Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2011 в 13:51, курсовая работа
Бизнес-план помогает решить следующие основные задачи:
– определить конкретные направления деятельности предприятия;
– сформировать долговременные и краткосрочные цели предприятия, стратегии и тактики их достижения;
– выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предлагаться предприятием потребителям;
– оценить соответствие кадров предприятия и условий для мотивации их труда требованиям по достижению поставленных целей;
– определить состав маркетинговых мероприятий предприятия по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, каналов сбыта;
– оценить материальное и финансовое положение предприятия;
– предусмотреть трудности и «подводные камни», которые могут помешать выполнению бизнес – плана.
Введение…………………………………………………………………………..3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ООО «Ларец»…………………......5
1.1 Резюме……………………………………………………………………...…5
1.2 Анализ положения дел в отрасли……………………………………............5
1.3 Виды продукции ООО «Ларец»…………………….……………………….8
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ООО «Ларец»…………………………9
1.5 План маркетинга……………………………………………………………..11
1.6 План производства…………………………………………………………..15
1.7 Организационный план……………………………………………………...16
1.8 Финансовый план……………………………………………………………17
1.9 Оценка риска и страхования………………………………………………...18
2 Методика расчета отдельных разделов бизнес-плана………………………20
2.1 План производства лесопильной продукции………………………………20
2.2 План по труду и заработной плате………………………………………….24
2.3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности………..33
Заключение……………………………………………………………………….46
Список использованной литературы…………………………………………...47
Номинальный фонд определяется как календарный фонд за вычетом числа нерабочих дней: 365 – 117 = 248 дней.
Число эффективных дней работы определяется как номинальный фонд за вычетом неявки на работу: 248 – 31 = 217 дней.
Фонд эффективного времени 1 рабочего в год: 217 * 7,8 = 1692,6 час.
Повышение
производительности труда за счет увеличения
фонда эффективного времени: (1692,6
- 1630,2) / 1630,2 * 100 % = 3,8 %.
Таблица 2.9 – Расчет численности основных производственных рабочих и фонд оплаты труда
| Наименование оборудования | Кол-во оборудования | Профессия | Разряд | Кол-во штатных ед. в смену | Сменность | Явочное кол-во работников в сутки | Число раб. дней в году | Затраты труда в чел-дн | Тарифная ставка в день, руб. | Фонд з/п, тыс. руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| По выработке пиломатериалов | ||||||||||
| Лесопильная рама | 4 | рамщик | 6 | 3 | 2 | 6 | 248 | 1488 | 550 | 818,4 |
| рамщик | 4 | 3 | 2 | 6 | 248 | 1488 | 450 | 669,6 | ||
| Обрезной станок | 1 | станочник | 6 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 550 | 545,6 |
| станочник | 5 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 500 | 496 | ||
| Торцовочное устройство | 1 | станочник | 4 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 450 | 446,4 |
| станочник | 3 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 400 | 396,8 | ||
| Реечный транспортер | 1 | рабочий | 2 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 350 | 347,2 |
| Опиловочный транспортер | 1 | рабочий | 3 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 400 | 396,8 |
| Сортплощадка | 1 | Сортировщик п/м | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 |
| Крановщик | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 | ||
| Стропольщик | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 | ||
| Расправщик досок на цепях | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 | ||
| Браковщик | 6 | 2 | 2 | 4 | 248 | 992 | 550 | 545,6 | ||
| Браковщик на контр. проверке | 6 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 550 | 272,8 | ||
| Итого | - | - | - | - | - | - | - | 12400 | - | 5828 |
| Фонд на премирова-ние (30 %) | - | - | 1748,4 | |||||||
| Всего тариф. фонд | - | - | 7576,4 | |||||||
Окончание табл. 2.9
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||
| Среднесписочная численность рабочих: r = 12400/ 217 = 57 чел. | |||||||||||||
| По выработке технологической щепы | |||||||||||||
| Производство технологической щепы | Машинист рубительной машины | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 | ||||
| лаборант | 4 | 1 | 2 | 2 | 248 | 496 | 450 | 223,2 | |||||
| Итого | - | - | - | - | - | 992 | - | 446,4 | |||||
| Фонд на премирова-ние (30 %) | 133,9 | ||||||||||||
| Всего тарифный фонд | 580,3 | ||||||||||||
| Среднесписочная численность производственных рабочих: r = 992 / 217 = 5 чел. | |||||||||||||
Явочное количество рабочих в сутки определяется умножением количества штатных единиц в смену на сменность: 3 * 2 = 6 человек.
Затраты труда в человеко-днях определяется как явочное количество рабочих в сутки умноженное на число рабочих дней в году: 6 * 248 = 1488 человеко-дня.
Фонд заработной платы – затраты труда в человеко-днях умножаем на тарифную ставку в день и делим на 1000:
1488
* 550 / 1000 = 818,4тыс.руб.
Таблица 2.10 – Расчет численности вспомогательных рабочих и их фонд заработной платы
| Наименование профессий | Разряд работы | Число штат-
ных ед. в см, чел |
Сменность | Явочная числен-
ность рабоч. в сутки |
Число дн. раб. в году | Затраты труда, чел-дн | Тарифная ставка в день, руб. | Фонд з/п, тыс. руб. |
| Слесарь | 6 | 2 | 2 | 4 | 248 | 496 | 550 | 272,8 |
| Слесарь | 5 | 2 | 2 | 4 | 248 | 494 | 500 | 248 |
| Слесарь | 4 | 2 | 2 | 4 | 248 | 496 | 450 | 223,2 |
| Электромонтер | 5 | 2 | 2 | 4 | 248 | 496 | 500 | 248 |
| Пилоточ. | 6 | 4 | 2 | 8 | 248 | 992 | 550 | 545,6 |
| Пилоточ. | 5 | 4 | 2 | 8 | 248 | 992 | 500 | 496 |
| Ножеточ. | 5 | 2 | 2 | 4 | 248 | 496 | 500 | 248 |
| Прочие рабочие | 4 | 2 | 2 | 4 | 248 | 496 | 450 | 223,2 |
| Итого | - | - | - | - | - | 4960 | - | 2504,8 |
| Фонд на премирование (30 %) | - | - | - | - | - | - | - | 751,4 |
| Всего тарифный фонд | - | - | - | - | - | - | - | 3256,2 |
| Среднесписочная
численность рабочих r = 4960 / 217 = 23 чел. | ||||||||
Таблица 2.11 – Расчет численности основных производственных рабочих по нормам времени на единицу продукции
| Наименование продукции | Ед. изм. | Кол-во | Нор-ма вр. на един. час | Всего затрат труда, часов | Коэф-т выполнен.
норм |
Всего затрат труда с учетом коэф. выполн. норм | Фонд эф-ного вр. 1 раб. на год, час | Среднесп. Числен. | Сред. разряд | Тарифн. ставка в час, руб. | Фонд з/п в руб. |
| ЧМЗ | м³ | 8421 | 8 | 67448 | 1,15 | 58650 | 1692,6 | 35 | 4 | 56,25 | 586,5 |
| Капитальный ремонт оборудования | тыс. р. | 100 | 290 | 29000 | 1,15 | 25217 | 1696,2 | 15 | 5 | 62,,5 | 252,2 |
| Итого | - | - | - | - | - | - | - | 50 | - | - | 838,7 |
| Фонд на премирование (30%) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 251,6 |
| Всего тарифный фонд | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1090,3 |
Всего затрат труда рассчитываем как количество умноженное на норму времени на ед. час: 8421 * 8 = 67448 час.
Всего затрат труда с учетом коэффициента выполнения норм: 67448 / 1,15 = 58650 час.
Среднесписочная численность определяется как отношение всего затрат труда с учетом коэффициента выполнения норм к фонду эффективного времени 1 рабочего за год: 58650 / 1692,6 = 35 чел.
Тарифная ставка в час – отношение тарифной ставки IV разряда к продолжительности смены: 450 / 8 = 56,25 руб.
Фонд з/п, тыс. руб.: 58650 * 56,25 / 1000 = 586,5
Таблица 2.12 – Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству
| Наименование производств | Числен-ность рабочих | Тариф-ный фонд з/п, тыс.руб. | Доплаты до часового фонда | Часовой
фонд з/п,
т. р. |
Доплаты до дневного фонда | Дневной
фонд з/п,
т. р. |
Доплаты до годового фонда, т. р. | Годовой фонд з/п, т. р. | |||
| % | ∑ ,т. р. | % | ∑,т.р. | % | ∑,т. р. | ||||||
| Производство п/м | 57 | 7576,4 | 2 | 115,5 | 7691,9 | 0,5 | 38,5 | 7730,4 | 15 | 1159,6 | 8890 |
| Производство технологической щепы | 5 | 580,3 | 2 | 11,6 | 591,9 | 0,5 | 3,0 | 594,9 | 15 | 89,2 | 684,1 |
| ЧМЗ хвойных пород | 35 | 762,5 | 2 | 15,3 | 777,8 | 0,5 | 3,9 | 781,7 | 15 | 117,3 | 899 |
| Капитальный ремонт оборудования | 15 | 327,8 | 2 | 6,6 | 334,4 | 0,5 | 1,7 | 336,1 | 15 | 50,4 | 386,5 |
| Вспомогательное производство | 23 | 3256,2 | 2 | 65,1 | 3321,3 | 0,5 | 16,6 | 3337.9 | 15 | 500,7 | 3838,6 |
| Итого | 135 | 12213,2 | - | 214,1 | 12427,3 | - | 63,7 | 12491 | - | 1917,2 | 14408,2 |
Информация о работе Организация и планирование лесопильного производства