Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2012 в 15:23, дипломная работа
Цель данного исследования – обоснование инвестиций в предприятие сельского хозяйства на основе разработки инвестиционного бизнес-плана с использованием программного продукта «Project Expert».
Исходя из поставленной цели, основными задачами работы являются:
изучить теоретические аспекты стратегического планирования, систематизировать методические подходы, обеспечивающие эффективность разработки инвестиционной стратегии коммерческой организации;
исследовать рыночную конъюнктуру деятельности объекта исследования;
разработать предложения по реализации инвестиционного проекта, направленного на сохранение и развитие финансово-производственной деятельности;
провести оценку экономической эффективности предложенного инвестиционного проекта, доказать эффективность вложения заемных средств в проект, с использование программного продукта «Project Expert».
Введение……………..…………………………………………………………..….3
Глава 1. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности на предприятии……………………………………………………………………..….8
1.1. Предприятия агропромышленного комплекса и тенденции развития отрасли……………………………………………………………………………..8
1.2. Инновации и инвестиции в сельском хозяйстве…………………..……….11
1.3. Стратегическое управление организацией………………… ..……..…….16
1.4. Project Expert – программное средство разработки бизнес планов и оценки инвестиционных проектов……………..…………………………..…………….40
Глава 2. Инвестиционный бизнес-план развития предприятия сферы АПК……………………………………………………………………….……….60
2.1.Резюме бизнес плана………………………………………………….. …….60
2.2. Инвестиционный план……………………………………….……..………..65
2.3. План сбыта………………………………………………………… ..……….70
2.4. План производства…………………………………………………..……….73
2.5. Эффективность инвестиций…………………………………..……..………78
Заключение……………………………………………………………….……...103
Список литературы……………………………………………………….……..106
Таблица 44 К-Ф.Общие издержки (по списку издержек) (руб.)
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Эксплуатация зерносушилки |
100 000,00 |
200 000,00 |
100 000,00 |
200 000,00 | ||||
Расходы на отопление |
76 000,00 |
44 000,00 |
76 000,00 |
44 000,00 | ||||
ГСМ поля |
50 000,00 |
3 300 000,00 |
3 300 000,00 |
50 000,00 |
50 000,00 |
4 100 000,00 |
3 ,00 50000 |
50 000,00 |
Разработка упаковки |
||||||||
Электроэнергия |
1 560,00 |
1 790,00 |
2 250,00 |
2 250,00 |
2 250,00 |
2 333,00 |
2 499,00 |
2 499,00 |
Содержание офиса |
41 490,81 |
42 000,00 |
42 515,43 |
43 037,19 |
43 565,36 |
44 100,00 |
44 641,21 |
45 189,05 |
ГСМ_продажи |
475 800,00 |
33 124,00 |
157 767,54 |
359 145,19 |
862 110,00 |
374 063,75 |
347 838,94 | |
реклама |
285 480,00 |
19 874,40 |
94 660,52 |
215 487,11 |
517 266,00 |
224 438,25 |
208 703,36 | |
ИТОГО |
169 050,81 |
4 105 070,00 |
3 497 763,83 |
591 715,26 |
746 447,66 |
5 525 809,00 |
3 945 642,21 |
898 230,35 |
Строка |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021год |
Эксплуатация зерносушилки |
300 000,00 |
||||
Расходы на отопление |
120 000,00 |
76 000,00 |
|||
ГСМ поля |
8 050 000,00 |
9 200 000,00 |
9 200 000,00 |
9 200 000,00 |
9 300 000,00 |
Разработка упаковки |
|||||
Электроэнергия |
9 996,00 |
5 831,00 |
|||
Содержание офиса |
187 041,78 |
199 904,37 |
213 897,67 |
228 870,51 |
244 891,45 |
ГСМ_ продажи |
1 943 157,88 |
1 943 157,88 |
1 943 157,88 |
1 943 157,88 |
1 943 157,88 |
реклама |
1 165 894,72 |
1 165 894,72 |
1 165 894,72 |
1 165 894,72 |
1 165 894,72 |
ИТОГО |
11776 090,38 |
12 590 787,97 |
12 522 950,27 |
12 537 923,11 |
12 653 944,05 |
Таблица 45 К-Ф.Затраты на персонал (по списку должностей) (руб.)
Строка |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
75.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
Тракторист-Комбайнер |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 | |
Рабочие цеха по смешиванию кормов |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 | |||||
Заведующие хранилищами |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 | |||||
Слесарь-электрик |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 | ||
Водитель |
|||||||||
Рабочие инкубаторного цеха |
|||||||||
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 | ||
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 | |||
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
|||||||||
Ветеринар |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 | ||
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
|||||||||
Тракторист-Комбайнер |
|||||||||
Исполнительный директор |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
Бухгалтер |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
Зоотехник |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 | ||
Агроном |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 | |
Технолог |
|||||||||
Рабочие Цеха по забою откормленных гусей |
|||||||||
Рабочие Цеха по производству продуктов |
|||||||||
Заведующий складом готовой продукции |
|||||||||
Менеджер по продажам |
|||||||||
Водитель |
|||||||||
Механик |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 | |||
Водитель |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 | |||
Бригадир |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 | |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
|||||||||
ИТОГО |
22 000,00 |
51 400,00 |
83 492,00 |
119 699,00 |
119 699,00 |
132 745,00 |
132 745,00 |
132 745,00 |
132 745,00 |
Таблица 46 К-Ф.Затраты на персонал (по списку должностей) (руб.)
Строка |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
12.2014 |
Тракторист-Комбайнер |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 400,00 |
16 592,12 |
16 786,50 |
16 983,15 |
17 182,11 |
17 383,40 |
17 587,04 |
17 793,07 |
18 001,52 |
Рабочие цеха по смешиванию кормов |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 140,26 |
8 235,62 |
8 332,10 |
8 429,71 |
8 528,46 |
8 628,37 |
8 729,45 |
8 831,72 |
Заведующие хранилищами |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 058,57 |
5117,84 |
5177,79 |
5 238,45 |
5 299,82 |
5 361,90 |
5 424,72 |
5 488,27 |
Слесарь-электрик |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 070,13 |
4 117,81 |
4 166,05 |
4 214,86 |
4 264,23 |
4 314,19 |
4 364,73 |
4 415,86 |
Водитель |
||||||||||||
Рабочие инкубаторного цеха |
||||||||||||
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 069,00 |
12 210,39 |
12 353,43 |
12 498,15 |
12 644,57 |
12 792,70 |
12 942,56 |
13 094,18 |
13 247,58 |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 138,00 |
24 420,77 |
24 706,86 |
24 996,30 |
25 289,13 |
25 585,39 |
25 885,12 |
26 188,36 |
26 495,16 |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
13 094,18 |
13 247,58 | ||||||||||
Ветеринар |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 093,72 |
8 188,54 |
8 284,46 |
8 188,5482 |
8 479,71 |
8 579,04 |
8 679,55 |
8 781,23 |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
||||||||||||
Тракторист-Комбайнер |
16 400,00 |
16 592,12 |
16 786,50 |
16 983,15 |
17 182,11 |
17 383,40 |
17 587,04 |
17 793,07 |
18 001,52 | |||
Исполнительный директор |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 140,58 |
12 282,80 |
12 426,70 |
12 572,27 |
12 719,56 |
12 868,57 |
13 019,32 |
13 171,84 |
Бухгалтер |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 117,15 |
10 235,67 |
10 355,58 |
10 476,90 |
10 599,63 |
10 723,81 |
10 849,43 |
10 976,53 |
Зоотехник |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 093,72 |
8 188,54 |
8 284,46 |
8 188,5482 |
8 479,71 |
8 579,04 |
8 679,55 |
8 781,23 |
Агроном |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 000,00 |
8 093,72 |
8 188,54 |
8 284,46 |
8 188,5482 |
8 479,71 |
8 579,04 |
8 679,55 |
8 781,23 |
Технолог |
||||||||||||
Рабочие Цеха по забою откормленных гусей |
||||||||||||
Рабочие Цеха по производству продуктов |
||||||||||||
Заведующий складом готовой продукции |
||||||||||||
Менеджер по продажам |
||||||||||||
Водитель |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 140,26 |
8 235,62 |
8 332,10 |
8 429,71 |
8 528,46 |
8 628,37 |
8 729,45 |
8 831,72 | ||
Механик |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 023,00 |
4 070,13 |
4 117,81 |
4 166,05 |
4 214,86 |
4 264,23 |
4 314,19 |
4 364,73 |
4 415,86 |
Водитель |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 046,00 |
8 140,26 |
8 235,62 |
8 332,10 |
8 429,71 |
8 528,46 |
8 628,37 |
8 729,45 |
8 831,72 |
Бригадир |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 058,57 |
5117,84 |
5177,79 |
5 238,45 |
5 299,82 |
5 361,90 |
5 424,72 |
5 488,27 |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
21 823,64 |
22 079,30 | ||||||||||
ИТОГО |
132 745,00 |
132 745,00 |
140 791,00 |
157 191,00 |
159 032,48 |
160 895,53 |
162 780,41 |
164 687,37 |
166 616,67 |
168 568,57 |
205 461,15 |
207 868,11 |
Таблица 47 К-Ф.Затраты на персонал (по списку должностей) (руб.)
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Тракторист-Комбайнер |
55 279,78 |
57 245,42 |
59 280,96 |
61 388,87 |
63 571,74 |
65 832,23 |
68173,10 |
70 597,20 |
Рабочие цеха по смешиванию кормов |
27 120,80 |
28 085,16 |
29 083,82 |
30 117,98 |
31 188,92 |
32 297,93 |
33 446,39 |
34 635,68 |
Заведующие хранилищами |
16 853,59 |
17 452,87 |
18 073,46 |
18 716,12 |
19 381,63 |
20 070,80 |
20 784,48 |
21 523,54 |
Слесарь-электрик |
13 560,40 |
14 042,58 |
14 541,91 |
15 058,9 |
15 594,46 |
16 148,97 |
16 723,19 |
17 317,84 |
Водитель |
4 735,48 |
14 541,91 |
15 058,99 |
15 594,46 |
16 148,97 |
16 723,19 |
17 317,84 | |
Рабочие инкубаторного цеха |
13 718,64 |
42 127,74 |
43 625,72 |
45 176,97 |
46 783,38 |
48 446,90 |
50 169,58 |
51 953,51 |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
40 681,20 |
42 127,74 |
43 625,72 |
45 176,97 |
46 783,38 |
48 446,90 |
50 169,58 |
51 953,51 |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
81 362,39 |
84 255,48 |
87 251,45 |
90 353,94 |
93 566,75 |
96 893,80 |
100 339,16 |
103 907,03 |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
40 681,20 |
42 127,74 |
43 625,72 |
45 176,97 |
46 783,38 |
48 446,90 |
50 169,58 |
51 953,51 |
Ветеринар |
26 965,74 |
27 924,59 |
28 917,54 |
29 945,79 |
31 010,61 |
32 113,28 |
33 255,17 |
34 437,66 |
Рабочие Цехов для выращивания молодняка |
48 446,90 |
50 169,58 |
51 953,51 | |||||
Тракторист-Комбайнер |
55 279,78 |
57 245,42 |
59 280,96 |
61 388,87 |
63 571,74 |
65 832,23 |
68173,10 |
70 597,20 |
Исполнительный директор |
40 448,62 |
41 886,89 |
43 376,31 |
44 918,69 |
46 515,91 |
48 169,93 |
49 882,76 |
51 656,49 |
Бухгалтер |
33 707,18 |
34 905,74 |
36 146,92 |
37 432,24 |
38 76 |
40 141,60 |
41 568,96 |
43 047,07 |
Зоотехник |
26 965,74 |
27 924,59 |
28 917,54 |
29 945,79 |
31 010,61 |
32 113,28 |
33 255,17 |
34 437,66 |
Агроном |
26 965,74 |
27 924,59 |
28 917,54 |
29 945,79 |
31 010,61 |
32 113,28 |
33 255,17 |
34 437,66 |
Технолог |
11 771,02 |
36 146,92 |
37 432,24 |
38 763,26 |
40 141,60 |
41 568,96 |
43 047,07 | |
Рабочие Цеха по забою откормленных гусей |
14 206,45 |
43 625,72 |
45 176,97 |
46 783,38 |
48 446,90 |
50 169,58 |
51 953,51 | |
Рабочие Цеха по производству продуктов |
28 412,89 |
87 251,45 |
90 353,94 |
93 566,75 |
96 893,80 |
100 339,16 |
103 907,03 | |
Заведующий складом готовой продукции |
5 885,51 |
18 073,46 |
18 716,12 |
19 381,63 |
20 070,80 |
20 784,48 |
21 523,54 | |
Менеджер по продажам |
18 833,63 |
57 835,08 |
59 891,58 |
62 021,21 |
64 226,57 |
66 510,34 |
68 875,32 | |
Водитель |
27 120,80 |
28 085,16 |
29 083,82 |
30 117,98 |
31 188,92 |
32 297,93 |
33 446,39 |
34 635,68 |
Механик |
13 560,40 |
14 042,58 |
14 541,91 |
15 058,9 |
15 594,46 |
16 148,97 |
16 723,19 |
17 317,84 |
Водитель |
27 120,80 |
28 085,16 |
29 083,82 |
30 117,98 |
31 188,92 |
32 297,93 |
33 446,39 |
34 635,68 |
Бригадир |
16 853,59 |
17 452,87 |
18 073,46 |
18 716,12 |
19 381,63 |
20 070,80 |
20 784,48 |
21 523,54 |
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
67 801,99 |
70 212,90 |
72 709,54 |
75 294,95 |
77 972,29 |
80 74 |
83 615,97 |
86 589,19 |
ИТОГО |
652 048,37 |
787 000,23 |
985 632,63 |
1 020 679,83 |
1 056 973,25 |
1 143 004,08 |
1 183 647,11 |
1 225 735,32 |
Таблица 48 К-Ф.Затраты на персонал (по списку должностей) (руб.)
Строка |
2017 год |
2018год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Тракторист-Комбайнер |
308 400,42 |
200 840,39 |
|||
Рабочие цеха по смешиванию кормов |
151 304,25 |
98 534,26 |
|||
Заведующие хранилищами |
94 024,52 |
61 231,83 |
|||
Слесарь-электрик |
75 652,13 |
49 267,13 |
|||
Водитель |
75 652,13 |
49 267,13 |
|||
Рабочие инкубаторного цеха |
226 956,38 |
147 801,39 |
|||
Рабочие
Цехов для выращивания |
226 956,38 |
147 801,39 |
|||
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
453 912,76 |
295 602,77 |
|||
Рабочие
Цехов для выращивания |
226 956,38 |
147 801,39 |
|||
Ветеринар |
150 439,23 |
97 970,92 |
|||
Рабочие
Цехов для выращивания |
226 956,38 |
147 801,39 |
|||
Тракторист-Комбайнер |
308 400,42 |
200 840,39 |
|||
Исполнительный директор |
225 658,84 |
259 507,67 |
298 433,82 |
343 198,89 |
394 678,72 |
Бухгалтер |
188 049,03 |
216 256,39 |
248 694,85 |
285 999,07 |
328 898,94 |
Зоотехник |
150 439,23 |
97 970,92 |
|||
Агроном |
150 439,23 |
97 970,92 |
|||
Технолог
мясоперерабатывающего производ |
188 049,03 |
122 463,66 |
|||
Рабочие Цеха по забою откормленных гусей |
226 956,38 |
147 801,39 |
|||
Рабочие Цеха по производству продуктов |
453 912,76 |
295 602,77 |
|||
Заведующий складом готовой продукции |
94 024,52 |
61 231,83 |
|||
Менеджер по продажам |
300 878,45 |
195 941,85 |
|||
Водитель |
151 304,25 |
98 534,26 |
|||
Механик |
75 652,13 |
49 267,13 |
|||
Водитель |
151 304,25 |
98 534,26 |
|||
Бригадир |
94 024,52 |
61 231,83 |
|||
Рабочие Цеха по содержанию взрослого стада |
378 260,63 |
246 335,64 |
|||
ИТОГО |
5 354 564,61 |
3 693 410,87 |
547 128,66 |
629 197,96 |
723 577,66 |