Анализ рынка страховых услуг в России

   В связи  с тем, что законодательная  база страхового дела в России  только формируется, причем органы  государственного надзора выполняют  не только функции государственного  регулирования в сфере страхования, но и непосредственно разрабатывают проекты законодательных актов и предложения по различным вопросам развития страхования.

   Минувший  год был связан с подготовкой  и принятием существенных изменений  в страховом законодательстве  Российской Федерации. Изменения затронули как источники права, так называемого общего законодательства, так и специального на уровне законов, законодательных актов и директив надзорных органов.

   С учетом  многочисленных предложений, неоднократных  обсуждений выработался перечень изменений и дополнений к действующему Закону " Об организации страхового дела в РФ ", которые нацелены на урегулирование деятельности целого ряда основных институтов страхования, не имеющих либо имеющих недостаточную правовую базу.

   Кроме  того, за последние годы сформировался достаточно обширный пакет нормативных документов РосСтрахНадзора в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков. Постоянно осуществляется работа по актуализации издаваемых директив, с тем, чтобы система регулирования соответствовала складывающимся тенденциям в развитии страхового рынка.

   Новый  порядок налогообложения может  вызвать большие проблемы. Введение  нового порядка налогообложения страховых операций, предложенные сейчас правительством, будет иметь катастрофические последствия для российского страхового рынка и долгосрочного страхования жизни.

   Кабинет  министров предлагает ввести  ряд новых налогов, в том  числе 20-процентный налог на сумму разницы между уплаченными взносами и полученными страховыми выплатами; 5-процентный налог с продаж на реализуемые населению страховые услуги; налог на прибыль на сумму пополнения страховых резервов по страхованию жизни. Кроме того, предлагается включать в совокупный годовой доход, подлежащий обложению подоходным налогом, все выплаты страхового возмещения.

   По мнению  страховщиков, страховые выплаты  не должны облагаться подоходным  налогом, поскольку они, по  сути, являются компенсацией потерь и убытков страхователя, а не доходом. Кроме того, включение страховых выплат по рисковым видам страхования в совокупный годовой доход противоречит Гражданскому кодексу РФ, который гарантирует право гражданина на полное возмещение причиненного ему ущерба.

   Введение 5-процентного налога с продаж  на страховые услуги населению  фактически означает установление  налога на страховые взносы. По  мнению экспертов, это “новшество”  сделает совершенно непривлекательными  продукты по накопительному страхованию  жизни.

   Было бы наивным предполагать, что формирование российского страхового рынка не будет испытывать тех сложностей, которые присутствуют на рынках развитых стран. Не нова, к сожалению, и проблема мошенничества в страховании.

   Правда, в период существования государственной системы страхования случаи мошенничества были относительно редки. Это объяснялось наличием одного страховщика-монополиста, ограниченным спектром предлагаемых полисов, наличием стандартных условий страхования, жесткой системой управления, наличием кадров достаточной квалификации.

   Образование  большого числа страховщиков, предлагающих  разнообразные виды страховых  услуг, сопровождается и появлением  фактов мошенничества. Со стороны  страхователей это выражается  главным образом в предоставлении фиктивных документов о характеристике принимаемого риска и в искажении информации о страховых случаях.

   Страховщиками  делаются попытки борьбы с  недобросовестными клиентами. Однако  из-за недостаточной квалификации  персонала, разобщенности страховщиков, неразвитости законодательства это пока не дает должного эффекта. Например, в Москве случаи мошенничества, допускаемого клиентами при страховании автомобилей, достигли такого масштаба, что страховщики сегодня практически прекратили проведение этого вида страхования.

   Существуют  и факты мошенничества со стороны  страховых компаний. Обычно это  выражалось в выдаче страхователям  недействующих страховых полисов,  опубликовании недобросовестной  рекламы, обмане клиентов. Со стороны  страхового надзора к таким  страховым компаниям применялись разного рода санкции и, как правило, они лишались права на проведение страховой деятельности в России.

   Кроме  того, имели место нарушения, допускаемые  иностранными предпринимателями.  Пока в России запрещена деятельность  иностранных страховщиков, однако, некоторые зарубежные компании вопреки установленному порядку продавали свои полисы российским клиентам. Против таких компаний российскими правоохранительными органами были приняты адекватные меры, направленные на пресечение незаконной деятельности.

   Все сказанное  свидетельствует о том, что  проблемы российского страхового  рынка схожи с проблемами, решаемыми  западными коллегами. Поэтому  наряду с совершенствованием  российского законодательства необходим  обмен опытом в этой сфере между специалистами разных стран.

   Компаниям, занятым в сфере обязательного страхования, грозит разорение: они были обязаны часть резервов инвестировать только в госбумаги. Поскольку погашение этих бумаг заморожено, многие клиенты рискуют не получить выплат. В том числе и поликлиники, которые финансируются из средств фонда обязательного медицинского страхования. В результате уже в сентябре поликлиникам не из чего будет платить зарплату медперсоналу и не на что лечить больных.

   В первую  очередь, безусловно, пострадали те, кто “вложился” в короткие бумаги. А таких немало — оплачивать работу высококлассных финансовых менеджеров, которые могли бы вовремя диверсифицировать портфели, в состоянии только самые крупные страховщики.

   Нужно  учесть также, что многие компании номинировали свои обязательства в валюте (у некоторых страховщиков не менее четверти таких договоров) и теперь им предстоит расплачиваться рублями по новому курсу.

   В соответствии  с одобренным Правительством  документом и в случае реализации  программы Минфином инвестиционный потенциал отечественного страхового сектора экономики, включая долгосрочное страхование жизни и прирост страховых резервов по другим видам страхования, может составить к 2003 году 5—7 млрд. руб. или 15 процентов от прогнозируемого объема прямых иностранных инвестиций. В результате выполнения предлагаемых Минфином основных мероприятий при положительной тенденции развития экономики России в целом основные количественные характеристики отечественного страхового рынка возрастут в 2-2,5 раза. При активном использовании методов налогового стимулирования будет обеспечен опережающий рост добровольного страхования в 2 — 3 раза против 1,5 — 2-кратного увеличения масштабов обязательного страхования. Следствием станет рост отношений объема страховых взносов к внутреннему валовому продукту: с 1,3 процента в 1997 году до 2-2,5 процента в 2003 году. При этом доля отечественных компаний сохранится в пределах 80 процентов.

   Основные  направления развития национальной  системы страхования в РФ включают ряд мер, которые нацелены на расширение и стимулирование этой системы. В частности, намечено повысить минимальный размер уставного капитала страховых организаций и перестраховочных компаний. Минимальные размеры уставных капиталов следует увеличить не менее чем в 5 раз.

   Несмотря  на неизбежное сокращение количества  страховщиков, ожидается, что финансовые  показатели страхового рынка  будут увеличиваться. В ближайшее  время правительство рассмотрит  программу развития национального страхования.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 
И в заключение, подводя итоги, необходимо отметить, что российский рынок ускоренно  развивается и, можно сказать, испытывает подъем. Это выражается в целом  ряде экономических показателей, в  значительном снижении ценообразования, росте страховой культуры населения, повышении качества и разнообразия страховых программ. В то же время с введением новой редакции Закона «Об организации страхового дела в России» страховщики, должны обеспечить увеличение минимальных размеров уставных капиталов до европейских стандартов. 
И все же перспективы у региональных страховщиков, безусловно, есть. В любой стране существуют небольшие региональные компании. Они выживают за счет оперативного и качественного оказания страховых услуг. Они высокомобильны, и в этом их непотопляемость.

В курсовой работе был проведён анализ структуры  и динамики рынка страховых услуг в России за 2003-2006 год. В течение 2003-2006гг. происходило наращивание капитала российских страховых компаний. За рассматриваемый период сократилось общее число страховых организаций, однако расширилась "география» предоставления страховыми компаниями своих услуг. Проникновение в регионы осуществлялось, в основном, путем создания разветвленной филиальной сети.

Важную  роль в полноценной страховой  защите клиентов от крупных страховых рисков играет перестрахование.

   Современный российский страховой  рынок со множеством частных  страховых организаций, миллиардными  оборотами страховой премии, без  сомнения, играет определенную роль  в мировом страховом хозяйстве. Несмотря на то, что, согласно статистическим данным, доля полученной российскими страховщиками страховой премии не превышает 0,4% от мирового объема страховых услуг, несомненно, рыночные преобразования в области страхования находятся под пристальным вниманием зарубежных экономистов, политиков, страховых и перестраховочных обществ.

   В значительной  мере степень участия российского  страхового рынка в международном  страховании определяется степенью  развития национального рынка  и законодательными мерами, регулирующими деятельность кик зарубежных страховщиков и перестраховщиков на российском страховом рынке, так и наоборот. 

     Достаточно часто практикуется  проведение международных конференций,  семинаров с различной тематикой.  Одним из таких мероприятий  является ставшее традиционным "Страховое Рандеву" в Москве, завоевавшее мировую известность и авторитет. Особенностью последней конференции, проведенной в апреле этого года, стало активное участие в ней страховщиков стран СНГ, в том числе представителей органов страхового надзора. Безусловно, конференция сыграла заметную роль в укреплении нормальных рабочих взаимоотношений между страховщиками и госорганами, подготовке рекомендаций, как для страховщиков, так и для органов государственной власти в части поддержки государством страхового бизнеса.

     Развитие современного страхового  рынка невозможно представить  без создания системы страхового  надзора. С образованием в 1992 году федерального органа исполнительной  власти по надзору за страховой  деятельностью и принятием Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в РФ " было положено начало переводу стихийных рыночных преобразований в сфере страхования в русло цивилизованного его развития. Формирование системы органов страхового надзора еще не завершено. На сегодня в системе надзора за страховой деятельностью по всей России работают всего 300 специалистов.

     Вместе с тем случаи нарушения  страховщиками страхового законодательства  пока нередки. Особенно это  касается недобросовестных страховщиков, которые меняют свое местонахождение и не выполняют конкретные обязательства по договорам страхования. В 1997 году за допущенные нарушения страхового законодательства страховым организациям было направлено более 2000 предписаний об устранении имеющихся недостатков, а в связи с их невыполнением у 400 страховых организаций приостановлено действие лицензий на право проведения страховой деятельности. За начало года отозваны лицензии более чем у 200 страховых компаний. Рассмотрены многочисленные жалобы от клиентов на действия страховых организаций. При этом за отдельной жалобой, как правило, стоят большие группы страхователей. Наиболее массовым мотивом жалоб является невыполнение страховой организацией своих обязательств.

     Острой проблемой в последнее  время стала неплатежеспособность страховых организаций – до 1/3 всех страховщиков испытывают подобные трудности. В ряде случаев неплатежеспособность вызвана не только неквалифицированным подходом к делу самих страховщиков, но и банкротством отдельных коммерческих банков, в которых были размещены страховые резервы.