Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Января 2012 в 20:57, дипломная работа
Целью настоящей дипломной работы является исследование совокупности экономических, правовых, управленческих, маркетинговых, информационных, технологических и других аспектов, которые вместе составляют основу финансового оздоровления коммерческих банков в условиях преодоления последствий экономического и финансового кризисов.
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………………………4
1 ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ КАК ПОДСИСТЕМА АНТИКРИЗИСНОЙ ПОЛИТИКИ………………………………………………………………….………………………6
1.1 Сущность, цели, задачи и принципы финансового оздоровления………………………….6
1.2 Стратегия и тактика финансового оздоровления …………………………………………...13
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА СТРАТЕГИИ И ТАКТИКИ ФИНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ЗАО КБ «ПЕРВОМАЙСКИЙ») ……………………..20
2.1 Анализ методик оценки несостоятельности и вероятности банкротства в системе антикризисного управления кредитных организаций…………………………………………..20
2.2 Методика ЦБ РФ мониторинга «проблемных» банков…………………………...…..…..28
2.3 Надзор оперативно-тактической деятельности «проблемного» коммерческого банка «Первомайский» ………………………………………………………………………..…………40
2.4 Оценка финансового состояния «проблемного» банка……………….. ……….…………50
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕНИЯ В СИСТЕМЕ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ……………………………………………….……….70
3.1 Санация кредитной организации……………………………………………………...……...70
3.2 Проблемы реализации финансового оздоровления кредитных организаций и варианты их решения………………………………………………………………….………………….……...79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………..……………………..…………………………..82
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……
16. Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления банком России надзора за их соблюдением» (в ред. Указаний от 02.09. 2009 № 2285-У)
17. Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями (с изменениями на 14.11.2007)
18. Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» (с изменениями на 14.11.2007)
19. Указание ЦБ РФ от 14.01.2011 № 2565-У «О признании частично утратившей силу Инструкции Банка России от 24.08.1998 № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства»
20. Указание ЦБ РФ от 08.11.2010 № 2524-У «О внесении изменений в пункт 2.5 Положения Банка России от 14.11.2007 № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»
21. Указание ЦБ РФ от 08.11.2010 № 2513-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
22. Указание ЦБ РФ от 03.11.2009 № 2324-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 14.11.2007 № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»
23. Инструкция ЦБ РФ от 11.11.2005 г. № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций (в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.2009 г. № 2349-У)
24. Указание ЦБ РФ от 11.12.2009 № 2355-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
25. Указание ЦБ РФ от 05.08.2009 № 2267-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков»
26. Указание ЦБ РФ от 17.11.2010 № 2182-У «О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности»
27. Указание
ЦБ РФ от 17.11.2010 № 2182-У «О порядке назначения
уполномоченных представителей Банка
России, осуществления ими деятельности
и прекращения осуществления ими своей
деятельности»
Список использованной литературы
28. Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития / Д. Н. Ананьев // Деньги и кредит - 2009. - № 3. - С. 3–8.
29. Андрюшин С. А. Состояние банковского сектора и антикризисные меры правительства России / С. А. Андрюшин // ЭКО Всероссийский экономический журнал – 2009.– № 4. – С. 39–52.
30. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учеб. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. – М.: Финансы и статистика, 2007. – С. 125-141
31. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. - М.: Экономистъ, 2008.- 350 с.
32. Болдырев Ю. Ю. Глобальный экономический кризис и его проекция на Россию / Ю. 33. Ю. Болдырев // Труд и социальные отношения - 2009. - № 3. - С. 13–20.
34. Воронин С. Государственное регулирование экономики и мировой финансовый кризис / С. Воронин // Общество и экономика - 2009. - № 1. - С. 71- 83.
35. Востриков П., Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело.. - 2008. - №2. - С. 14 -15.
36. Геращенко В.В. О ситуации в банковской системе и проблемах ее реструктуризации // Доклад на ХX съезде Ассоциации российских банков. - 2008.
37. Ивин Н.И. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело. -2008. - №9. - С. 12-13.
38. Игнатьев С. М. Выступление на XVII съезде Ассоциаций российских банков / С.М. Игнатьев // Деньги и кредит - 2006. - № 4. - С. 11-14.
39. Кашин В. А. Причины кризиса и меры по его преодолению / В.А. Кашин // Банковское дело - 2009. - № 2. - С. 10-13.
40. Кашин В.И.: У разбитого корыта. О проекте закона о федеральном бюджете на 2009-й, 2010-й, 2011-й и 2012 годы [Электронный ресурс] / В.И. Кашин. - Режим доступа: http://www.yandex.ru.
41. Кузнецова В. В. Состояние банковского сектора и антикризисные меры правительства России / В. В. Кузнецова // ЭКО - 2009. - № 4. - С. 39–52.
42. Ковалев А.П. Правовое регулирование и диагностика банкротства.- М.: Юристъ, 2008.- 220 с.
43. Лебедев А. Россия – 2020: развитие банковской системы / А. Лебедев // Проблемы теории и практики управления - 2008. - № 8. - С. 18–23.
44. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. - 2008. - №7. - С. 44-46.
45. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. - 2008. -№4. - С. 51 - 54.
46. Однажды в Америке. Истоки и последствия финансового кризиса 2007–2008 гг. // Маркетолог - 2008. - № 10. - С. 7-12.
47. Осадчий М. Национальный банковский сектор: итоги года, тенденции и прогнозы / М. // Рынок ценных бумаг - 2008. - № 2. - С. 32-36.
48. Панова Г.С. Анализ финансового состояния «проблемного» банка.- М.: Логос, 2008.- 350 с.
49. Саркисянц А.Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт // Деньги и Кредит. - 2008. - №5. - С. 43-52.
50. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. - 2010. - №2. - С. 3 - 7.
51. Шеремет
А.Д. Финансовый анализ в коммерческом
банке // А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова.
– М.: Финансы и статистика, 2001. – С. 148-157
Дипломная
работа на тему «Стратегия и тактика финансового
оздоровления коммерческого банка» (на
примере ЗАО КБ «Первомайский») выполнена
мной самостоятельно. Все использованные
в работе материалы и концепции из опубликованной
научной литературы и других источников
имеют ссылки на них.
«___» ______________ 2011 г.
_____________________ Тишакова Елена Владимировна
(подпись)
Расшифровка показателей
используемых в тексте
Показатель | Формула | |
А | Б | |
К1 | Доходные активы к активам | (а5+А6+А10+а16+а18)/(А1+А6+ |
К2 | Доходные активы к платным пассивам | (а5+А6+А10+а16+а18)/(О+О4) |
К3 | Ссуды к обязательствам | А10/(О1+О4+О8) |
К4 | Ссуды к капиталу | А10/(С1+С4) |
К5 | Просроченные ссуды к ссудам | а14/А10 |
К6 | Резервы на ссуды | с6/А10 |
Л7 | Кассовые активы к онкольным обязательствам | А1/О1 |
Л8 | Кассовые активы
к онкольным и срочным |
А1/(О1+О4) |
Л9 | портфель ценных бумаг к обязательствам | А6/(О1+О4+О8) |
Л10 | Капитал к активам | (С1+С4)/(А1+А6+А15) |
П17 | Онкольные и срочные обязательства к активам | (О1+О4)/(А1+А6+А10+А15) |
П18 | Займы к активам | (о6+о7)/(А1+А6+А10+А15) |
П19 | Онкольные обязательства ко всем обязательствам | О1/(О1+О4+О8) |
П20 | Срочные вклады ко всем обязательствам | о5/(О1+О4+О8) |
П21 | Прочие обязательства ко всем обязательствам | о8/(О1+О4+О8) |
П22 | Собствен. средства к собст. капиталу | С1/(С1+С4) |
Р23 | Прибыль к собственным средствам | с8/С1 |
Р24 | Мультипликатор капитала | (А1+А6+А10+А15)/(С1+С4) |
Р25 | Прибыль к уставному фонду | Прибыль/Устав фонд |
Р26 | Прибыль к доходным активам | Прибыль/Активы, приносящие доход |
Р27 | Прибыль к активам | Прибыль/Активы |
Ф28 | Доходные активы к капиталу | (а5+А6+А10+а16)/(С1+С4) |
Ф29 | Недоходные активы к капиталу | (а2+а3+а4+а17+а18+а19)/(С1+С4) |
Приложение 2
Расшифровка отдельных
условных обозначений
используемых в тексте
1 | Средства на корр. счетах | а5 |
2 | Ценные бумаги, всего | А6 |
3 | Государственные ценные бумаги | а7 |
4 | Ценные бумаги в инвестиционном портфеле | а8 |
5 | Ссуды, всего | А10 |
6 | Краткосрочные | а11 |
7 | Среднесрочные | a12 |
8 | Долгосрочные | a13 |
9 | Просроченные | a14 |
10 | Прочие активы, всего | А15 |
11 | Инвестиции | а16 |
12 | Капитализированные и немат. активы | а17 |
13 | Прочие активы | а18 |
14 | Онкольные обязательства | О1 |
15 | Обязательства до востр | о2 |
16 | Коррсчета (счета предприятий и организаций) | о3 |
17 | Срочные обязательства | О4 |
18 | Срочные вклады и депозиты | о5 |
19 | Обращающиеся на рынке долговые обязательства | о7 |
20 | Прочие обязательства, всего | О8 |
21 | Кредиторы | о9 |
22 | Прочие обязательства | о10 |
23 | Собственные средства всего | С1 |
24 | Уставный фонд | с2 |
25 | Дополнительный капитал, всего | С4 |
26 | Резервы под обеспечение вложений в ц.б. | с5 |
27 | Резервы | с6 |
28 | Прибыль | с8 |
Информация о работе Стратегии и тактика финансового оздоровления коммерческого банка