Планирование организации на предприятии ОАО МЖК «Краснодарский»

Произведём расчёты, касающиеся определения сумм прибыли от реализации товарной продукции.

Рассчитаем выручку от реализации, как произведение товарной продукции, подготовленной к реализации на оптовую цену за единицу продукции:

«Аведов»:

-базисный год В=10516*22321,3=234730,7 тыс. руб.

-плановый год В=12770*22321,3=285043,0 тыс. руб.

«Молочный»:

-базисный год В=3505*21978,03=77032,9 тыс. руб.

-плановый год В=4256,8*21978,03=93556,0 тыс. руб.

Рассчитаем себестоимость реализуемой продукции, как произведение себестоимости единицы продукции на количество товарной продукции:

«Аведов»:

-базисный год              Срп=20292.08*10516=213391,5 тыс. руб.

-плановый год Срп=19453,03*12770=248415,1 тыс. руб.

«Молочный»:

-базисный год              Срп=19980,83*3505=70032,8 тыс. руб.

-плановый год              Срп=19175,47*4256,8=81626,1 тыс. руб.

Прибыль от реализации найдём, как разность между выручкой от реализации и себестоимостью реализованной продукции:

«Аведов»:

-базисный год              П=234730,7-213391,5=21339,2 тыс. руб.

-плановый год  П=285043,0 -248415,1 =36627,9 тыс. руб.

«Молочный»:

-базисный год              П=77032,9-70032,8=7000,1 тыс. руб.

-плановый год              П=93556,0 -81626,1=11929,9 тыс. руб.

Далее приведена таблица 14, которая демонстрирует расчёт суммы прибыли от реализации товарной продукции в плановом периоде.

Таблица 14 - Расчёт прибыли от реализации товарной продукции плановом году

После определения годовой суммы прибыли необходимо рассчитать величину прибыли, которая остаётся в распоряжении предприятия после налоговых вычетов. Формирование и распределение прибыли произведём в таблице 15:

Таблица 15 - Формирование и распределение прибыли от реализации продукции на планируемый год, тыс. руб.

В результате налогооблагаемая прибыль предприятия в плановом периоде составила 48557,8 тыс. руб. После налоговых вычетов, прибыль предприятия составила цифру в 38846,3 тыс. руб., а дальнейшее распределение прибыли, но уже внутри самого предприятия осуществляется в соответствии с процентными соотношениями фондов комбината.

2.7 План социального развития коллектива предприятия

Важность персональной роли каждого члена коллектива в вопросах обеспечения и повышения качества работы предприятия, его личного вклада в успешное и стабильное положение предприятия выражено в плане социального развития коллектива.

С целью повышения качества выполняемых работ на предприятии существует своеобразный институт наставничества, при котором за опытными работниками закрепляются более молодые и менее опытные. Для поддержания и повышения квалификации персонала ежегодно планируются различные мероприятия по подготовке и переподготовке персонала. Планы составляются в отделе промышленной безопасности и отделе по работе с персоналом. Оценка результативности производится по наличию полученных дипломов, сертификатов или удостоверений (при обучении в сторонних организациях), либо же по протоколу проверки знаний и приказу Директора филиала (при обучении или проверке знаний на предприятии).

Все записи о подготовке и повышении квалификации регистрируются в форме Т-2 соответствующего работника и хранятся в отделе по работе с персоналом. Ответственный - начальник отдела по работе с персоналом.

С целью поддержания компетентности персонала на предприятии часто проводит регулярные беседы и встречи с работниками как на их рабочих местах, так и при проведении собраний или совещаний на различных уровнях.

Высшим руководством выделяются ресурсы для обеспечения работников спецодеждой, средствами индивидуальной защиты, созданием безопасных условий труда и осуществления мероприятий, направленных на снижение влияния вредных факторов производства на здоровье работников.

Ответственность за своевременное проведение систематического и качественного контроля за состоянием промышленной безопасности, охраны труда и пожарной безопасности в каждом подразделении предприятия возложена на отдел промышленной безопасности.

На предприятии существуют система материального и морального стимулирования, позволяющая высшему руководству мотивировать и стимулировать персонал для движения по пути совершенствования производства, повышения качества продукции и, как следствие, повышение удовлетворенности потребителей.

На предприятии разрабатывается и осуществляется план социального развития коллектива. Его основной целью является рост доходов, повышение качества работы и уровня жизни персонала, что в сочетании с совершенствованием производства обеспечивает эффективное функционирование всего предприятия в целом.

План социального развития коллектива ОАО МЖК «Краснодарский» направлен на решение следующих основных задач:

1) повышение доходов и качества жизни работников;

2) обеспечение высокой работоспособности и продуктивности труда,  уменьшение доли неквалифицированного труда

3) контроль за соблюдением правил безопасности на рабочем месте;

4) совершенствование трудового потенциала и социальной структуры персонала;

5) развитие профессиональных и творческих способностей, повышение технического и культурного уровня работников;

6) повышение квалификации работников предприятия;

7) мотивация и удовлетворение потребностей всех категорий персонала;

8) улучшение жилищно-бытовых условий работников, организация их отдыха;

9) устранение причин, вызывающих текучесть кадров и как следствие неустойчивость трудового коллектива предприятия;

10)создание благоприятного социального климата.

Для обеспечения обоснованности плана социального развития проводится глубокий анализ динамики социальных показателей, выполнение плановых задач предшествующего периода, тенденций технического и организационного развития производства. При этом выявляется круг социальных проблем, требующих для своего разрешения трудовых, материальных и денежных ресурсов, характеризующие уровень общего образования и квалификации, показатель стабильности коллектива. При планировании изменение структуры особое внимание уделяется мероприятиям, которые должны обеспечить механизацию физически тяжелых трудоемких работ, автоматизацию и улучшение организации труда, разработка специальных мер по облегчению труда женщин и улучшению условий их труда, повышение профессионально-технического уровня рабочих. Основным направлением совершенствования структуры инженерно-технических работников является уменьшение численности работников, занятых малоквалифицированным умственным трудом, особое место в данном подразделе занимают мероприятия, направленные на регулирование различных форм движения работников, сокращение текучести и обеспечение устойчивости количества.

Во второй подраздел плана включены мероприятия, направленные на улучшение санитарно-гигиенических, психофизиологических условий труда, условий его безопасности, медицинского обследования работающих, а также мероприятия, связанные с улучшением их режимов труда. При этом особое внимание уделяется выявлению профессий массовой занятости в наиболее неблагоприятных условиях труда и определению состояния условий труда женщин.

Одной из важных задач социального плана является улучшение социально-культурных и жилищно-бытовых условий работников предприятия и членов их семей. Программа решения данной задачи отражается в третьем подразделе плана социального развития предприятия, в котором в соответствии с выявленными потребностями в осуществлении определенных мероприятий, а также с учетом имеющихся материальных и финансовых ресурсов разрабатываются мероприятия по строительству жилых домов, детских садов, лечебных учреждений, расширению баз отдыха, улучшению медицинского обслуживания и организация общественного питания. Разрабатываются мероприятия, связанные с регулированием и повышением оплаты труда, совершенствованием материального и морального стимулирования.

В четвертый подраздел плана включены мероприятия по развитию у работников трудовой и общественной активности, вовлечению работников в управление производством, экономическому и социальному развитию коллектива работников. В целях создания здорового психологического климата предусматриваются такие мероприятия как организация обучения руководителей всех рангов социально-психологическим основам руководства, проведение аттестации руководителей, совершенствование работы по подбору и расстановке руководящих кадров, использование общественного мнения при решении различных задач.

2.8 План по охране природы и окружающей среды, рациональному использованию природных ресурсов

Данный план исключительно важен с точки зрения предотвращения загрязнения окружающей среды и рационального использования природных ресурсов. Он разрабатывается в следующих направлениях:

- охрана и рациональное использование водных ресурсов: очистка промышленных сточных вод; рекультивация естественных и технологических водостоков - исключается сброс загрязняющих веществ, содержащихся в сточной воде, в водоприемники; предусматривается предотвращение загрязнения подземных и поверхностных вод в аварийных ситуациях; мероприятия по сокращению водопотребления

- охрана воздушного бассейна: снижение объемов газовых выбросов и их очистка. Данный раздел предусматривает применение методов контроля за состоянием воздушной среды, а также применение способов и средств, обеспечивающих объем выброски газов и подачи ее в промысловую газосборную сеть и обеспечение соблюдения экономических нормативов проектируемыми объектами и сооружениями

- охрана и рациональное использование земель, которые реализуются через разделы "Отходы" (переработка и утилизация отходов), "Рекультивация" (очистка от загрязнений и восстановление естественного состояния почв, сокращение промышленных площадей), "Антикор" (защита оборудования и трубопроводов от коррозии)