Разработка плана по увеличению объемов сбыта продукции ООО «Инструмент-Сервис»

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.1 План реализуемых мероприятий по увеличению объемов сбыта продукции ООО «Инструмент-Сервис»

В ООО «Инструмент-Сервис» в 2011г. планируется сокращение должности бухгалтера, поэтому мы предлагаем эту штатную единицу использовать для введения должности менеджера по сбыту, что не приведет к росту затрат на заработную плату. По опыту предприятий, осуществляемых аналогичную деятельность, введение должности менеджера по сбыту позволило увеличить объемы продаж в месяц на 30-35%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Планирование расширения ассортимента продукции

ООО «Инструмент-Сервис» специализируется на производстве продукции производственно-технологического назначения, обработке металлических изделий с использованием основных технологических процессов машиностроения. Данный товар специфичным и заказчиков найти довольно сложно.

Для увеличения объемов сбыта продукции необходимо расширить ассортимент. Мы предлагаем выпускать детские игровые площадки, спортивные комплексы, используя уже имеющееся оборудование.

Детские площадки предназначены для игр детей и подростков на открытых уличных территориях (дворы, детские сады, парки).

Детская площадка предназначена для умственного, физического развития, а так же, чтобы привить способность к активным играм и улучшить координацию движений.

Главное достоинство, которое отличает детские уличные площадки - игровая форма спортивных занятий, которая превращает удовольствие в своеобразную спортивную тренировку.

Все современные детские площадки должны отвечать жестким требованиям, в числе которых безопасность, износостойкость, долговечность, разнообразие и, конечно, внешний вид.

Детская площадка состоит из различных элементов: турника, качели, горки, скамейки и т.д.

Для производства турникета необходимо ДСП, труба металлическая, электроды для сварки (таблица 3.2). Себестоимость данной конструкции включает стоимость материалов, заработную плату рабочих, отчисления на социальные нужды, затраты на электроэнергию, амортизация, транспортные расходы.

 

 

Таблица 3.2

Стоимость материалов, необходимых для производства турникета

Материал	Количество	Цена, руб.	Стоимость, руб.
1) Лист ДСП	80х60см	690	147
2) Труба металлическая	31,5кг	45000/т	1417,50
3) Электроды	10шт	600	60
4) Краска эмаль	155мл	550	94,72
Итого			1719,22

 

Затрат на сырье, материалы:

- лист ДСП 80х60 см, толщина 10мм – 147руб. Стоимость определяем исходя расчета, что лист ДСП 1,5х1,5м стоит 690руб.

- труба металлическая  диаметр 40мм, толщина 3мм, масса 30кг – 1350. Стоимость определяем исходя из расчета 45000руб/т. и 5% отходов 67,50 руб.

- электроды для сварки 10шт – 60руб. Стоимость рассчитываем исходя из расчета, что в одной упаковке содержится 100 электродов и стоит 600руб.

- краска эмаль по металлу  для наружных работ Тиккурила Темапрайм 155мл цвет красный и желтый – 94,72 руб. Стоимость рассчитывается исходя из расчета, что 900мл стоят 550 руб.

Стоимость материалов составляет 1719,22 руб.

Первоначально технологом составляется чертеж, на это уйдет примерно 2 часа. Затем чертеж поступает к резчику металла. Он ознакомится с чертежом, произведет резку деталей, на это уйдет примерно 1,5 часа. Затем сварщик ознакомится с чертежом, произведет сварку деталей, которая займет 1,5 часа. После этого турникет попадает в покрасочный цех, где разнорабочий произведет покрасочные работы. Сначала необходимо удалить механические загрязнения, затрудняющие очистку. Соли, смазочный материал, масло удалить соответствующим моющим средством. Основание тщательно промыть водой. Стальные поверхности обработать струйной очисткой и уже потом кистью покрыть специальной краской по металлу, устойчивой к атмосферным явлениям, на это уйдет 1,5 час.

Заработная плата начисляется по повременно-премиальной системе оплаты труда. Рабочие работают по 8 часов в день, в среднем 20 дней в месяц, следовательно, в месяц выходит 160 часов. Оклад каждого из работника зависит от квалификации и от сложности выполняемых работ.

 Для производства детских площадок найм дополнительных сотрудников не понадобится. Необходимые рабочие уже имеются на предприятии, и они не достаточно загружены работой, из-за нехватки заказов.

Технолог 9600 руб.  (60руб/час) и премия

Резчик 7200 руб. (45руб/час) и премия

Сварщик 8000 руб. (50руб/час) и премия

Разнорабочий 5600 руб. (35руб./час) и премия

Премия начисляется 80% от заработной платы для всех работников, за исключение оштрафованных, при выполнении плана выпуска продукции. План выпуска продукции устанавливается  в начале месяца, исходя из заказов.

  Данные сведем в таблицу 3.3.

Таблица 3.3

Заработная плата, выплачиваемая работникам за месяц, руб.

Должность	Оклад	Премия	Заработная плата
1) Технолог	9600	7680	17280
2) Резчик	7200	5760	12960
3) Сварщик	8000	6400	13760
4) Разнорабочий	5600	4480	10080
Итого	30400	24320	54720

 

Затраты на заработную плату работникам за производство турникета вычисляется аналогично, исходя из количества отработанных часов. Данные по затратам на заработную плату рабочих приведены в таблице 3.4

Таблица 3.4

Заработная плата, выплачиваемая работникам за производство турникета, руб.

Должность	Время работы, в часах	Оклад	Премия	Заработная плата
1) Технолог	2	120	96	216
2) Резчик	1,5	67,50	54	121,50
3) Сварщик	1,5	75	60	135
4) Разнорабочий	1,5	52,5	42	94,50
Итого	6,5	315	252	567

 

Затраты на заработную плату составляют 567 руб. Отчисления на социальные нужды составляют 34% и равны 192,78 руб.

Расчет затрат на электроэнергию будем производить исходя из расчета, что стоимость для юридических лиц составляет 5,79 руб./кВт. Сварочный аппарат потребляет около 2кВт/час, металлорежущий станок  потребляет около 4кВт/ час. Для освещения используются 7 ламп мощностью 100вт/час. Следовательно, затраты на электроэнергию составят 58,48 руб.

Транспортные расходы на детскую площадку составляют 2000 руб. в месяц и распределяются пропорционально затратам на материалы. Амортизация распределяется пропорционально объему выпущенной продукции. Транспортные расходы на турникет составляют 472 руб, амортизация 437,50 руб.

Себестоимость турникета составляет 3446,98 рублей.

Цену на турникет определяем исходя из средней рыночной стоимости, которая составляет 6000 руб. Стоимость турникета 5000 руб.

В приложении 1 представлена модель изготавливаемого турникета.

Для изготовления качели 1,8м, массой 35кг допустимой нагрузки 150кг необходимо  трубы металлические, цепи, доска для сидения, электроды для сварки (таблица 3.5).

 

Таблица 3.5

Стоимость материалов, необходимых для производства качели

Материал	Цена, руб.	Количество	Стоимость, руб.
1) Труба металлическая	45000/т	32,1кг	1444,50
2)Цепь металлическая	100	3м	300
3) Электроды	600	8шт	48
4) Доска обрезная	5000/м3	1шт	26
5) Краска эмаль	550	115мл	70,28
Итого			1888,78

 

Расчет затрат на сырье, материалы:

- труба металлическая  диаметр 40мм, толщина 3мм, масса 30кг – 1350. Стоимость определяем исходя из расчета 45000руб/т. +7% отходов 94,50 руб.

- цепь металлическая сварная 3м – 300руб, стоимость рассчитывается исходя из расчета 100руб/м.

- доска обрезная 2.5х15х50см 2 штуки – 26 руб., стоимость рассчитывается исходя из расчета доска 25х150х6м 5000/м3 (33доски)

-электроды для сварки 8шт - 48руб.

- краска эмаль по металлу  для наружных работ Тиккурила Темапрайм 115мл цвет красный и желтый – 70,28 руб. Стоимость рассчитывается исходя из расчета, что 900мл стоят 550 руб.

Стоимость материалов составит 1888,78 руб.

Для изготовления качели технологом составляется чертеж, на это уйдет примерно 2,5 часа. После составления чертеж поступает к резчику металла. Он ознакомится с чертежом, произведет резку деталей, на это уйдет примерно 1,5 часа. После резки деталей чертеж поступает к сварщику, который ознакомится с чертежом, произведет сварку деталей, которая займет 1,5 часа. После этого турникет попадает в покрасочный цех, где разнорабочий произведет покрасочные работы. Для этого сначала нужно зачистить поверхность, прогрунтовать, и уже потом покрыть специальной краской по металлу, устойчивой к атмосферным явлениям, на это уйдет 1,5 часа.

Заработную плату рабочим будем платить по повременно-премиальной системе оплаты труда (таблица 3.6)

Таблица 3.6

Заработная плата, выплачиваемая работникам за производство качели, руб.

Должность	Время работы, в часах	Оклад	Премия	Заработная плата
1) Технолог	2,5	150	120	270
2) Резчик	1,5	67,50	54	121,50
3) Сварщик	1,5	75	60	135
4) Разнорабочий	1,5	52,5	42	94,50
Итого	7	345	276	621

 

Затраты на заработную плату составляют 621 руб. Отчисления на социальные нужды составляют 34% и равны 211,14 руб.

Затраты на электроэнергию составят 41,40руб.

Транспортные расходы составят 518 руб., амортизация равна 440 руб.

Себестоимость качели составляет 3720,32 рублей. Цену на качель определяем исходя из средней рыночной стоимости, которая составляет 7000 руб. Стоимость качели 5800 руб.

В приложении 2 представлена модель изготавливаемой качели.

Для изготовления горки высотой 1,9м, длинной 3,1м, шириной 650мм, массой 45кг необходимо  трубы металлические, листовое железо, электроды для сварки (таблица 3.7).

Таблица 3.7

Стоимость материалов, необходимых для производства горки

Материал	Цена, руб.	Количество	Стоимость, руб.
1) Труба металлическая	45000/т	44кг	2250
2) Листовое железо	300	1 лист	300
3) Электроды	600	25шт	150
4) Доска обрезная	5000/м3	1шт	26
5) Краска эмаль	550	170мл	103,90
Итого			2829,90

 

Расчет затрат на сырье, материалы:

- труба металлическая  диаметр 40мм, толщина 3мм, масса 40кг–1800руб. Стоимость определяем исходя из расчета 45000руб/т. +10% отходов 450 руб.

- листовое железо 1 лист, толщиной 4мм – 300 руб.

- электроды для сварки 25шт - 150 руб.

- краска эмаль по металлу  для наружных работ Тиккурила Темапрайм 170мл цвет красный – 103,89 руб. Стоимость рассчитывается исходя из расчета, что 900мл стоят 550 руб.

Стоимость материалов составит 2829,90 руб.

Для изготовления горки первоначально технологом составляется чертеж, на это уйдет примерно 3 часа. Чертеж поступает к резчику металла. Он ознакомится с чертежом, произведет резку деталей, на это уйдет примерно 4 часа. Затем сварщик ознакомится с чертежом, осуществит сварку деталей, которая займет 5 часов. После механической обработки деталей горки и их соединения, она попадает в покрасочный цех, где разнорабочий произведет покрасочные работы. Для этого сначала нужно зачистить поверхность, прогрунтовать, и уже потом покрыть специальной краской по металлу, устойчивой к атмосферным явлениям, на это уйдет 1,5 часа.