Организация и планирование лесопильного производства

      55 % пиломатериалов внутризаводского  оборота IV сорта используется на выпуск черновых мебельных заготовок, норма расхода которых на 1 м³ составляет 1,67 м³. Необходимо помнить, что внутризаводской оборот – это сумма стоимости продукции собственного производства, потребляемого внутри предприятия на производство других видов продукции.

      Одним  из видов продукции данного лесопильного производства является технологическая  щепа, для производства которой применяют рубильную машину.

      К одним из важнейших стоимостных  измерителей производственной программы  относятся объем товарной и реализованной  продукции. Объем товарной продукции  – это денежное выражение всей выпущенной продукции, предназначенной для реализации или реализованной и исчисленной в договорных ценах. В нашем случае общий объем товарной продукции составляет 448096,11 тыс. руб. Ее распределение по отдельным видам продукции отражено в таблице 2.24.

      Объем реализованной продукции – это  денежное выражение всей проданной продукции, за которую на расчетный счет предприятия и в кассу поступили деньги. При этом объем реализованной продукции не всегда совпадает с объемом товарной продукции. Это нашло отражение и в нашем случае. Общий объем реализованной продукции составляет 393488,68 тыс. руб., а по отдельным видам продукции он отражен в таблице 2.24.

      Также необходимо отметить, что число рабочих дней в году составляет 248, на капитальный ремонт отводится 10 дней в июле, число нерабочих дней – 117, в том числе праздничных – 12, выходных – 105. Предприятие работает в 2 смены по 8 часов. Внутрисменные простои за год составляют 397 часов. Всего фонд эффективного времени составляет 1428 рамо-смен. 

7. Организационный план

 

      Общество  с ограниченной ответственностью «Ларец» зарегистрировано 3 марта 2001 г. Предприятие является коммерческой организацией целью, которой является получение прибыли путем производства пиломатериалов, технологической щепы и ЧМЗ. Предприятие является юридическим лицом и строит свою деятельность на основании учредительного договора и действующего законодательства Российской Федерации, имеет имущество, учитываемое на ее балансе, расчетный счет. Высшим органом управления является общее собрание участников. Общее руководство деятельностью осуществляет исполнительный орган. Единоличным исполнительным органом является генеральный директор, который осуществляет руководство текущей деятельностью.

          Направление кадровой политики  предприятия – формирование условий,  способствующих полному раскрытию человеческих возможностей. Одной из основных задач руководства является укомплектование служб квалифицированными специалистами, правильное распределение между ними обязанностей и ответственности, наделение их необходимыми правами, создание комфортных условий для работы.

      К руководителям и ведущим специалистам подразделений предприятия предъявляются  следующие требования: компетентность, профессионализм, честолюбие и высокие  моральные качества; системность  знаний, большая эрудиция и широкий  кругозор; ответственность за выполнение работы и за ее результат; коммуникабельность и инициативность; способность к обучению; нацеленность на повышение имиджа предприятия и др.

      Совершенствование управления направлено на следующее: развитие структуры компании; обеспечение эффективного финансового и проектного управления, прогнозирование финансово-экономических результатов деятельности; освоение методов стратегического планирования, маркетинговых исследований, бюджетирования и бизнес-планирования; мотивация персонала на достижение поставленных целей, задач и развитие предприятия.

      Успешное  управление позволяет повысить производительность труда за счет увеличения фонда эффективного времени на 3,3 %. При расчете повышения производительности труда по факторам к постоянной части промышленно-производственного персонала относятся: ИТР, служащие, МОП, вспомогательные рабочие.

      Основные  показатели организационного плана  представлены в таблице 2.14. 

8. Финансовый  план

 

      Финансовый  план завершает производственно-хозяйственное  планирование деятельности предприятия лесного комплекса. Он тесно связан с планированием производственной программы, фонда заработной платы, материально-технического снабжения, сбыта и др. разделами.

      Задачей финансового плана является максимизация прибыли, оптимизация структуры капитала и обеспечение его финансовой устойчивости; выбор учетной, налоговой, кредитной политики; обеспечение инвестиционной политики предприятия.

      Цель  финансового плана – определить эффективность предлагаемого бизнеса.

      Балансовая  прибыль создаваемого лесопильного производства составляет  78927,14 тыс. руб. Предприятие уплачивает в бюджет РФ налог на прибыль (20 %) в размере 15785,43 тыс. руб. В конечном результате чистая прибыль составляет 63141,71 тыс. руб.

      Рентабельность  пиломатериалов хвойных пород: I, II, III, IV сорта –     20 %; ЧМЗ – 23 %, технологической щепы – 25 % Расчеты произведены в таблице 2.27.

     Как видим, проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России, следовательно, он является выгодным и привлекательным для инвесторов. 

9. Оценка  риска и страхования

 

    Выбранная сфера бизнеса относится к  хорошо освоенной области предпринимательства. Поэтому степень риска, связанную  с неудачей, можно отнести к среднему уровню.

    Виды  риска, которым подвержена данная деятельность и мероприятия по их устранению:

    1. Сбой в поставке сырья - на этот случай фирма имеет по одному дополнительному поставщику, с которым предварительно уже были заключены договора на экстренную поставку сырья при таком роде случаях. Для этого еще помимо текущего запаса фирма будет иметь страховой запас материалов, который обеспечивает бесперебойную работу производства в случае задержки очередной партии сырья и материалов.

    2. Нарушения в работе оборудования - при небольшой поломке неполадка сразу же устраняется, а в случае невозможности наладки фирма использует резерв денежных средств, созданный специально для приобретения оборудования в таких случаях.

    3. Неудовлетворительное качество сырья - при этом сырье возвращается обратно поставщику, предъявляется претензия и заключается договор об экстренной поставке сырья соответствующего качества.

    4. Допущенный брак - при незначительном браке продукция реализуется по сниженным ценам, в случае невозможности реализации брака отправляется на переработку. Затраты по переработке относятся на уменьшения чистой прибыли.

    5. Появление дополнительных конкурентов — в этом случае мы усилим рекламу нашей продукции, заострив внимание потребителей на качестве нашего товара и сервисе обслуживания.

    6. Пожар, хищение - на этот случай застрахуем нашу фирму в страховой фирме.

    7. Отказ в предоставлении аренды помещения - изначально заключим договор на 10 лет аренды с последующим продлением срока, сконцентрируем внимание на вопросе ответственности за невыполнение условий договора.

    8. Изменение спроса - усилим маркетинговые исследования, будем искать новую долю рынка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2 МЕТОДИКА РАСЧЕТА  ОТДЕЛЬНЫХ РАЗДЕЛОВ БИЗНЕС-ПЛАНА 

      2.1 План производства  лесопильной продукции 

     Таблица 2.1 – Календарный план работы предприятия  на 2011 г.

 

      Число календарных дней, праздничных и  выходных дней в году исчисляется  по календарю того года, для которого составляется план.

     Таблица 2.2 – Расчет фонда эффективного времени  работы оборудования план 2011г.

 

     Окончание табл. 2.2