Планирование потребности в персонале на ООО «Балтимор-Амур»

       Сделаем вывод о принесенной предприятию выручки от производства и реализации продукции. Выручка снизилась, но рост виден только на одном показателе, майонезе, так как данный вид продукции не производился в базисном году.

       Продажа горчицы в отчетном году не принесла предприятию выручки вообще, это связанно с прекращением производства данного вида товара в 2007 году, и закупкой продукции у ООО «Балтимор-Краснодар». Производство новой продукции принесло предприятию выручку в размере 1809 тысяч рублей и из-за полного прекращения производства горчицы потеряло выручку в размере 1034 тысяч рублей.

       Проведя анализ промышленной продукции с  помощью таких показателей как динамики реализованной продукции в натуральном и стоимостном выражениях( для расчета остальных показателей у нас нет необходимых данных), мы можем сделать определенные выводы. В 2007 году по сравнению с 2006 годом динамика выпуска продукции заметно снизилась. Это связано с удорожанием сырья, нехваткой оборудования, рабочей силы. На данный момент предприятие производит на своей территории только кетчуп, томатную пасту и майонез. Остальной товар общество закупает у ООО «Балтимор-Краснодар», что является выгоднее.

       Рассмотрим  динамику показателей прибыли.

       Таблица 3 – Динамика финансовых показателей ООО «Балтимор-Амур» за 2006-2007 года

 

       Из  анализа финансовых показателей предприятия видно, что все показатели значительно снижаются, как и говорилось выше, предприятие снизило производство и реализацию продукции, товаров и услуг, за счет чего снизились анализируемые показатели. Итоговым показателем на предприятии является чистая прибыль в отчетном 2007 году, по сравнению с базисным 2006 годом она снизилась на 71,19%, что говорит о значительном спаде производства и реализации товаров, услуг на предприятии. Полная себестоимость реализованной продукции так же снизилась за два исследуемых года на 19,1%, это может быть следствием снижения затрат на изготовление и реализацию продукции, возможно и снижение качество производимой продукции.

       Основные  средства на предприятии снижаются  на 1,2%, возможно это связанно с износом  или продажей оборудования. Соответственно снижается и такой показатель как фондоотдача на 23,92%, который  показывает, что снижается на предприятии отдача выручки на 1 рубль основных средств.

       Коэффициент оборачиваемости снизился на 1,58%, это  связано со снижением оборотных  средств на предприятии и спаде  реализованной продукции.

       Показатели  рентабельности также снизились. Рентабельность активов снизилась на 70% из-за снижения выручки, основных средств и оборотных средств.

         Рентабельность продаж снизилась  на 64,48%, спад произошел из-за снижения  выпуска и реализации продукции.  
 
 
 
 
 
 

       2.2 Анализ численности  персонала

       Данный  анализ мы будем проводить исходя из данных базисного 2006 года. Целью данного анализа является расчет и определение численности персонала и всех необходимых показателей, определяющих потребность в численности или перенасыщение кадров.

       Структура управления на ООО «Балтимор-Амур» относится к линейно-функциональной структуре (Рис. 2). То есть, она говорит нам о том, что линейные звенья принимают решения, а функциональные подразделения информируют и помогают линейному руководителю вырабатывать и принимать конкретные решения.

       Высшим  органом Общества является общее  собрание его учредителей, исполнительным органом является его генеральный  директор.

       Основными задачами анализа показателей по труду являются:

• Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами;
• Оценка эффективности использования трудовых ресурсов;
• Выявление резервов экономии трудовых ресурсов и разработка

мероприятий по их использованию.

               Кадровые показатели дают возможность  оценить рациональность профессиональной  структуры кадров и правильность  расстановки персонала. Если рассматривать средний возраст работающих, то он позволяет судить о потенциале трудового коллектива.  

 

         
 
 

       

       

       

 

 

 
 
 

Рисунок 2 – Организационная структура ООО «Балтимор-Амур» 

 

       Обеспеченность  фирмы трудовыми ресурсами определяется на основе сравнения фактического количества работников в базисном периоде по категориям и профессиям с численностью работников в отчетном периоде..

       Для проведения анализа численности  промышленно-производственного персонала нам необходимо определить следующие показатели:

       - Общая численность работников;

       - Численность рабочих и их удельный  вес в численности ППП;

       - Дополнительная потребность в  персонале;

       - Высвобождение рабочих и служащих;

       - Текучесть кадров предприятия и т.д.

       В результате анализа выявляется дефицит  кадров в целом по предприятию  и ее структурным подразделениям, после этого выявляются причины, обусловившие расхождение базисных значений с плановыми. С помощью приведенных ниже таблиц мы можем рассчитать эффективность использования рабочей силы на предприятии..

       Таблица 4 – Динамика и структура численности промышленно-производственного персонала за 2006 – 2007 года

 

       Из  таблицы 4 видно, что списочная численность за два анализируемых года снизилась на 19,6%, что в абсолютных единицах составляет 45 человек. Рассматривая доли категории работников, мы увидели, что наибольшую долю в структуре численности персонала занимают за оба года рабочие 60,26% и 60,9%, затем административно-управленческий персонал 21,7% и 18,47%, и наименьшую долю занимают работники отдела продаж и маркетинга 2,08% и 7,06%. Численность персонала практически по всем категориям работников снижается, растет только численность работников отдела продаж и маркетинга, это может быть следствием необходимости предприятия в исследовании рынка, грамотном распространении товара, качественного выбора рынка сбыта товара. Больше всего количество принятых и уволенных наблюдается в такой категории работников как рабочие. 

       Таблица 5 - Анализ движения трудовых ресурсов за 2006-2007 года