Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2011 в 13:51, курсовая работа
Бизнес-план помогает решить следующие основные задачи:
– определить конкретные направления деятельности предприятия;
– сформировать долговременные и краткосрочные цели предприятия, стратегии и тактики их достижения;
– выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предлагаться предприятием потребителям;
– оценить соответствие кадров предприятия и условий для мотивации их труда требованиям по достижению поставленных целей;
– определить состав маркетинговых мероприятий предприятия по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, каналов сбыта;
– оценить материальное и финансовое положение предприятия;
– предусмотреть трудности и «подводные камни», которые могут помешать выполнению бизнес – плана.
Введение…………………………………………………………………………..3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ООО «Ларец»…………………......5
1.1 Резюме……………………………………………………………………...…5
1.2 Анализ положения дел в отрасли……………………………………............5
1.3 Виды продукции ООО «Ларец»…………………….……………………….8
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ООО «Ларец»…………………………9
1.5 План маркетинга……………………………………………………………..11
1.6 План производства…………………………………………………………..15
1.7 Организационный план……………………………………………………...16
1.8 Финансовый план……………………………………………………………17
1.9 Оценка риска и страхования………………………………………………...18
2 Методика расчета отдельных разделов бизнес-плана………………………20
2.1 План производства лесопильной продукции………………………………20
2.2 План по труду и заработной плате………………………………………….24
2.3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности………..33
Заключение……………………………………………………………………….46
Список использованной литературы…………………………………………...47
Норматив простоя на одну рамо-смену составляет 50 мин.
Внутрисменные простои за год: (50 / 60) * (496 - 20) = 397 час.
Фонд эффективного времени: 496 - 20 = 476 рамо-смен; 3968 – 397 – 160 = 3411 рамо-часов.
Средняя продолжительность смены определяется как отношение фонда эффективного времени в рамо-часах к фонду эффективного времени в рамо-сменах: 3411: 476 = 7,2 час.
Всего фонд эффективного времени:
476 * 3 = 1428 рамо-смен
3411 * 3 = 10233 рамо-часов
Таблица
2.3 – Технико-экономические
| Показатели | Ед. измерения | План на 2011 г |
| 1 | 2 | 3 |
| Число установленных лесопильных рам | шт. | 3 |
| В том числе действующих | шт. | 3 |
| Фонд эффективного времени | рамо-час | 10233 |
| Выработка пиломатериалов | м³/рамо-час | 7,6 |
| Процент брусовки | % | 100 |
| Выход пиломатериалов из сырья | % | 58 |
| Валовый выпуск пиломатериалов | тыс. м³ | 77,77 |
| Объем распиленного сырья | - // - | 134,09 |
Окончание табл. 2.3
| 1 | 2 | 3 |
| Объем пропущенного сырья | - // - | 268,18 |
| Производительность рамы в час: | ||
| - по пропуску сырья | м³/рамо-час | 2,6 |
| - по распилу сырья | - // - | 1,3 |
| Коэффициент
экстенсивного использования |
0,86 | |
| Норматив простоя на 1 рамо-смену | мин | 50 |
| Коэффициент сортности валового выпуска | 1,038 | |
| Выработка пиломатериалов на 1 чел.-день | м³/чел.-день | 6,27 |
Валовой выпуск п/м определяется умножением производительности рамы в час на фонд эффективного времени всего:
7,6 * 10233 = 77,77 тыс. м³
Объем распиленного сырья:
77,77 / 0,58 = 134,09 тыс. м³
При 100 % брусовке объем пропущенного сырья равен:
134,09 * 2 = 268,18 тыс. м³
Производительность рамы:
– по пропуску сырья: (268,18 / 10233) * 100 % = 2,6
– по распилу сырья: (134,09 / 10233) * 100 % = 1,3
Коэффициент
экстенсивного использования
10233 / (248 * 2 * 8 * 3) = 0,86
Выработка пиломатериалов на 1 человеко-день определяется отношением валового выпуска п/м к затратам труда в человеко-днях:
77770
/ 12400 = 6,27 м³/чел.-день
Таблица 2.4 – Расчет товарного выпуска продукции по лесопильному производству
| Наименование продукции | Посортный выход | Коэф-т сортнос-ти | Валовый выпуск | Внутризаводс-кой оборот, м³ | Товарный выпуск, м³ | |
| м³ | Сумма коэф. | |||||
| Пиломатериалы хв. пород | ||||||
| I | 9 | 1,6 | 12068 | 19308,8 | 19308,8 | |
| II | 12 | 1,3 | 16090 | 20219 | 20219 | |
| III | 16 | 1,0 | 21454 | 21454 | 21454 | |
| IV | 21 | 0,7 | 28158 | 19710,6 | 14079 | 5621,6 |
| Итого | 58 | 1,038 | 77770 | 80692,4 | 14079 | 66603,4 |
| ЧМЗ хв. пород | 8421 | |||||
| Щепа для ДСП | 34161 | |||||
| Всего | 42592 | |||||
Посортный выход в процентах берем из исходных данных.
Валовый выпуск м³ находится по пропорции: 77770 м³ – 58 %, тогда 21 % это 77770 * 21 / 58 = 28158 м³.
Валовой выпуск, сумма коэффициентов: 1,6 * 12068 = 19308,8.
П/м внутризаводского оборота составляет 55 % п/м IV сорта от расчетного валового выпуска и используются на выпуск ЧМЗ, норма расхода которых на 1 м³ ЧМЗ составляет 1,67 м³.
Внутризаводской оборот: 28158 * 0,55 = 14079 м³.
Товарный выпуск п/м: 28158– 14079 = 5621,6 м³.
Товарный выпуск ЧМЗ хвойных пород: 14079 / 1,67 = 8431 м³.
Щепа
тахнологическая
Товарный выпуск щепы для ДСтП:
(34860 + 3097) * 0,9 = 34161 м³
Таблица 2.5 – Баланс использования сырья в лесопильном цехе
| Наименование показателей | По плану на 2011 год | |
| % | тыс. м³ | |
| 1 | 2 | 3 |
| Объем распиливаемого сырья | 100 | 134,09 |
| Выход п/м из пиловочника | 58 | 77,77 |
Окончание табл. 2.5
| 1 | 2 | 3 |
| Отходы | 42 | 56,32 |
| в том числе: | ||
| опилки | 12 | 16,09 |
| горбыль | 26 | 34,86 |
| усушка, распыл | 4 | 5,36 |
Первые два показателя берем из таблицы 2.3. Все остальные показатели рассчитываем по пропорции: 134,09 * 42 / 100 = 56,32 тыс. м³.
Таблица 2.6 – Баланс пользования пиломатериалов
| Наименование показателей | По плану на 2011г | |
| % | тыс. м³ | |
| Объем п/м | 100 | 14079 |
| Выход ЧМЗ | 60 | 8447 |
| Отходы | 40 | 5632 |
| в том числе: | ||
| опилки | 11 | 1549 |
| обрезки, рейки | 22 | 3097 |
| усушка, распыл | 7 | 986 |
Таблица 2.7 – План материально-технического обеспечения (тыс. м³)
| Диаметр бревна | Сорт | Потребно на программу | Остаток на конец года | План | Остаток на нач. планир. года | Покрытие потребности |
| 28 | 4 | 134,09 | 44,7 | 178,8 | 17 | 161,8 |
Норматив запаса – 4 месяца.
Остаток на конец года: 134,09 * 4 / 12 = 44,7 тыс. м³.
План: 134,09 + 44,7 = 178,8 тыс. м³.
Покрытие
потребности: 178,8 – 17 = 161,8 тыс. м³.
2.2
План по труду
и заработной плате
Таблица 2.8 – Баланс использования рабочего времени 1 работника на 2011 год
| Наименование показателей | Ед. измерения | По отчету за 2010 г. | По плану на 2011 г |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Календарный фонд времени | дн. | 365 | 365 |
Окончание табл. 2.8
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Число нерабочих дней в т. ч. | дн. | 116 | 117 |
| - праздничные | дн. | 14 | 12 |
| - выходные | дн. | 102 | 105 |
| Номинальный фонд времени | дн. | 249 | 248 |
| Неявки на работу – всего | дн. | 39 | 31 |
| Очередные отпуска | дн. | 28 | 28 |
| Отпуска по учебе | дн. | 2 | 2 |
| Отпуска в связи с родами | дн. | 1 | - |
| Неявка по болезням | дн. | 6 | 1 |
| Неявки с разрешения администратора | дн. | 1 | - |
| Неявки по неуважительным причинам | дн. | 1 | - |
| Число эффективных дней работы | дн. | 210 | 217 |
| Средняя продолжительность рабочего дня | час | 8 | 8 |
| Внутрисменные потери | час | 0,2 | 0,2 |
| Средняя продолжительность рабочего дня с учетом потерь | час | 7,8 | 7,8 |
| Фонд эффективного времени 1 рабочего в год | 1630,2 | 1692,6 | |
| Повышение производительности труда за счет увеличения фонда эффективного времени | - | 3,8 |
Информация о работе Организация и планирование лесопильного производства