Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2012 в 10:41, контрольная работа
В теоретической части контрольной работы раскрывается содержание бюджетного процесса, его задачи и принципы организации. А в практической части составлен бюджет муниципального района на основании исходных данных, также подготовлена пояснительная записка к составленному проекту бюджета муниципального района, в которой проанализирована структура и динамика доходов и расходов бюджета и оценено финансовое состояние муниципального образования.
Введение 3
1. Понятие бюджетного процесса, принципы его организации. Участники бюджетного процесса 4
1.1. Понятие бюджетного процесса и принципы его организации 4
1.2. Участники бюджетного процесса и их полномочия 5
2. Стадии бюджетного процесса 11
2.1. Составление проектов бюджетов 11
2.2. Рассмотрение и утверждение бюджета 13
2.3. Исполнение бюджета и отчет об исполнении бюджета 15
Практическое задание 18
Список использованной литературы 55
- текущий год - 270 000 руб.;
- за 6 месяцев - 140 000 руб.
- ожидаемое исполнение - на уровне плана, т.е. 270 000 руб.
-
на следующий год планируется - 350 000 руб.
ОБРАЗОВАНИЕ
Таблица 4
1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле 4:
Кср=
где Кср - среднегодовое количество классов (учащихся);
К01.01. - количество классов (учащихся) на 1 января;
К01.09 - количество классов (учащихся) на 1 сентября.
Произведем расчет среднегодовое количество классов (до десятых):
Кср.всего= ((38*8)+(45*4))/12=40 кл.
Кср. 1-4 кл.=((15*8)+(18*4))/12=16 кл. и т.д.
Произведем расчет среднегодовое количество учащихся:
Кср.
всего=((840*8)+(1016*4))/12=
Кср.
1-4 кл.=((300*8)+(396*4))/12=
Среднегодовая
наполняемость классов
Кср. 1-4=332/16=21 чел.
Кср. 5-9=460/19=25 чел.
Кср.10-11 =107/6=18 чел.
Значения проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся.
Известно, что
Выпуск:
из 4-х классов — 120 человек;
из 9-х классов — 150 человек;
из 11-х классов — 70 человек.
Прием:
в 1-й класс — 50 человек;
в 5-е классы —125 человек;
в 10-е классы — 80% выпуска 9-х классов (120 чел.)
Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:
- для 1-4 кл. 396 чел. + 50 чел. – 120 чел. = 326 чел.
- для 5-9 кл. 480 чел. + 125 чел. – 150 чел. =455 чел.
- для 10-11 кл. 140 + (150 чел.*80%) - 70 чел.=190 чел.
Воспользовавшись пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:
- на 396 чел. понадобится 18 классов,
- для 326 чел. – х;
х=18*326/396=15 кл.
х=20*455/480=19 кл.
х=7*190/140=10 кл.
Среднегодовое количество классов, учащихся при расчете проекта на следующий год определяется аналогично по формуле 4:
Кср. кл. 1-4 = (18*8+15*4)/12=17 кл.
Кср.уч. 1-4= (396*8+326*4)/12=376 чел. и т.д.
2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам Таблица 5
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Пояснения к таблице 5:
Количество классов на 01.01, 01.09 и среднегодовое переносим с таблицы 4. Далее рассчитываем количество педагогических ставок:
Количество
педагогических ставок по группе классов
(гр. 12 и 13) = =Число учебных часов по тарификации
(гр. 8 или 9) / норма
Плановая норма организационной нагрузки учителя составляет:
1-4 классы - 20 часов в неделю;
5-9 классы - 18 часов в неделю;
10-11 классы - 18 часов в неделю.
Текущий год:
1-4 классы: 546 / 20 = 27,3
5-9 классы: 745 / 18 = 41,4
10-11 классы: 238 / 18 = 13,2
Проект:
1-4 классы: 555 / 20 = 27,75
5-9 классы: 702 / 18 = 39
10-11 классы: 291 / 18 = 16,2
Количество педагогических ставок на 1 класс = Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01. (гр. 12 или 13) / Количество классов на 01.01 (гр.2 или 3)
Текущий год:
1-4 классы: 27,3 / 15 = 1,82
5-9 классы: 41,4 / 18 = 2,3
10-11 классы: 13,2 / 5 = 2,64
Проект:
1-4 классы: 27,75 / 18 = 1,54
5-9 классы: 39 / 20 = 1,95
10-11 классы: 16,2 / 7 = 2,31
Среднегодовое количество педагогических ставок = Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе (гр. 14*гр.6) (гр.15*гр.7)
Текущий год:
1-4 классы: 1,82 *16 = 29,12
5-9 классы: 2,3 * 19 = 43,7
10-11 классы: 2,64 * 6 = 15,84
Проект:
1-4 классы: 1,54 * 17 = 26,18
5-9 классы: 1,95 * 20 = 39
10-11 классы: 2,31 * 8 = 18,48
Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок по группе классов. (гр.10/гр.12) и (гр. 11/гр. 13)
Текущий год:
1-4 классы: 5976 / 27,3 = 218,9
5-9 классы: 17384 / 41,4 = 419,9
10-11 классы: 5503 / 13,2 = 416,9
Проект:
1-4 классы: 6240 / 27,75 = 224,86
5-9 классы: 16547 / 39 = 424,28
10-11 классы: 6100 / 16,2 = 376,54
ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев (гр.18*гр.16*12мес.) и (гр.19*гр.17*12мес.)
Текущий год:
1-4 классы: 218,9 * 29,12 * 12 = 76 492,42 руб.
5-9 классы: 419,9 * 43,7 * 12 = 220 195,56 руб.
10-11 классы: 416,8 * 15,84 * 12 = 79 225,34 руб.
Проект:
1-4 классы: 224,86 * 26,18 * 12 = 70 642,02 руб.
5-9 классы: 424,28 * 39 * 12 = 198 563,04руб.
10-11 классы: 376,54 * 18,48 * 12 = 83 501,51 руб.
ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:
Текущий год: 375 913,32 + 65000 = 440 913,32 руб.
Проектный год: 352 706,57 + 76105 = 428 811,57 руб.
Дополнительный
ФЗП = Тарифный ФЗП * 20%
Текущий год: 440 913,32 * 20% = 88 182,66 руб.
Проектный год: 428 811,57 * 20% = 85 762,31 руб.
Общий ФЗП по школе составит:
Текущий год: 440 913,32 + 88182,66 = 529 095,98 руб.
Проектный год: 428 811,57 + 85 762,31 = 514 573,88 руб.
Таблица 6
3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
| 1.Хозяйственные и командировочные расходы: | ||
| среднегодовое количество классов | 41 | 45 |
| расходы на 1 класс, в руб. | 250 | 250 |
| Итого
хозяйственных и |
10250,00 | 11250,00 |
| 2.Учебные и прочие расходы: | ||
| среднегодовое количество 1-4-х классов | 16 | 17 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 150 | 150 |
| сумма расходов на 1-4-е классы, руб. | 2400,00 | 2550,00 |
| среднегодовое количество 5-9-х классов | 19 | 20 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 300 | 300 |
| сумма расходов на 5-9-е классы, руб. | 5700,00 | 6000,00 |
| среднегодовое количество 10-11-х классов | 6 | 8 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 250 | 250 |
| сумма расходов на 10-11-е классы, руб. | 1500,00 | 2000,00 |
| Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб. | 9600,00 | 10550,00 |