Проблемы правового регулирования электронных денег

Министерство образования и науки Российской Федерации

                 Адыгейский государственный университет

                                  Юридический факультет

                        Кафедра конституционного права

                              Попова Екатерина Андреевна

                           студентка 5 курса очного отделения

ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ  ЭЛЕКТРОННЫХ                                         ДЕНЕГ 

                                            Дипломная работа

Допущен к защите                                                      Научный руководитель:

                                                                                      к.ю.н., доцент

Протокол  №______                                                   Товмасян Р.Э.

от «___»__________2011 года

зав.кафедрой конституционного права, к.ю.н.     Рецензент:

доцент__________ С.Г. Дзыбова

                                                                              ____________________

Майкоп

2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………3

ГЛАВА I. ФИНАНСОВО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ……………………………………………………………

1.1             ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ…………………. …………………………………………………………….

1.2             ЭВОЛЮЦИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ…………………………………………………………………………………

1.3 ВИДЫ И ФОРМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ………………………………………………………………………………

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ.

2.1ХАРАКТЕРИСКА ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНСТИТУТА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ ЗА РУБЕЖОМ………………………………….

2.2.ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПЕРСПЕКТИВА ИХ РЕШЕНИЯ …......................................................................................................................

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………..

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………….

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Во все времена прогресс не может оставаться на одном месте и чем стремительнее развивается технологическая база, тем быстрее появляются и входят в повседневную жизнь новые финансовые продукты. Одним из наиболее ярких продуктов выступают платежные продукты на основе телекоммуникационных сетей. В настоящее время мы стоим на пороге «революции» в области инновационных платежных продуктов, которые пока получили развитие преимущественно за пределами банковского сектора. Также с каждым годом становится очевидным, что стремительно развивающийся сектор расчётов требует повышенного внимания и, по крайней мере пока изучения со стороны надзорных органов и центральных банков.

Возможность того, что электронные деньги примут на себя функции наличных денег при совершении большинства малых платежей, продолжает вызывать значительный интерес соответствующих органов государственной власти и различных ведомств, включая центральные банки. Следует отметить, что в последнее время в области розничных платежей наблюдается очень динамичное развитие электронных денег, их развитие ставит задачи стратегического характера в отношении надзора за платежной системой.

Актуальность темы исследования определяется тем, что повышение эффективности и надежности функционирования платежных систем, в том числе розничных платежных систем, является одним из основных условий экономического роста любого государства.

В последние четыре десятилетия наблюдается стремительная эволюция денежных форм. Желание участников платежных систем рационализировать систему управления платежами, с одной стороны, и начавшееся в середине 70-х годов XX века интенсивное внедрение в деятельность кредитных организаций электронно-вычислительных машин, с другой стороны, способствовали началу процесса замены наличных бумажных кредитных денег безналичными электронными кредитными деньгами (банковские депозиты, пластиковые карты).

Необходимость снижения затрат на управление наличным денежным обращением, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами в совокупности с дальнейшими успехами в области информационных и финансовых технологий предопределили появление нового платежного средства – наличных электронных денег.

Однако, несмотря на очевидные преимущества использования электронных денег, доля платежей традиционными наличными в розничной сфере в развитых странах остается по-прежнему очень высокой – свыше 50%, а в отдельных странах, например, Германии или Нидерландах, это показатель достигает уровня почти 70%.

Тема дипломной работы на сегодняшний день актуальна, поскольку отсутствует целостная научно обоснованная концепция правового регулирования электронных денег в РФ. Формирование большинства систем электронных денег происходит по инициативе частных финансовых институтов при незначительном или полном отсутствии интереса и поддержки со стороны государства. В результате этого возникает определенный дисбаланс: экономические нововведения опережают развитие законодательства, регулирующего взаимоотношения субъектов в сфере расчетов и платежей.

Теоретическая база. Изучением процессов развития электронных денег занимались многие известные отечественные ученые, такие как: М.П. Березина, А.С. Генкин, Ю.С. Крупнов, Г.Г. Матюхин, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, В.М. Усоскин, А.В. Шамраев, В.М. Юровицкий и др., а также зарубежные: Д. Мак Эндрюс, Л. Мейер, А. Принц, Д. Хамфри, Д. Чоум и др. Вопросам влияния развития электронных денег на денежно-кредитную систему посвящены работ А. Берентсена, Ч. Гудхарта, О. Иссинга, Б. Коэна, Б. Фридмена. В работах отечественных и зарубежных ученых затрагиваются, главным образом, вопросы, касающиеся понятия «электронные деньги», определения их достоинств и недостатков. Вместе с тем, зачастую за рамками исследований остаются вопросы, касающиеся, организации их регулирования, а также рисков участников систем электронных  денег  перспектив развития электронных денег.

Актуальность и недостаточная степень проработанности проблемы обусловили выбор темы, цели и задач работы.

Целью настоящей работы является исследование сущности, содержания и механизма функционирования электронных денег для выявления основных тенденций их развития и прогнозирования состояния электронных денег на ближайшую перспективу. Цель и общая логика исследования требуют решения следующих задач:

- уточнить понятие «электронные деньги», раскрыть сущность и содержание электронных денег через изучение их природы и функций;

- проследить правовое регулирование института электронных денег за рубежом;

- проследить развитие правового регулирования электронных денег в Российской Федерации;

- выявить основные факторы, детерминирующие развитие электронных денег в современной системе денежного оборота;

- оценить возможное влияние электронных денег на денежно-кредитную систему и дать прогноз их воздействия на эффективность инструментов денежно-кредитной политики;

- на основе обобщения мирового и отечественного опыта регулирования электронных денег разработать рекомендации, позволяющие повысить надежность и эффективность функционирования систем электронных денег;

- определить основные причины, сдерживающие развитие электронных денег.

Объектом исследования выступают системы электронных денег, функционирующие как на территории России, так и зарубежных стран.

Предметом исследования являются процессы развития правового регулирования института электронных денег, использования и развития систем электронных денег на национальном и международном уровнях.

Теоретической базой дипломной работы послужили научные работы отечественных и зарубежных ученых и практиков в области электронной коммерции и банковского права. Исследование проведено на основе изучения мирового и отечественного опыта появления, развития и функционирования систем электронных денег.

Методологическая база. В методологическом отношении дипломная работа построена на сочетании системного и эволюционного подходов, а также материалистической диалектики. В процессе исследования широко применялись аналитические методы познания - логический и сравнительный анализ, метод экспертных оценок, метод обобщения.

Правовую базу исследования составили федеральные законы РФ, нормативные акты Банка России, разработки международных финансовых организаций: Банка международных расчетов, Европейского центрального банка, Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, а также директивы Европейского Союза, материалы зарубежной и отечественной периодической печати и международных конференций.

Научная новизна. Автором выдвинуты, обоснованы, разработаны и сформулированы следующие научные положения, обладающие признаками новизны:

- уточнено понятие «электронные деньги» с позиций причастности к видам денег (новая форма кредитных денег) и функционального содержания (выполняют функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировые деньги);

- выявлены основные этапы эволюции форм и видов электронных денег, а также четко определены изменения в их функциональном содержании;

- обоснована необходимость выработки и использования различными странами общего подхода к регулированию электронных денег и надзору за их эмитентами, состоящего в установлении единых правовых норм в сферах налогового, таможенного и банковского законодательства, а также применении единых пруденциальных требований к деятельности эмитентов электронных денег.

Теоретические результаты исследования дипломной работы могут использоваться в построении и развитии методологии регулирования и надзора за системами электронных денег.

Структура работы обусловлена целью, задачами и логикой исследования. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка литературы из 84 Источников.

ГЛАВА I  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

1.1.ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

За последние три десятилетия дефиниция «электронные деньги» получила широкое распространение как в зарубежной, так и в отечественной правовой литературе. Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам функционирования электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги».

Спектр определений понятия «электронные деньги» достаточно широк. Под электронными деньгами понимают как безналичные деньги, так и наличные. Электронные деньги определяются различными авторами и как предоплаченный финансовый продукт, так и платежным инструментом. В последнем случае электронные деньги иногда отождествляются с пластиковыми картами. Довольно распространенным является мнение, согласно которому под дефиницией «электронные деньги» следует понимать электронное хранение (электронный запас) денежной стоимости с помощью технического устройства. Кроме того, электронные деньги рассматриваются либо как денежное обязательство эмитента, либо как кредитное обязательство.

Отсутствие единого подхода к определению электронных денег значительно затрудняет поиск новых методов эффективного регулирования денежного обращения, поскольку электронные деньги являются объектом этого регулирования.

В настоящем исследовании предпринята попытка в полемической форме выявить сущность электронных денег. С этой целью проведем критический анализ существующих определений электронных денег в отечественной и зарубежной правовой и экономической литературе.

Первоначально под электронными деньгами в отечественной науке понимали новые средства расчетов, основанные на использовании ЭВМ. Одним из первых, кто использовал термин «электронные деньги», был В.М. Усоскин. В своем фундаментальном труде «Теории денег» он определяет электронные деньги в виде «записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи»[1].

Для анализа выше приведенного определения электронных денег отметим следующие два момента. Во-первых, в экономической литературе под записями в банковских книгах, содержащих или подтверждающих требования клиентов к банку, понимаются банковские депозиты[2]. Во-вторых, быстрое и массовое распространение информационных технологий, основанное на стремительном развитии электронно-вычислительных машин, средств автоматизации и телекоммуникационных сетей, сделало возможным переход от бумажных носителей информации в денежно-кредитной сфере к электронным импульсам.

Таким образом, исходя из определения электронных денег, предложенного В.М. Усоскиным, можно сделать вывод, что электронные деньги являются новым видом депозитных денег.

Аналогичный подход к определению электронных денег можно встретить и у другого известного советского учёного Ю.В. Пашкуса. В своей монографии он отмечает: «Новым моментом в движении депозитных денег является переход от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название «электронные деньги». Электронные деньги не являются новой разновидностью денег. Это то же самое депозитное обращение, использующее новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом»[3].

Рассмотрение электронных денег как схемы безналичных расчетов нашло свое отражение также в работах таких ученых как Матюхин Г.Г., Хандруев А.А., Дробозина Л.А., Поляк Г.Б., Клименко СВ., Юровицкий В.М., Ямпольский М.М., Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Пашкус Ю.В., Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б., Сенчагов В.К. и другие.

При этом ряд авторов (например, Березина М.П., Ямпольский М.М., Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.) используют дефиницию «электронные деньги» как синоним понятию «электронные системы платежей». Так, М.П. Березина отмечает, что «обычно термины «система электронных платежей», «электронная система денежных расчетов», «электронная система банковских услуг», «система электронного перевода финансовых средств», «электронные деньги» используются как синонимы»[4].