Бизнес план производства творога ОАО «Уфамолзавод»

1 БИЗНЕС – ПЛАН  НА МОДЕРНИЗАЦИЮ ЛИНИИ ПРОИЗВОДСТВА ТВОРОГА 9%

1.1. Идея бизнес-плана

ОАО «Уфамолзавод» - это предприятие с высокими   технико-экономическими показателями. После долгих лет кризиса, предприятие сегодня является одним из ведущих, по переработке молока в нашей республике. Сегодня, экономическое положение предприятия позволяет ему расширять объемы своего производства. В данном бизнес-плане приведено обоснование выпуска глазированных сырков.

Проект  реконструкции и модернизации линии  производства творога 9% на ОАО «Уфамолзавод» для увеличения производства творога 9% и обеспечение бесперебойной работы всей линии.

Данная  модернизация приведет к повышению  производительности труда, а также его бесперебойной работе и ускорению производственного процесса, что повысит качество вырабатываемого творога.

Основной  путь реализации проекта – капитальные  вложения в него за счет собственных  денежных средств.

Таблица 1.1 Направленность проекта

Направление	Характеристика
1 Увеличение производительности  и повышение качества выпускаемой  продукции.   2 Максимальное реагирование  на спрос и предложение рынка.	При модернизации линии производственный процесс максимально механизируется и автоматизируется.   При повышении спроса увеличить выпуск продукции.

 

1.2 Характеристика ОАО «Уфамолзавод»

1.2.1 Анализ основных финансово-экономических показателей

Основные  финансово-экономические показатели ОАО «Уфамолзавод» за два последних года приведены в таблицах 1.2, 1.3

Таблица 1.2 Основные факторы, определяющие объем реализации продукции ОАО «Уфамолзавод»

 

Показатели	2009 г	2010 г	Изменения, +, -	Отношение,%
1 Выручка от реализации, тыс.руб.	1578535	2258960	+680425	143,1
2Среднесписочная численность персонала, чел.	539	513	-26	95,18
3 Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб.	183130	246103	+62973	134,39
4 Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс.руб.	281541	298205	+16664	105,92
5 Производительность труда, тыс.руб. (5=1/2)	2928,6	4403,4	+539,45	140,3
6 Фондоотдача, руб/руб. (6=1/3)	8,6	9,18	+0,58	106,7
7 Коэффициент оборачиваемости оборотных средств (7=1/4)	5,6	7,57	+1,97	135
8 Закупка молока, т: произведено молочной продукции  в т:    творога    сыров    масла    сухих молочных  продуктов	63995     1021 1503 1358 398	62340     987 1608 1745 341	-1655     -34 -105 +387 -108	97,41     96,67 93,01 128,49 85,67

 

Таблица 1.3 Анализ динамики затрат на 1 рубль реализованной продукции и полученной прибыли

Показатели	2009 г	2010 г	Изменения, +, -	Отношение,%
1	2	3	4	5
1 Выручка от реализации, тыс.руб.	1578535	2258960	+680425	143,1
2 Полная себестоимость реализованной  продукции, тыс.руб.	1288690	1853262	+564572	143,8

 

Продолжение таблицы 1.3

1	2	3	4	5
3 Затраты на 1 рубль реализованной  продукции (работ, услуг), коп.	79,37	79,38	+0,1	100,12
4 Прибыль, тыс.руб.	289845	405698	+115853	139,97

 

На предприятии  наметилась тенденция повышения  среднегодовой выработки продукции  на одного работающего в денежном выражении на 30,5% и, поэтому отношение  темпа роста производительности труда к темпу роста заработной платы составил 1,17.

1.2.2 Анализ трудовых ресурсов

Для анализа трудовых ресурсов приведем таблицы 1.4 и 1.5.

Таблица 1.4 Оценка использования трудовых ресурсов

Показатели	2009 г	2010 г	Изменения, +, -	Отношение,%
1 Выручка от реализации, тыс.руб.	1578535	2258960	+680425	143,1
2Среднесписочная численность работников, чел.	539	513	-26	95,18
3 Среднегодовая выработка продукции  на 1 работающего, тыс.руб.	2928,6	4403,43	+1474,8	150,36
4 Доля прироста продукции (тыс.руб.) за счет:   -изменения численности   -повышения производительности труда	х х	х х	1474,83 +680444,19	х х

Прирост выручки  от реализации продукции раскладывают по факторам с помощью метода цепных подстановок.

За счет повышения производительности:

2928,6*539=1578515,4 тыс. руб.; 4403,43*513=2258959,59 тыс. руб.;

2258959,59 -1578515,4 =680444,19 тыс. руб.

За счет изменения численности  работников:

1578535/539=2928,6 тыс. руб.;

2258960/513=4403,4 тыс.руб.;

4403,4-2928,6 =1474,83 тыс. руб.

Таблица 1.5 Анализ соотношения темпов роста производительности труда и средней заработной платы

Показатели	2009г	2010 г	Изменения, +, -	Отношение,%
1 Среднегодовая выработка продукции  на 1 работающего, тыс.руб.	2928,6	4403,43	+1474,8	150,36
2 Среднегодовая заработная плата  одного работающего, тыс.руб.	99,6	115,2	+1,4	115,6
3 Коэффициент опережения	х	х	х	1,17

 

По данным таблицы 1.4 составим диаграмму оценки использования трудовых ресурсов.

1.3 Общий анализ рынка и концепция маркетинга

ОАО «Уфамолзавод» – крупнейшее предприятие отрасли в РБ. На предприятии работает более 10% всех занятых в молочной отрасли республики.

С переходом  к рыночной экономике произошло  изменение организационной структуры  на предприятии. На предприятии создан отдел коммерции и маркетинга.

Основным  потребителем продукции ОАО «Уфамолзавод» является население республики, в основном, города Уфы. Вместе с тем, в республику ввозится продукция как импортного, так и российского производства, что составляет конкуренцию продукции ОАО «Уфамолзавод». Продукция предприятия пользуется устойчивым спросом благодаря высокому качеству и невысокой стоимости по сравнению с конкурентами. Результаты маркетинговых исследований приведены в таблицах 1.6 и 1.7.

 

 

Таблица 1.6 Конкурентоспособность продукции

Сравниваемые показатели	Сравниваемая оценка с продукцией фирм-конкурентов (моя продукция: «+»-лучше, «0»-равно, «-»-хуже)
	ОАО «Уфамолагропром»	ООО «Danone Индустрия»	ОАО «Белебеевский молочный комбинат»
1 Качество	+	-	0
2 Экология	0	0	0
3 Цена	+	+	+
4 Внешний вид	0	+	0

 

Анализируя  данные таблицы 1.6 видим, что продукция предприятия не уступает конкурентам ни по многим показателям и пользуется хорошим спросом на рынке.

Таблица 1.7  Конкуренты

Организации-конкуренты	Объем производства	Сильные и слабые стороны конкурента	Мои сильные и слабые стороны
ОАО «Уфамолагропром»	250 т/см	- малый ассортимент + малые транспортные расходы	+ большой ассортимент - большие транспортные  расходы
ООО «Danone Индустрия»	250 т/см	- ограниченный ассортимент - низкое качество	+ богатый ассортимент + качественная продукция  и упаковка
ОАО «Белебеевский молочный комбинат»	80 т/см	+ малые транспортные расходы - ограниченный ассортимент + малые затраты на управление	- большие транспортные расходы + богатый ассортимент - большие затраты на  управление

Анализируя  деятельность конкурентов видим, что ОАО «Уфамолзавод» имеет сильную конкуренцию в основных видах молочной продукции (молоко, кефир, масло). При производстве и реализации диетических продуктов (сырки глазированные, десерты, торты и др.)

Исходя  из вышеперечисленных анализов, составляем таблицу 1.8.

Таблица 1.8 Каналы сбыта продукции

Наименование сбыта	Характеристика	Условия сбыта
Оптовая торговля	Оптовыми партиями со склада	Предоплата 50%
Розничная торговля	Собственные фирменные магазины	Оплата 100%

Здесь надо отметить, что выгоднее продавать выпускаемую продукцию в собственных фирменных магазинах. Исходя из этого распределяем сбыт продукции в следующем соотношении:

Оптовая – 30%;           Розничная – 70%.

Анализ  рисков проекта приведем в таблице 1.9.

Таблица 1.9 Риски предприятия и форс-мажорные обстоятельства.

Виды рисков	Возможные потери	Меры предупреждения и снижения риска
1 На стадии разработки проекта: - превышение стоимости  материального обеспечения - невозможность достичь  заданных технических характеристик  проекта	Риск незначителен       Риск незначителен	Опыт проектирования и  опыт работы предприятия в данной области
2 На стадии эксплуатации проекта: - превышение стоимости  проекта - повышение себестоимости - невозможность достичь  заданной производительности	Риск значителен из-за неустойчивого  экономического положения в стране Риск значителен и связан с неквалифицированными действиями персонала	Риск можно свести к  минимуму за счет опыта работы персонала. Возможность использования заемных  средств.

 

Анализируя  выше приведенные данные, можно сказать, что ОАО «Уфамолзавод» на сегодняшний день работает рентабельно и финансирование модернизации линии производства глазированных сырков будет осуществлено из собственных средств.

1.4 Технико-экономическая оценка проекта

В данном разделе рассчитываем затраты на реализацию проекта, а также основные планируемые производственные и экономические показатели проекта на текущий и последующие годы.

 

1.4.1 Расчет затрат на проект

Для этого  заполним таблицы 1.10, 1.11, 1.12, 1.13, 1.14.

Таблица 1.10 Технологический цикл производства и реализации глазированных сырков

Наименование работ производства и реализации глазированных сырков	Исполнитель	Длительность (дней)
Приготовление нормализованной смеси	Приемно-аппаратный и диетический  цех	1
Производство творога раздельным способом и приготовление творожной  смеси	Сырково-творожный цех	0,25 суток
Производство глазированных сырков и расфасовка	Сырково-творожный цех	0,25 суток
Закалка и хранение глазированных сырков	Цех готовой продукции	1
Реализация глазированных сырков	Отдел сбыта, фирменные магазины	5-7 суток

 

 

 

 

Таблица 1.11 Производственные площади и помещения

Наименование характеристик	Общее количество, м2	Обеспечение		Готовность, необходимые работы, наличие  соглашений, договоров	Затраты на проект, руб. (реконструкция)
		источник	м2
Приемно-аппаратный цех	2325	Собств.	2325	Готов	0
Творожный цех	897	собств.	897	готов	0

 

Таблица 1.12 Оборудование, оснастка и инструмент