Анализ рынка страховых услуг в России

     В связи с тем, что законодательная  база страхового дела в России  только формируется, причем органы  государственного надзора выполняют  не только функции государственного  регулирования в сфере страхования,  но и непосредственно разрабатывают проекты законодательных актов и предложения по различным вопросам развития страхования.

     Кроме того, за последние годы  сформировался достаточно обширный  пакет нормативных документов  РосСтрахНадзора в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков. Постоянно осуществляется работа по актуализации издаваемых директив, с тем, чтобы система регулирования соответствовала складывающимся тенденциям в развитии страхового рынка.

     По мнению страховщиков, страховые  выплаты не должны облагаться  подоходным налогом, поскольку  они, по сути, являются компенсацией  потерь и убытков страхователя, а не доходом. Кроме того, включение  страховых выплат по рисковым видам страхования в совокупный годовой доход противоречит Гражданскому кодексу РФ, который гарантирует право гражданина на полное возмещение причиненного ему ущерба.

     Было бы наивным предполагать, что формирование российского  страхового рынка не будет испытывать тех сложностей, которые присутствуют на рынках развитых стран. Не нова, к сожалению, и проблема мошенничества в страховании.

  Существуют  и факты мошенничества со стороны  страховых компаний. Обычно это выражалось в выдаче страхователям недействующих страховых полисов, опубликовании недобросовестной рекламы, обмане клиентов. Со стороны страхового надзора к таким страховым компаниям применялись разного рода санкции и, как правило, они лишались права на проведение страховой деятельности в России.

     Кроме того, имели место нарушения,  допускаемые иностранными предпринимателями.  Пока в России запрещена деятельность  иностранных страховщиков, однако, некоторые зарубежные компании  вопреки установленному порядку  продавали свои полисы российским клиентам. Против таких компаний российскими правоохранительными органами были приняты адекватные меры, направленные на пресечение незаконной деятельности.

   Все сказанное  свидетельствует о том, что  проблемы российского страхового  рынка схожи с проблемами, решаемыми западными коллегами. Поэтому наряду с совершенствованием российского законодательства необходим обмен опытом в этой сфере между специалистами разных стран.

Страховщиками делаются попытки борьбы с недобросовестными  клиентами. Однако из-за недостаточной квалификации персонала, разобщенности страховщиков, неразвитости законодательства это пока не дает должного эффекта. Например, в Москве случаи мошенничества, допускаемого клиентами при страховании автомобилей, достигли такого масштаба, что страховщики сегодня практически прекратили проведение этого вида страхования.

     Правда, в период существования  государственной системы страхования  случаи мошенничества были относительно  редки. Это объяснялось наличием  одного страховщика-монополиста,  ограниченным спектром предлагаемых полисов, наличием стандартных условий страхования, жесткой системой управления, наличием кадров достаточной квалификации.

     Образование большого числа страховщиков, предлагающих разнообразные виды  страховых услуг, сопровождается и появлением фактов мошенничества. Со стороны страхователей это выражается главным образом в предоставлении фиктивных документов о характеристике принимаемого риска и в искажении информации о страховых случаях. В первую очередь, безусловно, пострадали те, кто “вложился” в короткие бумаги. А таких немало — оплачивать работу высококлассных финансовых менеджеров, которые могли бы вовремя диверсифицировать портфели, в состоянии только самые крупные страховщики. 

Список  использованной литературы 

1. Журналы:

« Организация  продаж страховых продуктов» , N 3, май – июнь 2008 г.

«Расчет», N 6, июнь 2006 г.

« Страховые  организации:  бухгалтерский учет и налогообложение», N 4, июль – август 2008 г.

2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015 – 1 (в ред. От 21 июля 2005 г. «Об организации страхового дела в Российской Федерации»)
3. Концепция развития страхования в Российской Федерации (одобрена распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002 г. N 1361 – р)
4. Страхование современный курс 2007 г. А.П.Архипов;  В.Б. Гомелля
5. Страхование учебное пособие 2006 г.  Сплетухов Ю.А; Дюжиков Е.Ф.
6. Страхование  2007 г. Щербаков В.А; Костяева Е.В.
7. Страхование учебное пособие 2006 г. Сахирова М.П.
8. Основы страхового права России. . М., 2004 Шиминова М.Я.
9. Теория и практика страхования. М., 2004. Турбина К.Е.
10. Страхование в Российской Федерации. М., 2003. Цыганов  А.А.
11. www.kamstat.ru
12. www.gks.ru