Разработка бизнес-плана в сфере АПК
Дипломная работа, 13 Декабря 2012, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Цель данного исследования – обоснование инвестиций в предприятие сельского хозяйства на основе разработки инвестиционного бизнес-плана с использованием программного продукта «Project Expert».
Исходя из поставленной цели, основными задачами работы являются:
изучить теоретические аспекты стратегического планирования, систематизировать методические подходы, обеспечивающие эффективность разработки инвестиционной стратегии коммерческой организации;
исследовать рыночную конъюнктуру деятельности объекта исследования;
разработать предложения по реализации инвестиционного проекта, направленного на сохранение и развитие финансово-производственной деятельности;
провести оценку экономической эффективности предложенного инвестиционного проекта, доказать эффективность вложения заемных средств в проект, с использование программного продукта «Project Expert».
Оглавление
Введение……………..…………………………………………………………..….3
Глава 1. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности на предприятии……………………………………………………………………..….8
1.1. Предприятия агропромышленного комплекса и тенденции развития отрасли……………………………………………………………………………..8
1.2. Инновации и инвестиции в сельском хозяйстве…………………..……….11
1.3. Стратегическое управление организацией………………… ..……..…….16
1.4. Project Expert – программное средство разработки бизнес планов и оценки инвестиционных проектов……………..…………………………..…………….40
Глава 2. Инвестиционный бизнес-план развития предприятия сферы АПК……………………………………………………………………….……….60
2.1.Резюме бизнес плана………………………………………………….. …….60
2.2. Инвестиционный план……………………………………….……..………..65
2.3. План сбыта………………………………………………………… ..……….70
2.4. План производства…………………………………………………..……….73
2.5. Эффективность инвестиций…………………………………..……..………78
Заключение……………………………………………………………….……...103
Список литературы……………………………………………………….……..106
Файлы: 1 файл
АПК бизнес-план изм.doc
— 3.70 Мб (Скачать)При
переработке продуктов
Распределение продаж всех видов продукции по срокам проекта представлено в таблицах «Объем продаж (ед.)».
Таблица 14 Объем продаж (ед.)
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
4.2013 |
5.2013 |
6.2013 |
7.2013 |
8.2013 |
9.2013 |
10.2013 |
11.2013 |
11.2013 |
Тушка ощипанная |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 000,00 |
Зерно (пшеница) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Перопух |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор №3 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 15
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
1.2014 |
2.2014 |
3.2014 |
4.2014 |
5.2014 |
6.2014 |
Тушка ощипанная |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
гол. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
70 000,00 |
70 000,00 |
65 000,00 |
Зерно (овес) |
т. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
450,00 |
0,00 |
Набор №3 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
кг. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 16
Продукт/Вариант |
7.2014 |
8.2014 |
9.2014 |
10.2014 |
11.2014 |
11.2014 |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 000,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 600,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 600,00 |
0,00 |
Перопух |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор №3 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 1 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Набор № 2 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 17
Продукт/Вариант |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
210 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
0,00 |
600,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
Набор №3 |
0,00 |
0,00 |
4 000,00 |
15 800,00 |
Набор № 1 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
11 700,00 |
Набор № 2 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5 285,00 |
Таблица 18
Продукт/Вариант |
1кв. 2016г. |
2кв. 2016г. |
3кв. 2016г. |
4кв. 2016г. |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
0,00 |
210 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
3 000,00 |
Набор №3 |
42 750,00 |
60 000,00 |
57 500,00 |
38 250,00 |
Набор № 1 |
18 000,00 |
0,00 |
0,00 |
22 500,00 |
Набор № 2 |
6 750,00 |
0,00 |
0,00 |
6 750,00 |
Таблица 19
Продукт/Вариант |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
Тушка ощипанная |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Зерно (пшеница) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Суточные гусята |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
210 000,00 |
Зерно (овес) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Перопух |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
12 000,00 |
Набор №3 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
198 500,00 |
Набор № 1 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
40 500,00 |
Набор № 2 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
13 500,00 |
2.4. План производства
В ходе реализации проекта планируется осуществлять полный цикл данного направления деятельности - от производства кормов для гусей и выращивания самой птицы, до переработки полученного мяса и продажи готовой продукции оптовому покупателю.
Первый
этап производства для данного проекта
это посевная. .Для производства
зерна основными расходами
Вторым этапом производства становиться закупка суточных гусят. Для выращивания основного поголовья производителей к 1 июня 2013 года планируется закупить 13000 суточных гусят по цене 100 руб. за гол. Из них 10 000 составят в будущем маточное стадо комплекса ООО "СПП Удачное", в соотношении 7500 гусынь и 2500 гусаков. Две тысячи суточных гусят будут выращены и откормленны на продажу.
На потери закупленных суточных гусят на первоначальном этапе для снижения возможного риска проекта заложена 1000 голов, что составляет 7,7%. В дальнейшем потери суточных гусят будут соответствовать принятым нормам - 5-6%.
На первоначальном этапе, до получения собственного зерна, в первые три месяца для кормления птицы будут использоваться покупные корма для гусей по 4,5 руб. за килограмм. При производстве собственных кормов из овса и пшеницы их себестоимость будет составлять 2,5 рубля.
Нормы расхода кормов на 1 птицу ежедневно будут составлять:
0,1 кг. на 1 гол. от1 до 30 дней;
2,2 кг на 1 гол. от 30 дней.
В летние месяцы - с мая по сентябрь в качестве зеленой подкормки будет использоваться свежескошенный невызревший овес. За летний период покос с одного участка может быть произведен неоднократно. Себестоимость 1 кг. зеленого корма равна 1,5 рубля.
Нормы расхода зеленой подкормки на 1 птицу ежедневно будут составлять:
0,1 кг. на 1 гол. от1 до 30 дней;
2,2 кг на 1 гол. от 30 дней.
С 2014 года собственное маточное стадо будет уже половозрелым и способным к воспроизводству. Яйценоскость гусынь носит сезонный характер - с марта до мая и составляет 15 яиц ежемесячно.
Непроданные из первого выводка 7 420 суточных гусят будут оставлены на выращивание. С учетом 6% возможных потерь в первый месяц из них останется 7000 голов. А 5000 будут выращены для увеличения поголовья маточного стада. А 2000 голов будут реализованы в виде ощипанных тушек в декабре 2014 года по цене 500 рублей за голову.
Предполагается
постепенное наращивание
На единицу каждого вида продукции относятся определенные прямые издержки, их денежное выражение по видам продукции представлено в таблице «Суммарные прямые издержки».
Распределение прямых затрат в рублях на каждый вид продукции представлено в следующих таблицах "Прямые издержки на продукт".
Таблица 20 Суммарные прямые издержки
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
Тушка ощипанная |
гол. |
156,90 |
Зерно (пшеница) |
т. |
2 315,00 |
Суточные гусята |
гол. |
9,30 |
Зерно (овес) |
т. |
2 315,00 |
Перопух |
кг. |
6,37 |
Набор №3 |
кг. |
56,76 |
Набор № 1 |
кг. |
50,84 |
Набор № 2 |
кг. |
50,84 |