данного проекта  равняется 20,72%, что тоже является очень  высоким значением для данного  показателя.

Анализ чувствительности проекта показывает, что проект является достаточно устойчивым. Устойчивость проекта рассматривается как изменение показателей эффективности инвестиций при изменении одного фактора (при прочих равных). Данный проект показывает:

Устойчивость  проекта по объему инвестиций более 40% Устойчивость проекта по объему сбыта составляет 16,2%. Устойчивость проекта по цене реализации составляет 10,5%. Устойчивость проекта по прямым издержкам составляет 29%. Устойчивость проекта по общим издержкам составляет более 40%

 

 

Таблица 33 Анализ чувствительности (руб.)

 

№

Параметры

-40%

-30%

-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

 

DPB

                  

1

Объем инвестиций

54

60

63

69

74

80

86

96

103

2

Объем сбыта

105

105

105

87

74

63

60

54

50

3

Цена сбыта

105

105

105

99

74

62

55

50

48

4

Прямые издержки

61

63

67

71

74

80

86

105

105

5

Общие издержки

63

65

69

73

74

75

83

86

94

 

PI

                  

1

Объем инвестиций

2,05

1,83

1,64

1,49

1,36

1,25

1,16

1,08

1,01

2

Объем сбыта

0,53

0,72

0,92

1,14

1,36

1,59

1,83

2,07

2,31

3

Цена сбыта

0,20

0,43

0,70

1,02

1,36

1,72

2,09

2,46

2,82

4

Прямые издержки

1,86

1,73

1,861

1,48

1,36

1,24

1,12

1,00

0,89

5

Общие издержки

1,67

1,59

1,151

1,43

1,36

1,29

1,22

1,15

1,09

 

NPV

                  

1

Объем инвестиций

61 333 457,67

53 810 141,88

46 286 826,10

38 763 153,72

31 238 614,07

23 714 074,43

16 189 534,78

8 664 995,13

1 140 455,48

2

Объем сбыта

-45 699 912,31

-26 399 818,65

-7 174 165,36

12 032 650,35

31 238 614,07

50 443 690,69

69 647 186,85

88 850 683,00

108 054 179,16

3

Цена сбыта

-88 227 015,15

-58 078 353,70

-28 115 873,49

1 599 488,60

31 238 614,07

60 866 975,34

90 493 756,14

120 120 536,94

149 723 779,25

4

Прямые издержки

72 933 333,13

62 510 048,48

52 086 763,83

41 663 479,18

31 238 614,07

20 807 857,59

10 371 460,19

-89 345,25

-10 576 827,93

5

Общие издержки

54 248 147,49

48 496 159,26

42 743 996,83

36 991 305,45

31 238 614,07

25 485 922,70

19 733 231,32

13 980 539,95

8 227 848,57

 

IRR

                  

1

Объем инвестиций

37,05

31,87

27,56

23,89

20,72

17,94

15,48

13,28

11,29

2

Объем сбыта

0,00

1,64

8,59

14,88

20,72

26,24

31,51

36,60

41,53

3

Цена сбыта

0,00

0,00

0,47

11,54

20,72

28,93

36,56

43,81

50,80

4

Прямые издержки

31,56

29,00

26,35

23,60

20,72

17,69

14,47

10,97

7,12

5

Общие издержки

27,65

25,92

24,20

22,46

20,72

18,97

17,21

15,43

13,63

Информация о работе Разработка бизнес-плана в сфере АПК