Бизнес-план ООО «Элен»

На внешний ремонт – покраска самого здания, нам потребуется  72 000 тыс. рублей.

 

       3) Расходы на  вывеску составят 21 250 тыс. рублей.

 

      4) Расходы на регистрацию составят 9 000 тыс. рублей.

 

                                         Таблица 6

 

Расходы на регистрацию.

Наименование	Сумма, руб.
Регистрация ООО	4 000
Регистрация ККМ	5 000
Итого:	9 000

 

Итого на единовременные расходы потребуется  410 050 тыс. рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рассмотрим текущие  издержки.

 

1) Расходы на покупку  необходимых  материалов  составят

211 300 тыс. рублей за 2013 год, а ежемесячная сумма будет составлять 11 250 тыс. рублей.

Таблица  7                                                                                  

1	Расходные материалы	Кол-во	Цена руб.
2	Швейное масло	2	680
3	Иглы	100	200
4	Булавки (1000 шт)	1	90
5	Калька (40 м)	1	160
6	Лекала	2	100
7	Фломастер спец.	2	100
8	Закупка тканей	2 раза в мес	75000
9	Фурнитура(пуговицы,молнии и  застежки)		60 000
Итого:			211 300

Величина затрат на  закупку необходимых материалов на 2013 г.

 

 

 

     2) Расходы на аренду.

Ателье ООО «Элен» собирается заключить договор на аренду помещения (50 кв. м) с юридическим лицом и ежемесячно выплачивать по 40 000 тыс. руб. В год сумма составит 480 000 тыс. рублей.

 

    3) Коммунальные услуги, составляют 5 700 тыс. рублей за месяц, в год сумма составит 68 400 тыс. рублей.

Связь за телефон и интернет в  месяц составит 600 рублей, в год 7 200 рублей

 

 

  4)  Прочие расходы.

(Пяльцы для вышивания, бордюрные пяльцы, кейс для вышивального блока, программное обеспечение).

На месяц приходится по 1 300 рублей, в год составит 15 600 рублей.

 

  

Таблица 8

 

Текущие расходы ателье ООО «Элен», в руб.

 

Показатель	2013 год
	Декабрь	Январь		Февра		Март		Апрель			Май		Июнь
Материалы (закупка тканей и фурнитуры)	11250	11250		11250		11250		11250			11250		11250
Арендная плата	-	40000		40000		40000		40000			40000		40000
Коммунальные услуги	-	5700		5700		5700		5700			5700		5700
Связь за телефон и интернет	-	600		600		600		600			600		600
Прочие	1300	1300		1300		1300		1300			1300		1300
ИТОГО	12 550	53850		53850		53850		53850			53850		53850
Показатель	2013 год
	Июль		Август		Сентябрь		Октябрь			Ноябрь		Декабрь
Материалы	11250		11250		11250		11250		11250			11250
Арендная плата	40000		40000		40000		40000		40000			40000
Коммунальные услуги	5700		5700		5700		5700		5700			5700
Связь	600		600		600		600		600			600
Прочие	1300		1300		1300		1300		1300			1300
ИТОГО	53850		53850		53850		53850		53850			53850
Итог  за год:												658 750

 

 

 

6) Расходы на оплату труда  составляют 141 160 рублей  в месяц, в год 1693920 тыс. рублей.

 

 

Таблица 9

                                    Фонд на оплату труда                      

Должность	Количество штатных единиц	Месячный оклад, руб.	Премии		Фонд з/пл, руб.
			%	руб.	месячный	годовой
1	2	3	4	5	6	7
Директор-бухгалтер	1	25 000	75	18 750	43 750	525 000
Главный мастер	1	20 300	70	14 210	34 510	414 120
Мастер -1 категории	1	18 000	70	12 600	30 600	367 200
Мастер по вышивке	1	19 000	70	13 300	32 300	387 600
Итого:	4				141 160	1693920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7) Расходы на рекламу составят 70 870 тыс. рублей в год,  в месяц затраты на рекламу составят  3 580 тыс. рублей.

            Реклама в транспорте для нашего бизнеса наиболее эффективна, а красивая и яркая вывеска будет видна издалека и привлечет внимание проходящих мимо людей.           

                                                                                           Таблица 10

 

Расходы на рекламу

Статья расходов	2013 год
	Декабрь	Январь	Февраль	Март	Апрель		Май		Июнь
Листовки	2900	2900	-	2900	-		2900		-
Реклама в транспорте	3580	3580	3580	3580	-		3580		3580
Вывеска	21250
Итого	27730	6480	3580	6480	-		6480		3580
Статья расходов	2013 год
	Июль	Август	Сентябр	Октябрь		Ноябрь		Декабрь
Листовки	-	-	2900	-		-		2900
Реклама в транспорте	-	3580	3580	-		-		3580
Итого	-	3580	6480	-		-		70 870

 

 

 

 

 

 

 

План  продаж.

 

План продаж представляет собой  расчет ожидаемой выручки от продаж за планируемый период. В нашем  случае – выручка от оказанных услуг. План продаж составляется на основе исследования потребностей и особенностей рынка с учетом сезонности, а также возможностей предприятия.

Мы ожидаем, что   в среднем за месяц планируется сшить и отремонтировать по 15 шт. каждого вида изделий, тогда  рассчитаем  доход.

Доход за 2013 год  составит (без вычета налогов) 11255400 тыс. рублей.

В дальнейшем  мы рассчитываем  увеличить объем работы за счёт профессиональной и качественной работы  мастеров нашего ателье.

В 2014 году за месяц планируется сшить и отремонтировать по

20 изделий каждого вида, и доход   составит 15007200тыс. рублей (без вычета налогов).

В 2015 году  в среднем планируется  сшить и отремонтировать по 30 изделий каждого вида, и доход  составит 22510800 тыс. рублей (без вычета налогов).

План выручки  расписан за 3 года  осуществления проекта.

Мы указали  это в таблице 11.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выявление оценки эффективности  реализуемого  проекта за 3 года.

 

Рассчитаем чистую прибыль, которая остается в распоряжении предприятия после формирования фонда оплаты труда и уплаты налогов, отчислений, обязательных платежей в бюджет, в вышестоящие организации.

Оценка эффективности  работы предприятия  выражается в  рентабельности. Ведется расчет рентабельности продаж —  коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Обычно рассчитывается как отношение чистой прибыли (прибыли после налогообложения) за определённый период (в месяц, год) к выраженному в денежных средствах объему продаж за тот же период.

В первый месяц проектируемого проекта  в 2013 году, будет вложена основная сумма денежных средств  на единовременные и текущие затраты  в размере  613 040  тыс. рублей.

В последующие месяцы  будут  выплачиваться только текущие затраты в размере 202 990 тыс. рублей

  На  конец проектируемого 2013  года прибыль составит 3 363 788 тыс. рублей, и рентабельность будет составлять 29,8%.

Из таблицы можно сделать  вывод, что полного возврата вложенных  средств можно ожидать на  10 месяц  2013 г после открытия ателье, а в дальнейшем  мы будем получать доход, который будет распределяться в фонд накопления для расширения производства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Издержки предприятия.                Таблица  13

	1 год проекта (2013г)				2 год проекта (2014 г)			3 год проекта (2015 г)
	Месяц		Год		Месяц		Год	Месяц	Год
Доход ателье	937950		11255400		1250600		15007200	1875900	22510800
Единовременные  затраты
Закупка оборудования (таб.5)	117 800
Ремонт  помещения	262 000
Вывеска (таб. 10)	21 250
Регистрация ККМ (таб.6)	5 000
Регистрация ООО (таб.6)	4 000
Итого:	410 050
Текущие затраты
Закупка материалов (таб.7)	11250	135000		11250		135000		13750		165000
Коммунальные услуги (таб. 8)	5700	68400		5700		68400		5700		68400
Аренда (таб. 8)	40000	480000		40000		480000		40000		480000
Заработная плата (таб.9)	141160	1693920		141160		1693920		141160		1693920
Реклама (таб. 10)	3 580	49 620		5000		50000		5000		65000
Прочие (таб. 8)	1300	15600		1300		15600		1300		15600
Итого:	202990	2442540		204410		2442920		206910		2487920
Прибыль до налогообложения	324910	8409470		1046190		12564280		1668990		20027880
Чистая прибыль	129964	3363788		418476		5025712		657596		8011152