Разработка инвестиционного проекта по созданию школы для девочек

Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Октября 2014 в 09:14, дипломная работа

Краткое описание

Цель проекта: разработать инвестиционный проект по созданию школы юной леди в сфере творческих и развивающих услуг.
Задачи проекта:
1) рассмотреть теоретические аспекты инвестиционного проектирования;
2) изучить основы оценки эффективности инвестиционных проектов;
3) разработать инвестиционный план проекта;
4) оценить бюджетный и экономический эффекты при его реализации.

Введение……………………………………………………………………...……………5
1 Теоретические аспекты инвестиционной деятельности ……………………………..6
1.1 Понятие инвестиционного проекта, классификация и состав………………..6
1.1.1 Основные виды инвестиционных проектов…………………………...9
1.1.2 Этапы разработки и реализации инвестиционного проекта………...11
1.2 Назначение и структура инвестиционного проекта………………………….16
1.2.1 Основные разделы инвестиционного проекта………………………...18
1.3 Окружающая среда инвестиционного проекта……………………………….26
1.4 Организационно-экономический механизм реализации проект…………….29
2 Оценка эффективности инвестиционного проекта………………………………….32
2.1 Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта……………...32
2.2 Методы анализа эффективности инвестиций………………………………...33
2.2.1 Метод чистой стоимости……………………………………………….35
2.2.2 Метод внутренней ставки дохода……………………………………...36
2.2.3 Метод периода окупаемости…………………………………………...37
2.2.4 Метод индекса прибыльности………………………………………….37
2.2.5 Метод расчета коэффициента эффективности инвестиций……….…38
2.2.6 Методы оценки эффективности, основанные на дисконтирова-нии………………………………………………………………………39
2.2.7 Динамические методы………………………………………………….39
2.3 Оценка риска в инвестиционном проектировании…………………………..42
2.3.1 Анализ чувствительности и рисков проекта………………………….48
3 Разработка инвестиционного проекта «Школа юной леди»………………………..50
3.1 Краткое описание инвестиционного проекта………………………………...51
3.2 Основные характеристики проекта…………………………………………...54
3.3 Организационный план………………………………………………………..54
3.4 Маркетинговый план…………………………………………………………..57
3.4.1 Маркетинговая стратегия………………………………………………57
3.4.2 Анализ конкурентной среды…………………………………………...57
3.4.3 SWOT анализ…………………………………………………………....59
3.5 Производственный план……………………………………………………….60
3.6 Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельно-сти……………………………………………………………………………………66
3.7 Анализ рисков…………………………………………………………………..70
4 Безопасность жизнедеятельности…………………………………………………….72
4.1 Санитарно-эпидемиологические требование к учреждениям дополнительного образования детей…………………………………………………………………….72
4.2 Требования к земельному участку…………………………………………….73
4.3 Требования к зданию и основным помещениям……………………………..74
4.4 Требования к водоснабжению и канализации………………………………..76
4.5 Требования к оборудованию и помещениям для организации основных видов деятельности…………………………………………………………………………77
4.6 Требования к естественному искусственному освещению………………….79
4.7 Требования к режиму деятельности детей……………………………………81
4.8 Требования к санитарному состоянию территорий и помеще-ний………………………………………………………………………………………...82
Заключение……………………………………………………………………………….84
Список использованных источников…………………………………………………...87
Приложение А. Задание на дипломную работу………………………………………..89

Скачать в ZIP (273.55 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Дипломная работа 2014.docx

— 283.82 Кб (Скачать)

Огромных вложений данный вид малого бизнеса не требует. Основные расходы приходятся на аренду помещения и заработную плату сотрудникам, можно выделить (единовременные) расходы на ремонт и рекламу школы. В таблицах приведены подробные перечни расходов прединвестиционного периода и первого года реализации проекта.

Аренда помещения составляет 20 100 руб./мес. Общая площадь – 86 м2.

Помещение будет находится в кирпичном 3-х этажном здании в достаточно оживленном районе города по улице Трофимова.

Таблица 5 – Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации

Наименование	Всего по проектно-сметной документации, руб.
Наименование	Всего по проектно-сметной документации, руб.
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего	343264
в том числе:
строительно-монтажные работы	259686
прочие затраты: офисная мебель и техника	83578

Для реализации проекта предприятие буде планировать свои затраты, включая:

затраты на ремонт помещения (таблица 6);
затраты на офисную мебель и технику (таблица 7);
офисные затраты (таблица 8);
затраты на производство и сбыт услуги (таблица 9).

Таблица 6 – Ремонт помещения

Наименование	Цена, руб.	Общая стоимость, руб.
1	2	3
Демонтаж досчатых полов с лагами	112	9 632

Продолжение таблицы 6

1	2	3
Утепление пола керамзитом	69	5 934
Укладка паркетной доски	312	18 832
Установка плинтуса	112	4 144
Циклевка паркета паркетошлифовочной машиной	240	20 640
Облицовка потолка пенопластовой плиткой	241	15 726
Штукатурка стен	372	85 872
Покраска стен	120	10320
Установка зеркального покрытия стен	1350	50 160
Установка звукоизоляции (60 м2)	132	21 384
Комплексная диагностика электропроводки	3000	3 000
Монтаж выключаталей	325	1 950
Устройство встроенных точечных светильников	300	4 500
Монтаж розеток	324	2 592
Прочие работы		5 000
Итого:		259 686

Таблица 7 – Затраты на офисную мебель и технику

Наименование	Количество, шт.	Стоимость, руб.
1	2	3
Диван	1	10 815
Кресло (мягкое)	2	6 762
Журнальный стол	1	3 480
Кресло для приемных	3	2 139
Офисное кресло	2	1 600
Стол, (стойка угловая)	1	8 400
Вешалка	4	3 920

Продолжение таблицы 7

1	2	3
Стулья в раздевалке	10	6 160
Шкаф для раздевалок (4 секции)	3	12 720
Аксессуары для интерьера	-	3 000
Итого офисная мебель:		56 296
Компьютер и комплектующие	1	16 300
МФУ (HP officejett 4500 AiO)	1	3 082
Музыкальный центр	1	6 100
Микрофон	5	1800
Итого офисная техника		27 282
Итого затрат:		83578

Парты и стулья для занятий предоставит школа № 17 взамен на проведение мастер-классов для учащихся и педагогов.

Таблица 8 – Офисные затраты

	Наименование расходов	Стоимость, руб./мес.

	Канцелярские расходы	2 000
	По договору аренды тарифы ЖКХ (с учетом НДС) оплачивает арендодатель

	Интернет	500
	Итого:	2500

Таблица 9 – Затраты на производство и сбыт услуги

Наименование	1 год					2 год					3 год
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам				Всего
	Всего	I	II	III	IV	Всего	I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Ремонтно-строительные расходы	259686	259686
Регистрация ИП	800	800	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Офисная мебель и техника	83578	83578	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Офисные расходы	30000	7500	7500	7500	7500	30000	7500	7500	7500	7500	30000
Аренда помещения	241200	60300	60300	60300	60300	361200	90300	90300	90300	90300	361200
Маркетинговые затраты	86762	20700	18481	14081	30500	81781	19281	16900	14000	27500	81781
Расходные материалы	142917	36250	24167	15250	36250	152000	48000	32000	24000	48000	152000
Зарплата	876000	219000	219000	219000	219000	876000	219000	219000	219000	219000	876000
Социальные отчисления	262800	65700	65700	65700	65700	262800	65700	65700	65700	65700	262800
Итого затраты:	1983743	753514	395148	381831	419250	1763781	449781	431400	420500	458000	1763781

Таблица 10 – Производство и реализация услуги

Показатель	Единица измерения	2015 год					2016 год					2017год
		Всего	по кварталам				Всего	по кварталам				Всего
		Всего	I	II	III	IV	Всего	I	II	III	IV	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Объем предоставляемых услуг:
- в натуральном выражении	чел.	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140
- в стоимостном выражении в том числе:	руб.	2106000	702000	468000	234000	702000	2206800	735600	490400	245200	735600	2206800
младшая группа	руб.	324000	108000	72000	36000	108000	345600	115200	76800	38400	115200	345600
средняя группа	руб.	648000	216000	144000	72000	216000	676800	225600	150400	75200	225600	676800
взрослая группа	руб.	1134000	378000	252000	126000	378000	1184400	394800	263200	131600	394800	1184400
Выручка от реализации услуг,итого:	руб.	2106000	702000	468000	234000	702000	2206800	735600	490400	245200	735600	2206800

3.6 Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

Финансовые результаты от производственной и сбытовой деятельности (таблица 11) показывают распределение общей выручки, полученной от реализации всех видов продукции, и объем чистой прибыли по кварталам, а также поступления налоговых платежей в бюджет.

В связи с тем, что в первом и втором квартале школа понесла убытки, на первый год работы чистая прибыль составит 100921 рублей. Во второй и третий год прибыль вырастет за счет того, что сократятся затраты на капитальные вложения (ремонт помещения, покупка оборудования и мебели). Также сократятся расходы на рекламу и расходные материалы. Таким образом, прибыль во второй и последующие годы составит 405674 рублей.

Общая выручка от реализации услуги на первый год составила 2 106 000 рублей, во втором и третьем годах выручка составит 2 206 800 рублей.

Общие затраты на производство и сбыт услуг в первый год составляют 1983743 рублей, в последующие годы – 1763781 рублей, т.к. затраты на оборудование, регистрацию ИП и офисную мебель с техникой не планируются.

Бюджетный эффект от реализации проекта определен с приведением будущих финансовых потоков к настоящему моменту времени (дисконтирование). В расчетах использовался фактор дисконтирования, учитывающий ставку рефинансирования и показатель инфляции (1+ ), а также фактор риска (1+ ).

Результаты расчетов бюджетного эффекта представлены в таблице 12.

Таблица 11 – Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

Показатели	1 год					2 год					3 год
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам				Всего
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Общая выручка от реализации услуги (таблица 4, пункт 2)	2106000	702000	468000	234000	702000	2206800	735600	490400	245200	735600	2206800

2. Общие затраты на производство и сбыт услуг	1983743	753514	395148	381831	419250	1763781	449781	431400	420500	458000	1763781

3. Финансовый результат (прибыль)	122257	-51514	72852	-147831	282750	443019	285819	59000	-175300	277600	443019
4. Налог на прибыль (УСН 6 % на доход)	21336	0	4371	0	16965	37345	17149,14	3540	0	16656	37345

5. Чистая прибыль	100921	-51514	68481	-147831	265785	405674	268670	55460	-175300	260944	405674