Планирование деятельности предприятия

      Годовой фонд заработной платы вспомогательных  рабочих, выполняющих общепроизводственные функции, определяется в процентном отношении от средней зарплаты вспомогательных рабочих в основных цехах и численности работников этой категории (исходные данные см. п 2.20).

      Средняя зарплата руководителей и специалистов –140%, служащих – 130% от средней зарплаты руководителей, специалистов и служащих основных цехов предприятия.

      Средняя зарплата вспомогательных рабочих  заводоуправления – 110% от средней зарплаты вспомогательных рабочих в основных цехах предприятия.

      Таблица 36

Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих предприятия

 

3.5. Планирование затрат  на ремонт основных  средств 

     Ремонт  оборудования организуется по системе  ППР, исходя из следующих соображений:

• длительность ремонтного цикла – 6 лет;
• содержание ремонтного цикла – один капитальный ремонт, два средних ремонта, шесть малых ремонтов.

      Для составления плана по ремонту  оборудования и расчёта сметы  затрат на ремонт, необходимо определить:

• количество единиц ремонтной сложности (ЕРС) на станочный парк предприятия;
• среднегодовой объём работ (слесарных, станочных и прочих);
• количество рабочих-ремонтников (слесарей, станочников, электромонтёров и прочих).

      Количество  оборудования, находящегося в ежедневном плановом ремонте определяется исходя из наличия оборудования на предприятии (см. исх. данные табл.6) и примерного количества оборудования, подвергаемого ежедневно плановым ремонтам (см. исх. данные табл. 6).

      Расчёт  количества оборудования и количества приведённых единиц ремонтной сложности на станочный парк представлен в табл. 37.

      Для расчёта количества приведённых  единиц ремонтной сложности по видам оборудования используются группы ремонтной сложности оборудования:

• токарные станки – 11;
• фрезерные – 13;
• сверлильные – 5;
• формовочные – 7.

 

      Для расчёта численности рабочих ремонтного цеха необходимо рассчитать трудоёмкость работ по видам ремонта, исходя из нормативов затрат времени на ЕРС (табл.38). Для заполнения этой таблицы использовать данные табл.17.

Таблица 37

Расчёт  количества оборудования, подвергаемого  ежедневно плановым ремонтам

      Трудоёмкость  работ на количество приведённых  ЕРС рассчитывается следующим образом:

      для капитального ремонта

      385 * 25 = 9625

      385 * 12 = 4620

      385 * 4 = 1540

      385 * 17 = 6545;

      для среднего ремонта 

      677 * 18 = 12186

      677 * 9 = 6093

      677 * 0,8 = 541,6

      677 * 8 = 5416;

      для малого ремонта

      1394 * 6 = 8364

      1394 * 3 = 4182

      1394 * 0,3 = 418,2

      1394 * 1,5 =2091;

      для осмотра

      1816 * 1,2 = 2179,2

      1816 * 0,25 = 454

      1816 * 1,45 = 2633,2.

      Расчёт  фонда заработной платы рабочих  ремонтного цеха производится аналогично расчёту фонда зарплаты рабочих  основных цехов (см. табл. 34).

      Для расчёта фонда зарплаты рабочих  ремонтного цеха используются исходные данные п. 2.16 и оформленные в виде табл. 39.

      Численность основных рабочих (частное от деления  строки «всего» графы 10 табл.38 на полезный фонд времени из табл. 30 и коэффициент выполнения норм) равна:

      64255 / 1744/1,12 ≈ 33 (чел.). 

      Расчёт  стоимости материалов, покупных и комплектующих изделий по видам ремонта произведён в табл. 40. Для расчёта годового расхода материалов и покупных изделий на ремонт, осмотр и межремонтное обслуживание по группам оборудования используются нормативы затрат на ЕРС, приведённые в исходных данных в п.2.27 по видам ремонта оборудования

 

      

      Таблица 38

      Трудоёмкость  работ по видам ремонта оборудования на 2012 год

 

      Таблица 39

      Плановый  фонд заработной платы основных рабочих  ремонтного цеха

 

 

      

      Таблица 40

Затраты материалов, покупных и комплектующих  изделий на плановый ремонт

 

      Затраты на материалы для проведения осмотров и межремонтное обслуживание З_моб по виду оборудования определяется по формуле:

      З_моб = (N * З_ед.о ) + (∑ Е_рс * З⁰_ЕРС) + (∑ Е_рс * (n/100) * З^окр_ЕРС ) ,

      где: N – количество данного вида оборудования на предприятии;

      З_ед.о – затраты на материалы и межремонтное обслуживание по виду оборудования, руб.;

      ∑ Е_рс – количество приведённых единиц ремонтной сложности по виду оборудования;

      З⁰_ЕРС., З^окр_ЕРС – затраты на материалы соответственно на осмотр вообще и осмотр перед капитальным ремонтом на приведённую ЕРС, руб.;

      n – примерное количество оборудования, подвергаемое капитальному ремонту, %.

      Исходные  данные для проведения расчётов представлены в табл. 20 и 38.

      Для металлорежущих станков:

      З_моб = (142 * 4,3) + (280 * 4) + (280 * 0,26 * 0,5) = 1767 (руб.).

      Для формовочных машин:

      З_моб = (38 * 13,3) + (105 * 0,5) + (105 * 0,15 * 0,7) = 569 (руб.).

      На  основании выше приведённых расчётов составляется смета затрат на ремонт (табл. 41).

      Затраты на основные и вспомогательные материалы:

      213365 + 1767 + 569 = 215 701 руб.

      Таблица 41 Смета затрат по ремонтному цеху