Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Января 2012 в 09:29, курсовая работа
Настоящий бизнес-план составлен на 2010 год и включает в себя свод основных показателей производственно-экономической деятельности, а так же комплекс мероприятий, который необходимо принять для повышения эффективности производства по основным видам деятельности и использованию лесных ресурсов.
Введение
1. Резюме………………………………………………………………………………..
2 Характеристика организации и стратегия ее развития……………………………
3 Описание продукции………………………………………………………………..
4 Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга……………………………………..
5 Производственный план…………………………………………………………….
6 Организационный план……………………………………………………………..
7 Инвестиционный план………………………………………………………………
8 Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности……………………..
9 Показатели эффективности проекта……………………………………………….
10.Юридический план………………………………………………………………….
Заключение
Расчет
прогнозируемых цен на продукцию приводится
в соответствии с таблицей 5.2 .
Таблица 5.2 - Прогнозируемые цены на продукцию
(млн. руб.)
| Перечень продукции, рынков сбыта | Базовый период (год) | По годам реализации проекта | ||||
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||
| Цена реализации единицы продукции (без НДС): | ||||||
| 1. | Вагонка. | |||||
| внутренний рынок | 315000 | 343350 | 374252 | 407934 | 444648 | |
| Ближнее зарубежье | - | - | - | - | - | |
| дальнее зарубежье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. | Наличник | |||||
| внутренний рынок | - | - | - | - | - | |
| ближнее зарубежье | - | - | - | - | - | |
| дальнее зарубежье | 441890 | 481660,1 | 525010 | 572260,4 | 623763,8 | |
Увеличение
цены на пилопродукцию происходит за
счет инфляции 9% по постановлению Министерства
финансов.
Таблица
5.3 - Программа производства и реализации
продукции в натуральном
| Наименование показателей | Базовый
период (год) |
По периодам
(годам)
реализации проекта | ||||
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||
| 1. | Использование производственных мощностей, % | 60 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Доска для пола сухая хв. | 30 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| Доска строганная сухая хв. | 30 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| 2. | Объем производства продукции(м3) | 2560 | ||||
| Доска для пола сухая хв. | 1280 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | |
| Доска строганная сухая хв. | 1280 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | |
| 3. | Объем реализации продукции по рынкам сбыта(м3) | |||||
| Доска для пола сухая хв. | ||||||
| внутренний рынок | 1280 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | |
| ближнее зарубежье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| дальнее зарубежье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Доска строганная сухая хв. | ||||||
| ближнее зарубежье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| дальнее зарубежье | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| дальнее зарубежье | 1280 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | 2133,33 | |
Таблица 5.4 - Программа реализации продукции в стоимостном выражении
| Наименование показателей | Ставка НДС, % | Базовый период (год)2008 | По периодам (годам) реализации проекта | ||||
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| 1. | Объем реализации
продукции в стоимостном |
||||||
| доска для пола сухая хв. | |||||||
| внутренний рынок | 18 | 403,20 | 732,48 | 798,40 | 870,26 | 948,58 | |
| доска строганная сухая хв. | |||||||
| дальнее зарубежье | 565,62 | 1027,54 | 1120,02 | 1220,82 | 1330,70 | ||
| 2. | Выручка от реализации продукции (без НДС) | 968,82 | 1760,02 | 1918,42 | 2091,08 | 2279,28 | |
| 3. | НДС начисленный - всего | 174,39 | 316,80 | 345,32 | 376,39 | 410,27 | |
| 4. | Выручка от реализации продукции (стр. 2+стр.3) | 1143,21 | 2076,83 | 2263,74 | 2467,48 | 2689,55 | |
| 5. | Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, %: | ||||||
| внутренний рынок | 41,6 | 41,6 | 41,6 | 41,6 | 41,6 | ||
| ближнее зарубежье | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| дальнее зарубежье | 58,4 | 58,4 | 58,4 | 58,4 | 58,4 | ||
Таблица 5.5 - Расчет затрат на сырье и материалы
(млн.руб.)
| Наименование показателей | Ставка НДС, % | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | ||||||
| цена | количество | стоимость | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||
| 1. | Сырье и материалы: | ||||||||
| Вагонка | 133500 | 1835,1 | 244,99 | 445,06 | 485,12 | 528,78 | 576,37 | ||
| Наличник | 75700 | 1835,1 | 138,92 | 252,37 | 275,08 | 299,84 | 326,82 | ||
| 2. | Возвратные отходы | - | - | - | - | - | - | - | |
| 3. | Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов | 383,91 | 697,43 | 760,20 | 828,61 | 903,19 | |||
| 4. | Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты: | ||||||||
| Вагонка | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Наличник | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 5. | Возвратные отходы | - | - | - | - | - | - | - | |
| 6. | Итого затраты
на комплектующие изделия и |
- | - | - | - | - | - | - | |
| 7. | Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов | х | х | х | 383,91 | 697,43 | 760,20 | 828,61 | 903,19 |
| 8. | В том числе затраты на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ | х | х | х | 383,91 | 697,43 | 760,20 | 828,61 | 903,19 |
| 9. | Сумма НДС | х | х | х | 69,10 | 125,54 | 136,84 | 149,15 | 162,57 |
Сырье и материалы, используемые в данном производстве являются вагонка и наличник, так как у нас идет речь об сушильной камере для получения пилопродукции определенной влажности с помощью соответствующего технологического процесса. Коэффициент нормы расхода материалов принят 1,4 исходя из деятельности предприятия.
Расчет
затрат на топливно-энергетические ресурсы
приводится в таблице 5.6.
Таблица 5.6 - Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы
(млн.руб)
| Наименование показателей | Ставка НДС, % | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | ||||
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | ||||
| 1. | Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС: | х | х | х | х | х | х |
| дизельное топливо (руб) | 18 | 1450 | 1580,5 | 1722,7 | 1877,8 | 2046,8 | |
| электрическая энергия (руб) | 18 | 170 | 185,3 | 202,0 | 220,2 | 240,0 | |
| электрическая энергия (руб) | 18 | 170 | 185,3 | 202,0 | 220,2 | 240,0 | |
| 2. | Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении): | х | х | х | х | х | х |
| дизельное топливо (л) | х | 1320 | 2160 | 2160 | 2160 | 2160 | |
| электрическая энергия (кВт/час) | 116640 | 194400 | 194400 | 194400 | 194400 | ||
| электрическая энергия (кВт/час) | х | 77280 | 128800 | 128800 | 128800 | 128800 | |
| 3. | Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС) | х | 34,88 | 63,30 | 69,00 | 75,21 | 81,98 |
| дизельное топливо (млн.руб.) | 1,91 | 3,41 | 3,72 | 4,06 | 4,42 | ||
| электрическая энергия (млн.руб.) | 19,83 | 36,02 | 39,26 | 42,80 | 46,65 | ||
| электрическая энергия (млн.руб.) | 13,14 | 23,87 | 26,01 | 28,36 | 30,91 | ||
| 4. | Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС) | ||||||
| 5. | Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС) | ||||||
| 6. | Всего затраты на ТЭР (стр. 3+стр. 4+ стр.5) | 34,88 | 63,30 | 69,00 | 75,21 | 81,98 | |
| В том числе: | |||||||
| 6.1. | условно-переменные | 34,88 | 63,30 | 69,00 | 75,21 | 81,98 | |
| 6.2. | условно-постоянные | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 7. | Сумма НДС на ТЭР | 6,28 | 11,39 | 12,42 | 13,54 | 14,76 | |