Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2012 в 15:23, дипломная работа
Цель данного исследования – обоснование инвестиций в предприятие сельского хозяйства на основе разработки инвестиционного бизнес-плана с использованием программного продукта «Project Expert».
Исходя из поставленной цели, основными задачами работы являются:
изучить теоретические аспекты стратегического планирования, систематизировать методические подходы, обеспечивающие эффективность разработки инвестиционной стратегии коммерческой организации;
исследовать рыночную конъюнктуру деятельности объекта исследования;
разработать предложения по реализации инвестиционного проекта, направленного на сохранение и развитие финансово-производственной деятельности;
провести оценку экономической эффективности предложенного инвестиционного проекта, доказать эффективность вложения заемных средств в проект, с использование программного продукта «Project Expert».
Введение……………..…………………………………………………………..….3
Глава 1. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности на предприятии……………………………………………………………………..….8
1.1. Предприятия агропромышленного комплекса и тенденции развития отрасли……………………………………………………………………………..8
1.2. Инновации и инвестиции в сельском хозяйстве…………………..……….11
1.3. Стратегическое управление организацией………………… ..……..…….16
1.4. Project Expert – программное средство разработки бизнес планов и оценки инвестиционных проектов……………..…………………………..…………….40
Глава 2. Инвестиционный бизнес-план развития предприятия сферы АПК……………………………………………………………………….……….60
2.1.Резюме бизнес плана………………………………………………….. …….60
2.2. Инвестиционный план……………………………………….……..………..65
2.3. План сбыта………………………………………………………… ..……….70
2.4. План производства…………………………………………………..……….73
2.5. Эффективность инвестиций…………………………………..……..………78
Заключение……………………………………………………………….……...103
Список литературы……………………………………………………….……..106
При
переработке продуктов
Распределение продаж всех видов продукции по срокам проекта представлено в таблицах «Объем продаж (ед.)».
Таблица 14 Объем продаж (ед.)
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
7.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
Тушка ощипанная |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 000,00 |
Зерно (пшеница) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Перопух |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор №3 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 15
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
Тушка ощипанная |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
70 000,00 |
70 000,00 |
65 000,00 |
Зерно (овес) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Набор №3 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 16
Продукт/Вариант |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
11.2014 |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 000,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 600,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 600,00 |
0,00 |
Перопух |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор №3 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 17
Продукт/Вариант |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
210 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
0,00 |
600,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
Набор №3 |
0,00 |
0,00 |
4 000,00 |
15 800,00 |
Набор № 1 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
11 700,00 |
Набор № 2 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5 285,00 |
Таблица 18
Продукт/Вариант |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
210 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
Набор №3 |
42 750,00 |
60 000,00 |
57 500,00 |
38 250,00 |
Набор № 1 |
18 000,00 |
0,00 |
0,00 |
22 500,00 |
Набор № 2 |
6 750,00 |
0,00 |
0,00 |
6 750,00 |
Таблица 19
Продукт/Вариант |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
Набор №3 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
Набор № 1 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
Набор № 2 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
В ходе реализации проекта планируется осуществлять полный цикл данного направления деятельности - от производства кормов для гусей и выращивания самой птицы, до переработки полученного мяса и продажи готовой продукции оптовому покупателю.
Первый
этап производства для данного проекта
это посевная. .Для производства
зерна основными расходами
Вторым этапом производства становиться закупка суточных гусят. Для выращивания основного поголовья производителей к 1 июня 2013 года планируется закупить 13000 суточных гусят по цене 100 руб. за гол. Из них 10 000 составят в будущем маточное стадо комплекса ООО "СПП Удачное", в соотношении 7500 гусынь и 2500 гусаков. Две тысячи суточных гусят будут выращены и откормленны на продажу.
На потери закупленных суточных гусят на первоначальном этапе для снижения возможного риска проекта заложена 1000 голов, что составляет 7,7%. В дальнейшем потери суточных гусят будут соответствовать принятым нормам - 5-6%.
На первоначальном этапе, до получения собственного зерна, в первые три месяца для кормления птицы будут использоваться покупные корма для гусей по 4,5 руб. за килограмм. При производстве собственных кормов из овса и пшеницы их себестоимость будет составлять 2,5 рубля.
Нормы расхода кормов на 1 птицу ежедневно будут составлять:
0,1 кг. на 1 гол. от1 до 30 дней;
2,2 кг на 1 гол. от 30 дней.
В летние месяцы - с мая по сентябрь в качестве зеленой подкормки будет использоваться свежескошенный невызревший овес. За летний период покос с одного участка может быть произведен неоднократно. Себестоимость 1 кг. зеленого корма равна 1,5 рубля.
Нормы расхода зеленой подкормки на 1 птицу ежедневно будут составлять:
0,1 кг. на 1 гол. от1 до 30 дней;
2,2 кг на 1 гол. от 30 дней.
С 2014 года собственное маточное стадо будет уже половозрелым и способным к воспроизводству. Яйценоскость гусынь носит сезонный характер - с марта до мая и составляет 15 яиц ежемесячно.
Непроданные из первого выводка 7 420 суточных гусят будут оставлены на выращивание. С учетом 6% возможных потерь в первый месяц из них останется 7000 голов. А 5000 будут выращены для увеличения поголовья маточного стада. А 2000 голов будут реализованы в виде ощипанных тушек в декабре 2014 года по цене 500 рублей за голову.
Предполагается
постепенное наращивание
На единицу каждого вида продукции относятся определенные прямые издержки, их денежное выражение по видам продукции представлено в таблице «Суммарные прямые издержки».
Распределение прямых затрат в рублях на каждый вид продукции представлено в следующих таблицах "Прямые издержки на продукт".
Таблица 20 Суммарные прямые издержки
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
Тушка ощипанная |
гол. |
156,90 |
Зерно (пшеница) |
т. |
2 315,00 |
Суточные гусята |
гол. |
9,30 |
Зерно (овес) |
т. |
2 315,00 |
Перопух |
кг. |
6,37 |
Набор №3 |
кг. |
56,76 |
Набор № 1 |
кг. |
50,84 |
Набор № 2 |
кг. |
50,84 |