Планирование деятельности предприятия

 

3.3 Планирование материально-технического  обеспечения

      Потребность в материально-технических ресурсах определяется в зависимости от характера применяемых материалов по основным и вспомогательным материалам, покупным изделиям, инструменту в натуральном и стоимостном выражениях.

      Потребность в основных материалах определяется, в основном, методом прямого счёта, т. е. путём умножения нормы расхода  на соответствующий объём производства продукции в планируемом периоде. Расчёт потребности представлен в табл.26, для заполнения которой использовались данные, приведённые в табл. 6; производятся также дополнительные и промежуточные расчеты стоимости шихты для выплавки чугунного литья и его стоимости. В расчётах использованы также данные пунктов 2.11 – 2.13. 

Таблица 25

Расчет стоимости  шихты для выплавки чугунного литья.

 

С_чл=516064/6170,4+0,15*500+6*15+0,3*36=259 у.е./тн. 
 
 

 

      

      Таблица 26

      Потребность материалов на план производства

 

 

 

      После рассчитывается стоимость вспомогательных  материалов, потребляемых в механическом и сборочном цехах (по 15% в каждом от стоимости основных материалов и покупных изделий).

      4898*0,15=735 тыс. у.е. 

      Потребность в инструменте и приспособлениях рассчитывается по формуле:

      П_и = V_в * Н / 1000,

      где V_в – валовая продукция, у.е.;

      Н – норматив расхода на 1000 у.е. валовой продукции (исходные данные представлены в п. 2.14.).

      П_ш = 1247120 * 580 / 1000 = 723330 у.е.

      На  основании исходных данных (п. 2.14.) определяется доля покупного инструмента и инструмента собственного изготовления, составляется смета затрат по инструментальному цеху (табл. 27) и распределяется потребляемый инструмент по цехам (табл. 28).

Таблица 27

Смета затрат по инструментальному цеху

      Таблица 28

      Распределение инструмента по цехам для составления  цеховой сметы

 

      Потребность в топливе для отопления производственных и административных зданий и помещений определяется по формуле (табл. 8): 

П_т = V * 24 * q * n * (Т_вн – Т_н) / g * 7000, 

      где: П_т – потребность в топливе на весь отопительный сезон, тн;

      V – наружный объём отапливаемого здания, м³;

      q – тепловая характеристика зданий, ккал / ч м³;

      n – количество отопительных дней в году;

      g – КПД котельной установки  (0,94);

      Т_вн – температура внутреннего воздуха, Сº;

      Т_н – средняя температура наружного воздуха в течение отопительного сезона, Сº (исходные данные в п. 2.15.).

      Примечание. Цена 1 тн топлива – 800 у.е. 

      П_т = 38000 * 24 * 0,375 * 200 * (18 + 10) / 0,94 * 7000 = 291064 тн.

      291064 * 800 = 232851200 у.е. – всего расходов на топливо.

      Таблица 29

Распределение услуг ТСЦ по цехам завода

 

3.4. План по труду  и персоналу 

      Для составления плана по труду и  зарплате необходимо рассчитать плановый баланс рабочего времени одного рабочего (табл. 30). При заполнении этой таблицы следует учитывать, что баланс рабочего времени для рабочих механического, сборочного и литейного цехов различны (см. п. 2.16.).

      Для расчёта численности рабочих, требуемых  для выполнения производственной программы,  необходимо рассчитать трудоёмкость производственной программы, исходя из плановой нормы времени на каждое изделие (табл. 31). Для заполнения этой таблицы используются исходные данные табл. 3, табл. 9 и др. 

      Таблица 30

Баланс  рабочего времени одного рабочего при пятидневной неделе на 2012г. для рабочих механического, сборочного (числитель) и литейного (знаменатель) цехов