Коммерческие банки: их сущность и виды

Коммерческие банки:  их сущность и виды.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение ……………………………………………………………………. 3

1 Коммерческие банки, их функции и основные виды операций,

   совершаемые ими ………………………………………………………… 5

   1.1 Понятие коммерческих банков, их классификация, функции и

         операции ………………………………………………………………. 5

   1.2 Виды процентных ставок и виды прибыли коммерческих банков и

         источники их роста …………………………………………………....15

   1.3 Платежеспособность банка ………………………………………….. 21

2 Современное состояние коммерческих банков РБ и рейтинг их

   надежности ……………………………………………………………….. 26

Заключение …………………………………………………………………. 47

Список использованных источников ……………………………………... 50

Приложение А. Сведения о банках, действующих на территории Республики

                          Беларусь, по состоянию на 01.11.2010 г. ………………... 52

Приложение Б. Динамика ставок кредитно-депозитного рынка в 2007-

                           2010 гг. ……………………………………………………. 54

Приложение В. Индивидуальные международные рейтинги банков

                           Республики Беларусь …………………………………….. 55

ВВЕДЕНИЕ

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.

Бан­ки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жиз­ни. Без их содействия невозможно представить деятельность предприя­тий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан. Вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наи­более совершенных и экономичных форм платежей, посредством более рационального использования ресурсов достигаются упорядочение и рационализация денежного оборота. По денеж­ным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут по­лучать определенный процент по вкладам, другие услуги. Деньги, находя­щиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругооб­ращение, позволяющее получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и банку.

Банк, работая в сфере обмена, содействует развитию народного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребно­стей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и вза­имодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денеж­ные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения про­дукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Для Беларуси тема развития коммерческих банков имеет особе значение. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции банков как кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков часто игнорировалась, их экономическое назначение было снижено. С переходом к рыночным отношениям роль банковской системы в нашей стране все возрастает. Это связано с тем, что банковская система представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживается стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом.

Главный интерес теоретического осмысления места, которое принадлежит коммерческим банкам в национальной экономике, состоит в той роли, которую банки способны сыграть в возникновении экономических подъемов и спадов. Актуальность изучения проблемы эффективности функционирования коммерческих банков заключается в том, что на современном этапе роль и значение банков особенно возрастает. Развитие внешнеэкономических отношений Республики Беларусь также требует использования особых банковских инструментов. В условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, бюджетным дефицитом, развитие банков дестабилизируется, размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается. Наиболее ярким и болезненным проявлением банковских кризисов является кризис ликвидности, который выражается в неспособности банковской системы бесперебойно осуществлять одну из своих важнейших функций – расчеты между экономическими агентами. Именно данная сфера общественных отношений нуждается в настоящий момент в скорейшей стабилизации и развитии, решении проблем повышения ликвидности и платежеспособности. Необходимостью изучения сущности и роли коммерческих банков в национальной экономике, проблем их функционирования, обусловлена актуальность темы данной курсовой работы.

Целью работы является исследование особенностей развития и функционирования коммерческих банков как важнейшего элемента банковской системы Республики Беларусь.

Задачами исследования являются:

- характеристика сущности коммерческих банков, их функций и операций;

- изучение понятий ликвидности и платежеспособности банка, а также факторов, влияющих на их уровень, и путей обеспечения;

- анализ современного состояния коммерческих банков Республики Беларусь, проблем и перспектив их функционирования.

Объектом исследования в данной курсовой работе выступают коммерческие банки как важнейший элемент банковской системы.

Проблеме изучения развития и функционирования банков посвящены работы многих отечественных и зарубежных авторов, таких как П. Самуэльсон, У. Нордхаус, Ф.А. Хайек, Х. Бюшген, А. Бриштелев, А.С. Головачев, О.А. Карякина, Ю.К. Кашина, А. Лобанов, А.В. Бондарь, И. Пищик и др.

1 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ФУНКЦИИ И ОСНОВНЫЕ

ВИДЫ ОПЕРАЦИЙ, СОВЕРШАЕМЫЕ ИМИ

1.1 Понятие коммерческих банков, их классификация, функции и операции

Кредитная система и ее важнейшая составляющая – коммерческие банки – играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий и населения; она мобилизует и превращает в активно действующий каптал временно свободные денежные средства, выполняет кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.

Банковская система является формой организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся исторически и закрепленной законодательством [3, с. 141].

В зарубежных изданиях, например, в книге «Банковское дело» под редакцией немецкого профессора Х.Е. Бюшгена отмечается, что «банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. При этом Центральный банк играет ведущую роль — роль банка банков» [4, с. 167].

Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплекс осуществления операций по привлечению временно свободных денежных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручением их клиентов [10, с. 201].

История развития банков насчитывает несколько тысячелетий. В первых государствах Древнего Востока в III тысячелетии до н.э. товарные деньги постепенно начали иг­рать роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента. Местом сохранения товарных денег становились культовые соору­жения, храмы, которые явля­лись страховым фондом общин и государств. Вытеснение товарных денег металлическими закрепило за храмами обменную функцию. Храмы од­новременно и непосредственно занимались предоставлением ссуд, от­срочивая уплату всеобщего эквивалента. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом. Храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению кредитных операций, осуществляли рас­четно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот [6, с. 34].

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить с VII в. до н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов, которая стала возможной при создании «торговых домов». Государство постепенно начинает юридически регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег, поэтому большое значение приобретает операция выдачи кредита под заклад товаров, имеющих определенные рыночные цены. С развитием денежного хозяйства забота о платежных сред­ствах становится важнейшей задачей государства, формируется обоюд­ный интерес между государством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах.

Развитие товарно-денежных отношений и денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию стали основой зарождения банков.

В период с XII по XVI в. Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Развитие торговли в Средиземноморье, главным образом, в Италии, обусловило и развитие ростовщичества. Предпринимательский слой, служивший источником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им доверенных.

Благодаря об­разованию мирового товарного рынка в ходе великих географических открытий XV-XVI вв., усилению национальных интересов и экономи­ческих притязаний отдельных европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственных возможностей, интернационализа­ции финансовых связей, обострению рискованности предприниматель­ской деятельности, банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке собствен­ных национальных государств, а позднее - и без нее по мере концентра­ции и централизации денежного капитала.

Таким образом, выделяют три базовых направления, по которым исторически сформировались банки. С определенной долей условности к этим направлениям можно отнести (в хронологическом порядке):

- деятельность храмов по обеспечению сохранности передаваемых им сбережений;

- ростовщические кредиты, трансформируемые в коммерческие;

- «расчетная» и валютная деятельность меняльных контор.

Постепенно, на основе ростовщичества, стало формироваться банковское дело. Ростовщики ссужали собственный капитал, поэтому существовало и ограничение на сумму, которую они могли дать в долг. Появление же банкиров решило эту проблему, так как банкиры начали ссужать средства, получаемыми ими в виде депозитных вкладов. Как только в хранилищах таких банкиров появились большие деньги, к ним начали проявлять повышенный интерес купцы и ремесленники. Они брали за плату займы у банкиров для расширения масштабов своей деятельности, т.е. произошло пересечение интересов двух важнейших участников экономики – владельцев сбережений и предпринимателей, нуждающихся в капитале. Пересечение этих интересов нашло выражение в возникновении коммерческих банков – кредитных учреждений, создаваемых для привлечения денежных средств на условиях возвратности и платности и других банковских операций. По мере развития капитализма, промышленности и торговли, роль и значение коммерческих банков в экономике постоянно возрастали, а их функции расширялись [8, с. 181].

Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы.

Коммерческие банки различают по:

- территории деятельности (международные, национальные, региональные, межрегиональные);

- признаку собственности (государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные);

- отраслевому признаку (например, агропромышленный, промышленно-строительный и др.);

- набору банковских услуг, операций (эмиссионный, универсальный, специализированный). Эмиссионный банк в широком смысле – это банк, выпускающий в оборот денежные знаки в безналичной или наличной (банкнотах) форме, а также другие средства платежа (переводные банковские векселя или сертификаты). В современных банковских системах практически все банки, осуществляющие кредитование юридических и физических лиц, являются эмиссионными, поскольку посредством банковского мультипликатора увеличивают массу денег, находящихся в обороте. Универсальные банки выполняют все банковские операции (от 100 до 300 видов) для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. Например, инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд. Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества;