Финансовое планирование

|1  |Материальные  затраты (за вычетом возвратных|89343     |22336     |

|   |отходов)                                   |          |          |

|2  |Затраты  на оплату труда                    |2072231   |518058    |

|3  |Амортизация  основных фондов                |74098     |18524     |

|4  |Прочие  расходы - всего, в том числе:       |769459    |192365    |

|5  |а)  уплата процентов за краткосрочный  кредит|-         |-         |

|6  |б)  налоги, включаемые в себестоимость,     |765902    |191476    |

|   |в  том числе:                               |          |          |

|7  |     Социальный налог                      |741859    |185465    |

|8  |     Прочие налоги                         |24043     |6011      |

|9  |в)  арендные платежи и другие  расходы       |3557      |889       |

|10 |Итого  затрат на производство               |3005131   |751283    |

|11 |Списано  на непроизводственные счета        |34286     |8572      |

|12 |Затраты  на валовую продукцию               |2970845   |742711    |

|13 |Изменение  остатков незавершенного          |-         |-         |

|   |производства                               |          |          |

|14 |Изменение  остатков по расходам будущих     |1801      |450       |

|   |периодов                                   |          |          |

|15 |Производственная  себестоимость товарной    |2972646   |743161    |

|   |продукции                                  |          |          |

|16 |Расходы  на продажу                         |32471     |8118      |

|17 |Полная  себестоимость товарной продукции    |3005117   |751279    |

|18 |Товарная  продукция в отпускных ценах  (без  |3265800   |816450    |

|   |НДС  и акцизов)                             |          |          |

|19 |Прибыль                                    |260683    |65171     | 

3.3) Таблица  3 строка 7 = 74098 руб.

4.3) (6.3+9.3) = 765902 + 3557 =769459 руб.

4.4) (6.4+9.4) = 191476 + 889 = 192365 руб.

6.3) (7.3+8.3) = 741859 + 24043 = 765902 руб.

6.4) (7.4+8.4) = 185465 + 6011 = 191476 руб.

7.3) (2.3*35.8%) = 2072231*35,8% = 741859 руб.

7.4) (2.4*35.6%) = 518058*35,8%=185465 руб.

10.3) (1.3+2.3+3.3+4.3) = 89343+2072231+74098+769459 = 3005131 руб.

10.4) (1.4+2.4+3.4+4.4) = 22336+518058+18524+192365 = 751283 руб.

12.3) (10.3-11.3) = 3005131- 34286 = 2970845 руб.

12.4) (10.4-11.4) = 751283 – 8572 = 742711 руб.

15.3) (12.3+13.3+14.3) = 2970845 + 1801 = 2972646 руб.

15.4) (12.4+13.4+14.4) = 742711 + 450 = 743161 руб.

17.3) (15.3+16.3) =  2972646 + 32471 = 3005117 руб.

17.4) (15.4+16.4) = 743161 + 8118 = 751279 руб.

19.3) (18.3-17.3) = 3265800 – 3005117 = 260683 руб.

19.4) (18.4-17.4) = 816450 - 751279 = 65171 руб. 

            Данные к расчету амортизационных  отчислений на

                 основные производственные фонды. 

      Стоимость основных фондов, на  которые начисляется амортизация  на

начало  года –270918 руб.

      Среднегодовая стоимость полностью  амортизированного оборудования (в

действующих ценах) – 94004 руб. 

                                                               Таблица 3.1.2

      Расчет плановой суммы амортизационных  отчислений и ее

                       распределение 

|№   |Показатель                                             |Сумма,    |

|стр.|                                                       |руб.      |

|1   |2                                                      |3         |

|1   |Стоимость амортизируемых основных  производственных     |270918    |

|    |фондов на начало года                                  |          |

|2   |Среднегодовая стоимость вводимых  основных фондов       |110583    |

|3   |Среднегодовая стоимость выбывающих  основных            |-         |

|    |производственных фондов                                |          |

|4   |Среднегодовая стоимость полностью  амортизируемого      |94004     |

|    |оборудования (в действующих ценах)                     |          |

|5   |Среднегодовая стоимость амортизируемых  основных фондов |287497    |

|    |(в действующих ценах) - всего                          |          |

|6   |Сумма амортизационных отчислений  – всего               |74098     |

|7   |Использование амортизационных  отчислений на вложения во|74098     |

|    |внеоборотные активы                                    |          | 

2.3) Приложение (сведения о наличии и движении  основных фондов и других

финансовых  активов)

4.3) Приложение (сведения о наличии и движении  основных фондов и других

финансовых  активов)

5.3) (1.3+2.3 - 4.3) = 270918 + 110583 – 94004 = 287497 руб.

6.3) из  сметы 3.3

7.3) = 6.3 = 74098 руб. 
 
 

                                                               Таблица 3.1.3

            Данные к расчету объема реализации  и прибыли 

|№   |Показатель                                              |Сумма,  |

|стр.|                                                        |руб.    |

|1   |2                                                       |3       |

|1   |Фактические остатки нереализованной  продукции на начало |        |

|    |года:                                                   |        |

|2   |а) в ценах базисного года  без НДС и акцизов             |335784  |

|3   |б) по производственной себестоимости                    |134314  |

|4   |Планируемые остатки нереализованной  продукции на конец  |        |

|    |года:                                                   |        |

|5   |а) в днях запаса                                        |9       |

|6   |б) в действующих ценах (без  НДС и акцизов)              |9072    |

|7   |в) по производственной себестоимости                    |8104    |

|8   |Прочие доходы и расходы                                 |        |

|9   |Операционные доходы                                     |        |

|10  |Выручка  от продажи выбывшего имущества                  |11368   |

|11  |Доходы, полученные по ценным бумагам  (облигациям)       |-       |

|12  |Прибыль  от долевого участия в деятельности  других       |-       |

|    |предприятий                                             |        |

|13  |Операционные  расходы                                    |        |

|14  |Расходы  по продаже выбывшего имущества                  |7580    |

|15  |Расходы  на оплату услуг банков                          |22561   |

|16  |Внереализационные  доходы                                |        |

|17  |Доходы  от прочих операций                               |-       |

|18  |Внереализационные  расходы                               |        |

|19  |Расходы  по прочим операциям                             |107284  |

|20  |Налоги, относимые на финансовые результаты              |24273   |

|21  |Содержание  объектов социальной сферы –  всего, в том     |18200   |

|    |числе:                                                  |        |

|22  |а)  учреждения здравоохранения                           |8000    |

|23  |б)  детские дошкольные учреждения                        |7300    |

|24  |в)  содержание пансионата                                |2900    |

|25  |Расходы  на проведение научно-исследовательских  и        |1000    |

|    |опытно-конструкторских работ                            |        | 

6.3) из  сметы 18.4    816450 /90*9= 9072 руб.

7.3) из  сметы 15.4    729397 /90*9= 8104 руб. 

                                                               Таблица 3.1.4

            Расчет объема реализуемой продукции  и прибыли 

|№   |Показатель                                             |Сумма,    |

|стр.|                                                       |руб.      |

|1   |2                                                      |3         |

|1   |Фактические остатки нереализованной  продукции на начало|          |

|    |года:                                                  |          |

|2   |а) в ценах базисного года  без НДС и акцизов            |335784    |

|3   |б) по производственной себестоимости                   |134314    |

|4   |в) прибыль                                             |201470    |

|5   |Выпуск товарной продукции (выполнение  работ, оказание  |          |

|    |услуг):                                                |          |

|6   |а) в действующих ценах без  НДС и акцизов               |3265800   |

|7   |б) по полной себестоимости                             |3005117   |

|8   |в) прибыль                                             |260683    |

|9   |Планируемые остатки нереализованной  продукции на конец |          |

|    |года:                                                  |          |

|10  |а)  в днях запаса                                       |9         |

|11  |б)  в действующих ценах без НДС  и акцизов               |9072      |

|12  |в)  по производственной себестоимости                   |8104      |