Стратегическое планирование на предприятии

 Формирование механизма реагирования  на внешние изменения.

 Объединение стратегических  действий основных функциональных  подразделений.

 Усилия по решению специфических  вопросов и проблем компании.

Функциональная стратегия

Руководители среднего звена (решения принимаются главой подразделений)

 Действия по поддержке деловой  стратегии и достижению целей  подразделения.

 Обзор, пересмотр и объединение  предложений менеджеров на местах.

Операционная стратегия

Руководители на местах (решения принимаются руководителями функциональных служб)

Действия по решению узкоспециальных вопросов и проблем, связанных с достижением целей подразделения.

 

Раздел 2 « Бизнес-диагностика предприятия (на примере предприятия ООО «Теплосервис»)»

2.1 Краткая характеристика, предприятия ООО «Теплосервис»

Общество с ограниченной ответственностью «Теплосервис» создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». Общество является юридическим лицом с момента его государственной регистрации, имеет расчетные и другие счета в кредитных учреждениях, круглую печать, содержащую его полное наименование на русском языке, указание на местонахождение общества. ООО «Теплосервис» осуществляет свою деятельность с 20 октября 2008 г.

В собственности Общества находится имущество (материальные ценности и финансовые ресурсы), учитываемое на его самостоятельном балансе. Имущество общества образуется за счет личных средств учредителей (участников) общества, вложенных в Уставный капитал, из дополнительных взносов в имущество общества, спонсорских средств, доходов от производственно - хозяйственной деятельности, краткосрочных кредитов, а также иных поступлений.

Хозяйственная деятельность ООО «Теплосервис» осуществляется на основе производственно - финансовой самостоятельности, на принципах самоокупаемости и самофинансирования и полной ответственности за последствия своей деятельности на основании Устава ООО «Теплосервис» Общество с ограниченной ответственностью «Теплосервис» находится в частной собственности, располагается по адресу:

- юр. адрес 659702, с. Поспелиха, ул. Инженерная 9;

- факт. адрес 659702, с. Поспелиха, ул. Инженерная 9.

Согласно Уставу ООО «Теплосервис», участником (учредителем) общества является физическое лицо, гражданин Российской Федерации Решетняк Вячеслав Николаевич.

Общество вправе:

- иметь в собственности обособленное  имущество;

- от своего имени приобретать  имущественные и личные неимущественные  права;

- в порядке, установленном законом, участвовать в деятельности и создавать в Российской Федерации и других странах хозяйственные общества и другие предприятия и организации с правами юридического лица;

- выступать истцом и ответчиком  в суде, арбитражном и третейском  суде;

- реализовывать иные права, вытекающие  из законодательства Российской  Федерации и Устава.

Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Общество не отвечает по обязательствам своих участников.

Для осуществления контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Общества общим собранием участников в соответствии с Уставом Общества избирается ревизионная комиссия. Проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год, а также во всякое время по инициативе ревизионной комиссии Общества, решению общего собрания участников, или по требованию участника, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосов Общества.

Основные направления деятельности - услуги по передаче тепловой энергии.

Также осуществляет:

оказание платных услуг, в том числе выдача технических условий на подключение проектируемых и реконструируемых потребителей тепловой энергии;

торгово-закупочную деятельность;

покупка и продажа тепловой энергии;

Основные функции:

обеспечение бесперебойной работы систем теплоснабжения входящих в зону обслуживания предприятия;

эксплуатация тепловых сетей и сооружений на них;

проведение планово-предупредительного ремонта тепловых сетей и оборудования на них;

локализация и ликвидация аварий, возникших на тепловых сетях и их сооружениях;

контроль за правильностью использования тепловой энергии, выдача предписаний и составление административных протоколов в случаях, оговоренных «Правилами пользования тепловой энергией».

Главная цель предприятия в современных условиях – получение максимальной прибыли, что невозможно без эффективного управления капиталом. Поиски резервов для увеличения прибыльности предприятия составляют основную задачу управленца.

Исходя из поставленной цели, можно сформировать задачи:

- изучить теоретические аспекты  методов проведения анализа финансово-хозяйственной  деятельности.

- дать краткую характеристику ООО «Теплосервис»

- проведение анализа текущего  состояния предприятия и внешней  среды, в которой оно функционирует

- проанализировать финансовое  состояние предприятия.

- разработать предложения по  совершенствованию финансово-хозяйственной  деятельности предприятия.

Объектом исследования является Общество с ограниченной ответственностью «Теплосервис»

Предметом исследования является сама методика анализа финансового состояния предприятия.

Имущество предприятия, 11 котельных ,- ЦТП и 44,7 км тепловых сетей находятся в муниципальной собственности города. Численность работающих на предприятии составляет 99 человек. Территориально предприятие объединяет 4 основных производственных участка. Производственная база включает в себя административный корпус, электроцех, строительный участок, диспетчерский пункт, токарный цex, моторный цех, участок сварки, здание гаража на 22 места, 2 здания складских помещений.

В автопарке предприятия имеются строительные машины типа:

АРТК (электросварочная) - 2 шт.

Автомобиль-мастерская ГАЗ-3309 - 1 шт.

ЮМЗ-6 (экскаватор) - 2шт.

КАМАЗ-54-10 (тягач) - 1 шт.

ЗИЛ-130- 1 шт.

ЗИЛ-4503 - 1 шт.

МТЗ-80 (трактор с прицепом) - 1 шт.

В токарном участке имеется трубогибочный станок, токарный, сверлильный мод СПС-12, заточный мод ВПК-21 - 2 шт., фрезерный мод ИРР-250-1.

Кроме этого, имеются передвижной сварочный агрегат типа ЩД-4004П (дизель) и компрессор С-06-010 - I шт.

Для гидропрессовки теплотрасс имеется два гидропресса, в качестве контрольно-измерительных приборов используются манометры и термометры.

Режим отпуска тепла от источников до потребителей осуществляется по температурному графику 95/70°С.

Для ревизии трубопроводной арматуры, изготовления необходимых деталей трубопроводов организованы ремонтные участки на базовых котельных предприятия, где имеется необходимый ручной инструмент: набор гаечных ключей, реечные домкраты, ручные лебёдки, электрошлифовальная машина, газовая горелка, молотки, монтажки.

На предприятии сформирована производственная база, которая обеспечивала бесперебойное и эффективное функционирование теплоснабжения.

Предприятие принимало меры по обеспечению производства машинами, механизмами, оборудованием и другими материально-техническими средствами, необходимыми для выполнения договорных обязательств по отпуску тепловой энергии и своего дальнейшего развития.

Для дальнейшего повышения эффективности основного производства предприятие внедряло современные технологии и реализовывало другие эффективные технические решения:

-применялась синтетическая смола КУ-2-8 взамен сульфоугля для улучшения качества подпиточной воды в котельных;

-произведена замена:

а) 2,5 км х 2 ветхих тепловых сетей на высококачественные теплопроводы, изготовленные по современным энергосберегающим технологиям (труба с пенополиуретановой изоляцией в полиэтиленовой оболочке);

б) котельного оборудования с низким КПД на более эффективное (4 котла);

в) энергоёмкого насосного оборудования отечественного производства на менее энергоёмкое импортного производства фирмы Wilo (7 насосов);

г) установлено 3 коммерческих узла учёта природного газа;

д) закрыта одна убыточная котельная с переводом тепловой нагрузки на другую котельную.

От внедрения вышеперечисленных мероприятий получен экономический эффект в сумме 872,0 т. руб.

На предприятии сформирован экономический механизм хозяйствования:

определена система показателей (в т.ч. объём реализации теплоэнергии в денежном и натуральном выражениях), себестоимость, прибыль, рентабельность, дебиторская и кредиторская задолженность и др.);

определена современная учётная политика, а также система оплаты труда и премирования;

сформирована система хозяйственных отношений;

-подготавливается прогноз, и проводятся анализы всей финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

По состоянию на конец 2012 года предприятием заключено более 550 договоров на отпуск тепловой энергии, в т.ч.:

258 договоров заключено с населением (от общего числа населения, с которым предприятие должно заключить договоры);

2 договора заключено с ЖСК.

Из всего количество заключенных договоров только 5 заключено с протоколом разногласий.

Признавая значимость договоров, как важного и гибкого инструмента хозяйственных отношений, предприятие до проведения договорной кампании проводило переговоры с некоторыми представителями потребителей об условиях будущего договора, анализировало их предложения и, по возможности, включало их в текст договора.

Проводимая в том плане работа обеспечивало возможность заключить договоры на реальных и взаимовыгодных условиях.

В течение всего года группа специалистов предприятия постоянно осуществляла контроль за выполнением условий договора, что позволяло своевременно принимать необходимые меры в связи с их нарушением.

Для обеспечения своевременной оплаты принятой тепловой энергии:

- населению направлялись разъяснения  о порядке оплаты за тепло  и об ответственности за его  нарушение:

- был утверждён стандарт работы  с должниками;

- практиковались переговоры с должниками и по их результатам составлялись графики погашения задолженности;

- направлялись предупреждения (уведомления) о задолженности (за 2012 г. -35), а наиболее активным должникам такие предупреждения вручались в присутствии представителя УВД.

 

Для погашения кредиторской задолженности за тепловую энергию было предъявлено претензий на сумму около 2,5 млн. рублей. Из них удовлетворено на сумму около 1,7 млн. рублей.

Претензии на сумму около 800 т. рублей находятся в стадии рассмотрения.

Все перечисленные мероприятия обеспечили собираемость платежей за оказанные населению услуги по теплоснабжению в размере 98%.

Исходя из основных концепций реформ, проводимых в ЖКХ России, современное положение предприятия оценивается следующими показателями:

организация управления производством;

состояние технической базы предприятия;

наличие экономических условий осуществления деятельности предприятия;

уровень профессиональной подготовленности и социальной стабильности персонала;

наличие положительных факторов и негативных обстоятельств, влияющих на стабилизацию производства и его дальнейшее развитие.

На предприятии сформирована техническая политика, направленная на обеспечение бесперебойного функционирование теплоснабжения.

В производстве задействованы технологические фонды (11 хорошо оборудованных котельных и 44 км тепловых сетей) и оборудование и технические средства, обслуживающие эти фонды (11 ед. автотранспорта, 2 трактора, экскаватор, погрузчик, станки для всех видов ремонта котельного оборудования, тепловых сетей и технических средств.

Для повышения эффективности основного производства используются современные технологии и реализуются эффективные технические решения:

- применяется синтетическая смола  КУ-2-8 для докотловой обработки  воды:

-производится замена тепловых сетей на трубы с пенополиуретановой изоляция полиэтиленовой оболочке и устаревшего насосного оборудования энергоёмким импортного производства;

- перенос тепловой нагрузки  с нерентабельных котельных на  эффективно работающие котельные. На 9 котельных установлены коммерческие узлы учёта газа.