Виды кредитов, предоставляемых коммерческими банками

Виды  кредитов, предоставляемых  коммерческими банками

 

    Виды  кредитов, предоставляемых российскими  банками, немногочислены в связи  с нестабильностью экономической  ситуации в стране, неразвитостью  банковской системы, отсутствием опыта. В таблице 1 приведена наиболее общая классификация кредитов, предоставляемых российскими банками в разрезе таких признаков, как срок кредита, валюта кредита, наличие  обеспечения, субъект кредитования, целевой признак. 

    Таблица 1 

 

    С целью поддержки развития малого бизнеса в России, некоторые банки  также выделяют программу кредитования малого бизнеса, разрабатывая специальные программы кредитования с "щадящим режимом". Такие кредиты обычно подразделяются на малые- и микрокредиты. Малый кредит может быть использован на приобретение оборудования, выкуп недвижимости, ремонтно-конструкторские работы, для возмещения основного капитала, на оплату рекламы, маркетинговых исследований и т.д. - то есть всего, что касается инвестиций в производство. Микрокредиты можно применить еще и для пополнения оборотного капитала: прежде всего  для ликвидации кассовых разрывов и решения других текущих и финансовых проблем.

    Кредитная политика некоторых банков подразумевает  разработку специальных льготных программ кредитования агропромышленного комплекса  с целью предоставления более  дешевых и удобных кредитов для производителей сельскохозяйственной продукции и предприятий, занимающихся ее переработкой.

    В рамках кредитной политики, разработанной  коммерческим банком, могут существовать и другие виды специальных программ по кредитованию различных видов заемщиков. В качестве особых направлений кредитования можно выделить факторинговые и лизинговые операции банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Методы  кредитования и виды ссудных счетов

 

    Под методами кредитования понимаются способы  выдачи и погашения кредита, принятые в соответствии с принципами кредитования.

    В доперестроечный период отечественной  банковской практикой использовались два метода кредитования: по остатку  и по обороту.

    В настоящее время российские банки  перешли к таким методам кредитования, как кредитный договор, открытие кредитной линии (возобновляемой, невозобновляемой, рамочной), овердрафтное кредитование.

    Краткая характеристика каждого из современных  методов кредитования представлена в таблице 2.

    Таблица 2 

 

    Метод кредитования обуславливает форму  ссудного счета, используемого для  выдачи и погашения кредита:

    1. Простые ссудные счета используются  в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованности с заемщиком сроки. Предприятию сразу может открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение  для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком.

    2. Специальные ссудные счета открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Использование специального судного счета для предоставления кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров в кредит этого счета для своевременного погашения банковской ссуды и обеспечения полного участия собственных средств заемщика в воспроизводственном процессе. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, так как по нему совершается ограниченный круг операций, связанных с распределением прибыли и выплатой заработной платы.

    В рыночных условиях хозяйствования преобладающей  формой ссудного счета являются простые  ссудные счета с различным  режимом пользования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Последовательные  этапы процесса кредитования

 

   Банк  предоставляет кредиты заемщикам для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

   Предоставление  банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.

   Банк  предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

   Для решения вопроса о выдаче кредита  банк требует от клиента предоставления определенного набора документов. Их количество и содержание может быть  различным для разных групп клиентуры. Однако для юридических лиц примерный перечень их содержит следующие документы:

   1. Кредитные заявки (заявление-ходатайство), которые могут представлять собой  стандартное заявление или письмо  произвольной формы, в котором  указываются цель, сумма и срок  испрашиваемого кредита. Кредитная заявка регистрируется в банке в специальном журнале.

   2. Копии, иногда подлинники учредительных  документов (устава, учредительного  договора, документов о государственной  регистрации), подтверждающие правомочность,  клиента в получении кредита. 

   3. Бухгалтерская отчетность (балансы и приложения к ним). Банк может потребовать и другую бухгалтерскую и статистическую отчетность, необходимую для анализа финансового положения заемщика.

   4. Аудиторское заключение о достоверности  отчета.

   5. Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия со всеми необходимыми расчетами. Оно предоставляется при получении разовых кредитов и дает представление о сроках окупаемости, а следовательно, дате возврата кредитов. При постоянном пользовании кредитами может предоставляться не само обоснование, а расчет потребности в кредите на определенный период.

   6.Бизнес-план  с указанием планируемых доходов  и расходов.

   7. Копии договоров, контрактов, других  документов, подтверждающих цель  кредита, сбыт продукции и т.  д. 

   8. Сведения о кредитах, полученных в других банках.

   9. Предполагаемые обязательства по  обеспечению возвратности кредита,  которые при положительном решении  вопроса согласовываются с банком  и оформляются специальным договором. 

   10. Карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально.

   Банк  вправе потребовать у заемщика и  другие документы, например, подтверждающие наличие производственных и складских  площадей, производственных мощностей  и т. д. Для постоянных заемщиков  с хорошей репутацией этот перечень документов может быть сокращен.

   В технико-экономическом обосновании  должны быть отражены:

   а) основные виды деятельности предприятия  и размер уплачиваемого налога на прибыль;

   б) цель, на которую испрашивается кредит;

   в) виды расходов, производимых за счет получаемого кредита;

   г) предполагаемые сроки и сумма  выпуска или приобретения продукции  или оказываемых услуг с указанием  расценок за 1 продукции или услуги;

   д) сумма ожидаемой прибыли от реализации (после уплаты платежей в бюджет).

   При выдаче кредитов под гарантию гарант представляет в банк соответствующие документы.

   По  межбанковскому кредиту для рассмотрения вопроса о выдаче кредита кроме  кредитной заявки необходимо предоставить следующие документы:

   - нотариально удостоверенные копии  Устава, лицензии на проведение банковских операций, выданной ЦБ РФ;

   - список учредителей, их доля  в УФ, если в тексте Устава  не указаны учредители;

   - карточка с образцами подписей  и оттиска печати, заверенная  нотариально; 

   - баланс на последнюю отчетную  дату и на день обращения за кредитом;

   - расчет нормативов ликвидности  по балансу в соответствии  с требованиями ЦБ РФ;

   - аудиторское заключение по проверке  достоверности годового баланса. 

   От  заемщиков - физических лиц обычно требуется  предоставление следующих документов:

   - заявление заемщика на предоставление  кредита; 

   - документы, удостоверяющие личность  заемщика (паспорт или документы,  его заменяющие);

   - официальные сведения о личных  доходах заемщика и его поручителей; 

   - заполненные формы анкет заемщика, предоставленные банком;

   - документы, удостоверяющие право  собственности на предоставленный  залог; 

   - другие документы по необходимости. 

   Прием документов на выдачу кредита производится уполномоченным работником банка от первого руководителя, его заместителей, главного бухгалтера или доверенного лица заемщика.

   Представленные  заемщиком документы тщательно  анализируются. При этом банк может  воспользоваться правом проверки достоверности  поступивших документов непосредственно  на предприятии. Кроме того, специалисты банка могут и должны привлекать и другие источники информации о потенциальном  заемщике. В каждом банке должны быть определены сроки рассмотрения представленных документов и принятия решения по ним.  Как правило, они не превышают 5-7 дней. В данный период на основе анализа финансового положения заемщика кредитный работник готовит заключение о целесообразности выдачи ила отказе в получении ссуды.