Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2012 в 15:23, дипломная работа
Цель данного исследования – обоснование инвестиций в предприятие сельского хозяйства на основе разработки инвестиционного бизнес-плана с использованием программного продукта «Project Expert».
Исходя из поставленной цели, основными задачами работы являются:
изучить теоретические аспекты стратегического планирования, систематизировать методические подходы, обеспечивающие эффективность разработки инвестиционной стратегии коммерческой организации;
исследовать рыночную конъюнктуру деятельности объекта исследования;
разработать предложения по реализации инвестиционного проекта, направленного на сохранение и развитие финансово-производственной деятельности;
провести оценку экономической эффективности предложенного инвестиционного проекта, доказать эффективность вложения заемных средств в проект, с использование программного продукта «Project Expert».
Введение……………..…………………………………………………………..….3
Глава 1. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности на предприятии……………………………………………………………………..….8
1.1. Предприятия агропромышленного комплекса и тенденции развития отрасли……………………………………………………………………………..8
1.2. Инновации и инвестиции в сельском хозяйстве…………………..……….11
1.3. Стратегическое управление организацией………………… ..……..…….16
1.4. Project Expert – программное средство разработки бизнес планов и оценки инвестиционных проектов……………..…………………………..…………….40
Глава 2. Инвестиционный бизнес-план развития предприятия сферы АПК……………………………………………………………………….……….60
2.1.Резюме бизнес плана………………………………………………….. …….60
2.2. Инвестиционный план……………………………………….……..………..65
2.3. План сбыта………………………………………………………… ..……….70
2.4. План производства…………………………………………………..……….73
2.5. Эффективность инвестиций…………………………………..……..………78
Заключение……………………………………………………………….……...103
Список литературы……………………………………………………….……..106
Таблица 49 К-Ф.Налоговые выплаты (руб.)
Строка |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
75.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
1.2014 |
2.2014 |
Страховые взносы |
2 266,00 |
5 294,20 |
8 599,68 |
12 329,00 |
12 329,00 |
13 672,74 |
13 672,74 |
13 672,74 |
13 672,74 |
13 672,74 |
13 672,74 |
Сбор за травматизм |
242,00 |
565,40 |
918,41 |
1 316,69 |
1 316,69 |
1 460,20 |
1 460,20 |
1 460,20 |
1 460,20 |
1 460,20 |
1 460,20 |
ЕСХН |
|||||||||||
Аренда земли |
30 000,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
||||||||
ИТОГО |
2 508,00 |
5 859,60 |
9 518,09 |
43 645,69 |
13 645,69 |
15 132,93 |
45132,93 |
15 132,93 |
15 132,93 |
45 132,93 |
15 132,93 |
Строка |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
12.2014 |
Страховые взносы |
13 672,74 |
13 672,74 |
14 501,47 |
16 190,67 |
16 380,35 |
16 572,24 |
16 766,38 |
16 962,80 |
17 16572 |
17 362,56 |
21 162,50 |
21 410,42 |
Сбор за травматизм |
1 460,20 |
1 460,20 |
1 548,70 |
1 729,10 |
1 811,56 |
1 769,85 |
1 790,58 |
1 811,56 |
1 832,78 |
1 854,25 |
2 260,07 |
2 286,55 |
ЕСХН |
480 882,20 |
|||||||||||
Аренда земли |
30 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
||||||||
ИТОГО |
45 132,93 |
15132,93 |
16 050,17 |
77 919,77 |
18 129,70 |
18 342,09 |
559 439,16 |
18 774,36 |
18 994,30 |
79 216,82 |
23 422,57 |
23 696,96 |
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Страховые взносы |
67 160,98 |
81061,02 |
101 520,16 |
105 130,02 |
108 868,24 |
117 729,42 |
121 915,65 |
126 250,74 |
Сбор за травматизм |
7 172,53 |
8 657,00 |
10 841,96 |
11 227,48 |
11 626,71 |
12 573,04 |
13 020,12 |
13 483,09 |
ЕСХН |
466 003,25 |
1 477 956,01 |
||||||
Аренда земли |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
60 000,00 |
ИТОГО |
134 333,51 |
149 718,03 |
638 365,37 |
176 357,50 |
180 494,95 |
190 302,47 |
1672 891,78 |
199 733,83 |
Строка |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Страховые взносы |
551 520,15 |
380 421,32 |
56 354,25 |
64 807,39 |
74 528,50 |
Сбор за травматизм |
58 900,21 |
40 627,52 |
6 018,42 |
6 921,18 |
7 959,35 |
ЕСХН |
1 841 650,97 |
1 601 501,80 |
1 669 085,47 |
1 450 648,23 |
1 218 942,07 |
Аренда земли |
240 000,00 |
240 000,00 |
240 000,00 |
240 000,00 |
240 000,00 |
ИТОГО |
2 692 071,34 |
2 262 550,64 |
1 971 458,14 |
1 762 376,80 |
1 541 429,92 |
Таблица 50 К-Ф.Инвестиционные затраты (руб.)
Строка |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
7.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
Склад для кормов |
|||||||||
Реконструкция цеха для производства кормов |
|||||||||
Цех по убою |
254 098,36 |
245 901,64 |
|||||||
Цех для молодняка от 1 до 30 суток |
300 000,00 |
||||||||
Инкубаторий |
397 435,90 |
397 435,90 |
205128,21 |
||||||
Гусятник для взрослого стада |
749 450,55 |
749 450,55 |
701 098,90 |
||||||
Котельная на твердом топливе |
1 016 949,15 |
983 050,85 |
|||||||
Цех дпя молодняка от 1 до 30 суток |
381 355,93 |
381 355,93 |
381 355,93 |
355 932,20 |
|||||
Гусятник для взрослого стада |
749 450,55 |
749 450,55 |
701 098,90 |
||||||
Цех по принудительному кормлению гусей |
491 803,28 |
491 803,28 |
491 803,28 |
491 803,28 |
32 786,89 |
||||
Бетонные заборы |
1 714 285,71 |
285 714,29 |
|||||||
Коммуникационные сети |
2 000 000,00 |
||||||||
Скважина |
500 000,00 |
||||||||
Сторожка для охранников с вольером для собак |
30 000,00 |
||||||||
Трансформаторная подстанция |
700 000,00 |
||||||||
Гараж для производственных и служебных машин |
500 000,00 |
||||||||
Цех по убою |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
55 755,40 |
53 956,83 |
Цех по производству продукции |
84 302,33 |
84 302,33 |
84 302,33 |
84 302,33 | |||||
Цех по просушке перопухового сырья |
103 333,33 |
96 666,67 |
|||||||
Почвообрабатывающая техника |
|||||||||
Оборудование для принудительного кормления |
254 237,29 |
245 762,71 |
|||||||
Оборудование для инкубатора |
1 525 423,73 |
1 474 576,27 |
|||||||
Оборотный капитал |
2 000 000,00 |
911 764,71 |
895 673,31 |
307 438,02 |
307 438,02 |
277 685,95 |
|||
Оборудование для производства колбас, паштетов |
|||||||||
грузовик-рефрежиратор |
|||||||||
Почвообрабатывающая техника |
|||||||||
Столовая для рабочих |
500 000,00 |
||||||||
Расходы на составление проектно-сметной документации |
241 111,11 |
38 888,89 |
|||||||
Измельчитель сена и растительных материалов |
120 000,00 |
||||||||
Сушилка для зерна |
1 016 393,44 |
983 606,56 |
|||||||
Аварийная дизельная электростанция переменного тоо7 |
223 728,81 |
216 271,19 |
|||||||
Оборудование для напольного содержания гусей |
254 237,29 |
245 762,71 |
|||||||
Склад готовой продукции |
61 111,11 |
61 111,11 |
61 111,11 |
61 111,11 | |||||
ИТОГО |
2 670 964,87 |
6 045 635,35 |
5 736 460,60 |
5 718 853,82 |
6111203,31 |
3 149 141,92 |
702 583,60 |
417 440,02 |
199 370,27 |
Таблица 51 К-Ф.Инвестиционные затраты (руб.)
Строка |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
11.2014 |
Склад для кормов |
254 098,36 |
245 901,64 |
||||||||||
Реконструкция цеха для производства кормов |
254 098,36 |
245 901,64 |
||||||||||
Цех по убою |
||||||||||||
Цех для молодняка от 1 до 30 суток |
||||||||||||
Инкубаторий |
||||||||||||
Гусятник для взрослого стада |
||||||||||||
Котельная на твердом топливе |
||||||||||||
Цех для молодняка от 1 до 30 суток |
||||||||||||
Гусятник для взрослого стада |
||||||||||||
Цех по принудительному кормлению гусей |
||||||||||||
Бетонные заборы |
||||||||||||
Коммуникационные сети |
||||||||||||
Скважина |
||||||||||||
Сторожка для охранников с вольером для собак |
||||||||||||
Трансформаторная подстанция |
||||||||||||
Гараж для производственных и служебных машин |
||||||||||||
Цех по убою |
||||||||||||
Цех по производству продукции |
84 302,33 |
78 488,37 |
||||||||||
Цех по просушке перопухового сырья |
||||||||||||
Почвообрабатывающая техника |
7 633 750,00 |
246 250,00 |
||||||||||
Оборудование для принудительного кормления |
||||||||||||
Оборудование для инкубатора |
||||||||||||
Оборотный капитал |
||||||||||||
Оборудование для производства колбас, паштетов |
||||||||||||
Грузовик-рефрежиратор |
||||||||||||
Почвообрабатывающая техника |
4 843 750,00 |
156 250,00 |
||||||||||
Столовая для рабочих |
||||||||||||
Расходы на составление проектно-сметной документации |
||||||||||||
Измельчитель сена и растительных материалов |
||||||||||||
Сушилка для зерна |
||||||||||||
Аварийная дизельная электростанция переменного тоо7 |
||||||||||||
Оборудование для напольного содержания гусей |
||||||||||||
Склад готовой продукции |
61 111,11 |
61 111,11 |
61 111,11 |
61 111,11 |
61 111,11 |
|||||||
ИТОГО |
145 413,44 |
12 617 099,48 |
463 611,11 |
569 307,83 |
552 914,39 |
Таблица 52 К-Ф.Инвестиционные затраты (руб.)
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
Склад для кормов |
||||
Реконструкция цеха для производства кормов |
||||
Цех по убою |
||||
Цех для молодняка от 1 до 30 суток |
||||
Инкубаторий |
||||
Гусятник для взрослого стада |
||||
Котельная на твердом топливе |
||||
Цех для молодняка от 1 до 30 суток |
||||
Гусятник для взрослого стада |
||||
Цех по принудительному кормлению гусей |
||||
Бетонные заборы |
||||
Коммуникационные сети |
||||
Скважина |
||||
Сторожка для охранников с вольером для собак |
||||
Трансформаторная подстанция |
||||
Гараж для производственных и служебных машин |
||||
Цех по убою |
||||
Цех по производству продукции |
||||
Цех по просушке перопухового сырья |
||||
Почвообрабатывающая техника |
||||
Оборудование для принудительного кормления |
||||
Оборудование для инкубатора |
||||
Оборотный капитал |
||||
Оборудование для производства колбас, паштетов |
15 139 534,88 |
15 139 534,88 |
4 720 930,23 |
|
грузовик-рефрежиратор |
2 000 000,00 |
|||
Почвообрабатывающая техника |
||||
Столовая для рабочих |
||||
Расходы на составление проектно-сметной документации |
||||
Измельчитель сена и растительных материалов |
||||
Сушилка для зерна |
||||
Аварийная дизельная электростанция переменного тоо7 |
||||
Оборудование для напольного содержания гусей |
||||
Склад готовой продукции |
||||
ИТОГО |
15139 534,88 |
15139 534,88 |
6 720 930,23 |
Таблица 53 К-Ф.Поступления в виде займов (руб.)
Строка |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
75.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
Кредит 1 |
3 000 000,00 |
6 000 000,00 |
6 000 000,00 |
6 000 000,00 |
6 000 000,00 |
3 000 000,00 |
|||
собственные средства |
1 100 000,00 |
500 000,00 |
700 000,00 |
1 0500 000,00 |
2 000 000,00 |
1 2000 000,00 |
100 000,00 |
2000 000,00 | |
собственные средства переработка |
|||||||||
ИТОГО |
3 000 000,00 |
7 100 000,00 |
6 500 000,00 |
6 700 000,00 |
7 000 000,00 |
5 000 000,00 |
1 200 000,00 |
100 000,00 |
200 000,00 |
Строка |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
12.2014 |
Кредит 1 |
||||||||||||
собственные средства |
700 000,00 |
13 200 000,00 |
1 000 000,00 |
|||||||||
собственные средства_ переработка |
||||||||||||
ИТОГО |
700 000,00 |
13 200 000,00 |
1 000 000,00 |
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Кредит 1 |
||||||||
собственные средства |
||||||||
собственные средства переработка |
16 700 000,00 |
15 300 000,00 |
800 000,00 |
|||||
ИТОГО |
16 700 000,00 |
15 300 000,00 |
800 000,00 |
Строка |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
20121год |
Кредит 1 |
|||||
собственные средства |
|||||
собственные средства переработка |
|||||
ИТОГО |