Разработка инвестиционного проекта по созданию школы для девочек

Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Октября 2014 в 09:14, дипломная работа

Краткое описание

Цель проекта: разработать инвестиционный проект по созданию школы юной леди в сфере творческих и развивающих услуг.
Задачи проекта:
1) рассмотреть теоретические аспекты инвестиционного проектирования;
2) изучить основы оценки эффективности инвестиционных проектов;
3) разработать инвестиционный план проекта;
4) оценить бюджетный и экономический эффекты при его реализации.

Оглавление

Введение……………………………………………………………………...……………5
1 Теоретические аспекты инвестиционной деятельности ……………………………..6
1.1 Понятие инвестиционного проекта, классификация и состав………………..6
1.1.1 Основные виды инвестиционных проектов…………………………...9
1.1.2 Этапы разработки и реализации инвестиционного проекта………...11
1.2 Назначение и структура инвестиционного проекта………………………….16
1.2.1 Основные разделы инвестиционного проекта………………………...18
1.3 Окружающая среда инвестиционного проекта……………………………….26
1.4 Организационно-экономический механизм реализации проект…………….29
2 Оценка эффективности инвестиционного проекта………………………………….32
2.1 Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта……………...32
2.2 Методы анализа эффективности инвестиций………………………………...33
2.2.1 Метод чистой стоимости……………………………………………….35
2.2.2 Метод внутренней ставки дохода……………………………………...36
2.2.3 Метод периода окупаемости…………………………………………...37
2.2.4 Метод индекса прибыльности………………………………………….37
2.2.5 Метод расчета коэффициента эффективности инвестиций……….…38
2.2.6 Методы оценки эффективности, основанные на дисконтирова-нии………………………………………………………………………39
2.2.7 Динамические методы………………………………………………….39
2.3 Оценка риска в инвестиционном проектировании…………………………..42
2.3.1 Анализ чувствительности и рисков проекта………………………….48
3 Разработка инвестиционного проекта «Школа юной леди»………………………..50
3.1 Краткое описание инвестиционного проекта………………………………...51
3.2 Основные характеристики проекта…………………………………………...54
3.3 Организационный план………………………………………………………..54
3.4 Маркетинговый план…………………………………………………………..57
3.4.1 Маркетинговая стратегия………………………………………………57
3.4.2 Анализ конкурентной среды…………………………………………...57
3.4.3 SWOT анализ…………………………………………………………....59
3.5 Производственный план……………………………………………………….60
3.6 Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельно-сти……………………………………………………………………………………66
3.7 Анализ рисков…………………………………………………………………..70
4 Безопасность жизнедеятельности…………………………………………………….72
4.1 Санитарно-эпидемиологические требование к учреждениям дополнительного образования детей…………………………………………………………………….72
4.2 Требования к земельному участку…………………………………………….73
4.3 Требования к зданию и основным помещениям……………………………..74
4.4 Требования к водоснабжению и канализации………………………………..76
4.5 Требования к оборудованию и помещениям для организации основных видов деятельности…………………………………………………………………………77
4.6 Требования к естественному искусственному освещению………………….79
4.7 Требования к режиму деятельности детей……………………………………81
4.8 Требования к санитарному состоянию территорий и помеще-ний………………………………………………………………………………………...82
Заключение……………………………………………………………………………….84
Список использованных источников…………………………………………………...87
Приложение А. Задание на дипломную работу………………………………………..89

Скачать в ZIP (273.55 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Дипломная работа 2014.docx

— 283.82 Кб (Скачать)

 

Огромных вложений данный вид малого бизнеса не требует. Основные расходы приходятся на аренду помещения и заработную плату сотрудникам, можно выделить (единовременные) расходы на ремонт и рекламу школы. В таблицах приведены подробные перечни расходов прединвестиционного периода и первого года реализации проекта.

Аренда помещения составляет 20 100 руб./мес. Общая площадь – 86 м2.

Помещение будет находится в кирпичном 3-х этажном здании в достаточно оживленном районе города по улице Трофимова.

 

Таблица 5 – Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации

 

Наименование

Всего по проектно-сметной документации, руб.

Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего

343264

в том числе:

  

строительно-монтажные работы

259686

прочие затраты: офисная мебель и техника

83578




 

 

 

Для реализации проекта предприятие буде планировать свои затраты, включая:

 

  • затраты на ремонт помещения (таблица 6);
  • затраты на офисную мебель и технику (таблица 7);
  • офисные затраты (таблица 8);
  • затраты на производство и сбыт услуги (таблица 9).

 

Таблица 6 – Ремонт помещения

 

Наименование

Цена, руб.

Общая стоимость, руб.

1

2

3

Демонтаж досчатых полов с лагами

112

9 632




 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 6

 

 

1

2

3

Утепление пола керамзитом

69

5 934

Укладка паркетной доски

312

18 832

Установка плинтуса

112

4 144

Циклевка паркета паркетошлифовочной машиной

240

20 640

Облицовка потолка пенопластовой плиткой

241

15 726

Штукатурка стен

372

85 872

Покраска стен

120

10320

Установка зеркального покрытия стен

1350

50 160

Установка звукоизоляции (60 м2)

132

21 384

Комплексная диагностика электропроводки

3000

3 000

Монтаж выключаталей

325

1 950

Устройство встроенных точечных светильников

300

4 500

Монтаж розеток

324

2 592

Прочие работы

  

5 000

Итого:

  

259 686


 

 

Таблица 7 – Затраты на офисную мебель и технику

 

Наименование

Количество, шт.

Стоимость, руб.

1

2

3

Диван

1

10 815

Кресло (мягкое)

2

6 762

Журнальный стол

1

3 480

Кресло для приемных

3

2 139

Офисное кресло

2

1 600

Стол, (стойка угловая)

1

8 400

Вешалка

4

3 920

     



 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 7

 

1

2

3

Стулья в раздевалке

10

6 160

Шкаф для раздевалок (4 секции)

3

12 720

Аксессуары для интерьера

-

3 000

Итого офисная мебель:

  

56 296

Компьютер и комплектующие

1

16 300

МФУ (HP officejett 4500 AiO)

1

3 082

Музыкальный центр

1

6 100

Микрофон

5

1800

Итого офисная техника

  

27 282

Итого затрат:

  

83578



 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Парты и стулья для занятий предоставит школа № 17 взамен на проведение мастер-классов для учащихся и педагогов.

 

Таблица 8 – Офисные затраты

 

 

Наименование расходов

Стоимость, руб./мес.

 

Канцелярские расходы

2 000

 

По договору аренды тарифы ЖКХ (с учетом НДС) оплачивает арендодатель

 

Интернет

500

 

Итого:

2500




 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Таблица 9 – Затраты на производство и сбыт услуги

 

 

Наименование

1 год

2 год

3 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

  

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Ремонтно-строительные расходы

259686

259686

                  

Регистрация ИП

800

800

- 

- 

- 

-

-

-

-

-

-

Офисная мебель и техника

83578

83578

- 

- 

-

-

-

-

-

-

-

Офисные расходы

30000

7500

7500

7500

7500

30000

7500

7500

7500

7500

30000

Аренда помещения

241200

60300

60300

60300

60300

361200

90300

90300

90300

90300

361200

Маркетинговые затраты

86762

20700

18481

14081

30500

81781

19281

16900

14000

27500

81781

Расходные материалы

142917

36250

24167

15250

36250

152000

48000

32000

24000

48000

152000

Зарплата

876000

219000

219000

219000

219000

876000

219000

219000

219000

219000

876000

Социальные отчисления

262800

65700

65700

65700

65700

262800

65700

65700

65700

65700

262800

Итого затраты:

1983743

753514

395148

381831

419250

1763781

449781

431400

420500

458000

1763781

                           

 

 

 

 

    Таблица 10 – Производство и реализация услуги

 

Показатель

Единица измерения

2015 год

2016 год

2017год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Объем предоставляемых услуг:

                        

- в натуральном выражении

чел.

140

140

140

140

140

140

140

140

140

140

140

- в стоимостном выражении в том числе:

руб.

2106000

702000

468000

234000

702000

2206800

735600

490400

245200

735600

2206800

младшая группа

руб.

324000

108000

72000

36000

108000

345600

115200

76800

38400

115200

345600

средняя группа

руб.

648000

216000

144000

72000

216000

676800

225600

150400

75200

225600

676800

взрослая группа

руб.

1134000

378000

252000

126000

378000

1184400

394800

263200

131600

394800

1184400

Выручка от реализации услуг,итого:

руб.

2106000

702000

468000

234000

702000

2206800

735600

490400

245200

735600

2206800


 

 

 

 

 

 

3.6 Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

 

Финансовые результаты от производственной и сбытовой деятельности (таблица 11) показывают распределение общей выручки, полученной от реализации всех видов продукции, и объем чистой прибыли по кварталам, а также поступления налоговых платежей в бюджет.

В связи с тем, что в первом и втором квартале школа понесла убытки, на первый год работы чистая прибыль составит 100921 рублей. Во второй и третий год прибыль вырастет за счет того, что сократятся затраты на капитальные вложения (ремонт помещения, покупка оборудования и мебели). Также сократятся расходы на рекламу и расходные материалы. Таким образом, прибыль во второй и последующие годы составит 405674 рублей.

Общая выручка от реализации услуги на первый год составила 2 106 000 рублей, во втором и третьем годах выручка составит 2 206 800 рублей.

Общие затраты на производство и сбыт услуг в первый год составляют 1983743 рублей, в последующие годы – 1763781 рублей, т.к. затраты на оборудование, регистрацию ИП и офисную мебель с техникой не планируются.

Бюджетный эффект от реализации проекта определен с приведением будущих финансовых потоков к настоящему моменту времени (дисконтирование). В расчетах использовался фактор дисконтирования, учитывающий ставку рефинансирования и показатель инфляции (1+ ), а также фактор риска (1+ ).

Результаты расчетов бюджетного эффекта представлены в таблице 12.

 

Таблица 11 – Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

 

Показатели

1 год

2 год

3 год

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Общая выручка от  реализации услуги (таблица 4, пункт 2)

2106000

702000

468000

234000

702000

2206800

735600

490400

245200

735600

2206800

2. Общие затраты на  производство и сбыт услуг

1983743

753514

395148

381831

419250

1763781

449781

431400

420500

458000

1763781

3. Финансовый результат (прибыль)

122257

-51514

72852

-147831

282750

443019

285819

59000

-175300

277600

443019

4. Налог на прибыль (УСН 6 % на доход)

21336

0

4371

0

16965

37345

17149,14

3540

0

16656

37345

5. Чистая прибыль

100921

-51514

68481

-147831

265785

405674

268670

55460

-175300

260944

405674

Информация о работе Разработка инвестиционного проекта по созданию школы для девочек