Коммерческие банки: их сущность и виды

Примечание – Источник: [25].

Как видно из таблицы 2.2, с марта 2002 г. по март 2009 г. нормативы обязательных резервов существенно снизились: по средствам в национальной валюте по средствам физических лиц – на 13%, юридических лиц – на 10%, по средствам в иностранной валюте – на 6%. В 2009 г. от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях норматив был уменьшен с 1,5% до 1%, от привлеченных средств юридических лиц в белорусских рублях, а также от привлеченных средств в иностранной валюте – с 7 до 6%. Данное решение было принято в целях поддержания ликвидности банков, а также в связи с необходимостью доперечисления банками средств в фонд обязательных резервов в феврале 2009 г. вследствие разовой корректировки обменного курса белорусского рубля к валютной корзине в начале января и его снижения в целом за месяц по отношению к доллару США [25].

Важным результатом денежно-кредитной политики стало то, что несмотря на постепенность ее ужесточения, в 2001-2007 гг. в республике были достигнуты существенные качественные сдвиги в уровне стабильности национальной валюты и инфляционной ситуации. Так, после перехода к единому курсу белорусского рубля (14 сентября 2000 г.) темпы девальвации последовательно снижались: с 33,9% в 2001 г. до 21,5% в 2002 г. (или почти в 1,6 раза) и еще более чем в 1,9 раза за 2003 г. В 2004 г. наблюдался самый низкий уровень девальвации за предыдущие 8 лет, снизившийся по сравнению с 2003 г. в 3,3 раза.

Последовательное снижение темпов инфляции и девальвации в 2000-2007 гг. привело к существенному росту доверия к белорусскому рублю и сформировало необходимые условия для укрепления банковской системы республики, наращиванию ее финансового потенциала. Так, сумма рублевых вкладов населения за 2002 г. увеличилась более чем в 2 раза в номинальном выражении (с 326,5 до 666,8 млрд. руб.) и в 1,4 раза – в реальном, а за 2003 г. – еще на 44,4% в номинальном и на 28,1% - в реальном. Существенно возросло качество кредитных портфелей банков. Если в начале 2001 г. доля проблемных кредитов в общей их сумме составляла 16,3%, то к началу 2002 г. она снизилась до 14,4%, к началу 2003 г. – до 8,3% [12, с. 151].

Благодаря укреплению доверия к белорусскому рублю темпы прироста депозитов юридических и физических лиц за 2006 г. составили 20,9 и 32,6%.

В 2000-2007 гг. также наметилась тенденция к снижению процентных ставок по кредитам и депозитам в иностранной валюте, которые в гораздо меньшей степени (по сравнению с рублевыми ставками) поддаются прямому воздействию со стороны Национального банка и формируются под влиянием факторов, отражающих инвестиционный и деловой климат, настроения субъектов экономических отношений. Средние ставки по инвалютным кредитам и депозитам за период с начала 1999 г. по май 2003 г. уменьшились почти в 1,5 раза: соответственно с 19,8 до 13,4% и с 10,2 до 7% [16, с. 8].

К началу 2006 г. соотношение капитала банковского сектора с ВВП составило 6,3%, в абсолютном выражении собственный капитал банковского сектора увеличился в 10,4 раз по сравнению с 2001 г. При этом рост собственного капитала банковского сектора на 64% был обеспечен увеличением доли государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в совокупном уставном фонде банковского сектора. Соотношение активов банковского сектора с ВВП на начало 2006 г. составило 32,2% (к началу 2001 г. - 27,7%), в том числе кредитов предприятиям и населению соответственно 20,8% и 16,5%. В абсолютном выражении активы банковского сектора увеличились в 8,1 раз, кредиты экономике - в 8,8 раз [14, с. 8].

Рост ресурсной базы банковской системы в реальном выражении за счет привлечения временно свободных средств населения и предприятий позволил банкам более активно осуществлять кредитную поддержку социально-экономического развития Беларуси. Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, снизилась в 2007 г. с 3,12 до 2,78%, а доля проблемной задолженности клиентов и банков по кредитным операциям снизилась с 1,88 до 1,4%.

Это отражает улучшение ситуации на денежном рынке республики в период 2000-2007 гг., укрепление финансовой системы и национальной валюты.

В 2008 г. средние процентные ставки по депозитам в национальной валюте увеличились на 0,4% по сравнению с 2007 г., в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 7%, а по кредитам – увеличились на 0,5% и на 0,8 соответственно. Средние ставки по инвалютным депозитам увеличились на 0,6% (в 2008 г.) и на 1,5% в 2009 г.) для юридических лиц и на 1,2% (в 2008 г.) и на 0,8% (в 2009 г.) для физических лиц. Средние ставки по кредитам в иностранной валюте увеличились на 0,2% (в 2008 г.) и на 0,1% (в 2009 г.) для юридических лиц, а для физических лиц – в 2008 г. снизились на 0,1% по сравнению с 2007 г., а в 2009 г. по сравнению с 2008 г. – увеличились на 4,3%. Динамика средних ставок кредитно-депозитного рынка в 2007-2010 гг. представлена в Приложении Б.

Общий объем привлеченных банками средств физических лиц (включая средства нерезидентов, сберегательные сертификаты и облигации) за 2008 г. увеличился более чем на 2,7 трлн. руб., или на 25,3%, и на начало января 2009 г. составил почти 13,6 трлн. руб. Средства нерезидентов за этот период возросли на 51,3 млрд. руб. и достигли 142,6 млрд. руб. [20, с. 13].

В 2009 г. депозиты физических лиц возросли на 29% к уровню 2008 г. (на 3,84 трлн. рублей), депозиты юридических лиц - на 0,7% (на 92 млрд. рублей) [24].

Рост инфляции в Республике Беларусь начался в 2007 г. и связан, прежде всего, с ростом цен на энергоресурсы. Инфляция в 2007 г. составила 12,1% (или 1% в среднем за месяц) против 6,6% в 2006 г. (или 0,5% в среднем за месяц). Ускорение инфляционных процессов было обусловлено существенным увеличением издержек производства из-за роста цен на энергоносители, другие импортируемые товары и налоговой нагрузки. Этому также способствовали опережающий рост денежных доходов населения по сравнению с темпами роста производства и реализации конкурентоспособных потребительских товаров, увеличение бюджетных расходов и объема банковских кредитов экономике, низкая эффективность производства и напряженное финансовое состояние ряда организаций, рост инфляционных ожиданий у субъектов хозяйствования и населения, изменение конъюнктуры на мировом рынке продовольствия [26].

В 2008 г. в Республике Беларусь, как и во многих других странах, наибольшие трудности при достижении целей денежно-кредитной политики возникли во второй половине года и были обусловлены кризисными явлениями на мировых финансовых рынках. Углубление кризисных процессов в мировой экономике отрицательно отразилось на экспорте нашей страны и повлекло за собой снижение поступающей валютной выручки.

Спрос на иностранную валюту, начиная с середины 2008 г., существенно превышал предложение. Национальному банку пришлось затратить значительную часть золотовалютных резервов для поддержания на прогнозном уровне курса национальной валюты и обеспечения стабильного функционирования банковской системы [25].

Со 2 января 2009 г. Национальный банк Республики Беларусь перешел к использованию механизма привязки курса белорусского рубля к корзине иностранных валют. В состав корзины включены доллар США, евро и российский рубль с равными долями этих валют в корзине. Начальная рублевая стоимость корзины валют была определена на уровне 960 белорусских рублей, что на январь 2009 г. соответствовало величине образующих ее двусторонних обменных курсов: 2650 белорусских рублей за 1 доллар США, 3703 рублей за евро и 90,16 белорусских рублей за российский рубль. За 2009 г. официальный обменный курс белорусского рубля снизился к доллару США на 3,5% , к евро - на 9,2%, к российскому рублю - на 3,7%. [25].

Выбранный уровень рублевой стоимости корзины был призван обеспечить конкурентоспособность белорусской экономики, что особенно важно в условиях продолжающегося мирового экономического кризиса, а также гарантировать устойчивость нового режима курсообразования, включая отсутствие необходимости дополнительных корректировок курса на длительную перспективу. Введение указанного механизма курсообразования позволит более эффективно управлять курсом национальной валюты по отношению к иностранным валютам, имеющим основное значение для внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь, а также повысить устойчивость экономики к воздействию внешних факторов.

Привязка курса к корзине иностранных валют фактически означает бесполезность попыток получения выгоды за счет роста курса одной из иностранных валют, так как колебания могут происходить в обе стороны и быстро сменять друг друга. Сама же стоимость корзины валют остается практически неизменным. В 2009 г. наблюдались ее колебания в пределах +/-5% в зависимости от соотношения спроса и предложения валюты на внутреннем рынке и иных факторов [20, с. 17].

В условиях замедления роста денежных доходов населения в 2009 г. произошло замедление роста потребительских расходов, однако при этом сохранились высокие темпы роста инвестиционных расходов населения, финансируемых за счет кредитов банков. Нарастание кризисных явлений в экономике, ухудшение финансового положения и платежеспособности организаций нефинансового сектора и домашних хозяйств обусловили замедление прироста объемов кредитных операций банковского сектора по сравнению с 2008 г. Однако темпы прироста ВВП замедлились в гораздо большей степени, что способствовало увеличению дисбаланса между темпами роста активов банковского сектора и темпами роста экономики, накоплению банковским сектором кредитных рисков, росту его уязвимости к риску невыполнения заемщиками своих обязательств.

Доступ частного сектора к внешним кредитам и займам в 2009 г. в целом оставался ограниченным. Так, чистое привлечение долгосрочных кредитов банками значительно снизилось по сравнению с 2008 г. (на 239,2 млн. долл. США), наблюдался чистый отток краткосрочных обязательств банков (на 235,3 млн. долл. США), а также долгосрочных обязательств нефинансового сектора (на 109,4 млн. долл. США). Вместе с тем в течение года чистое погашение обязательств по краткосрочным кредитам и займам банков постепенно сокращалось и в IV квартале 2009 г. сменилось чистым притоком в размере 258,6 млн. долл. США. Приток краткосрочных кредитов и займов нефинансового сектора в 2009 г. увеличился на 717,2 млн. долл. США [14].

Динамика показателей денежного обзора банков Республики Беларусь представлена в таблице 2.3.

Таблица 2.3 - Динамика показателей денежного обзора банков Республики Беларусь

Примечание – Источник: [23].

Как видно из таблицы 2.3, в 2006-2009 гг. наблюдается увеличение отрицательного значения сальдо активных и пассивных операций банков с нерезидентами Республики Беларусь в иностранной и национальной валютах.

Чистые внутренние активы, включающие всю совокупность требований банков к государственным коммерческим предприятиям, предприятиям частного сектора, физическим лицам, небанковским финансовым организациям, Национальному банку, органам государственного управления в белорусских рублях и иностранной валюте, в течение рассматриваемого периода увеличились почти в 2,5 раза.

Также наблюдается рост депозитов, которые за 2006-2009 гг. увеличились в 2,3 раза, и выданных кредитов и займов в 3,2 раза. Выпуск банками ценных бумаг по состоянию на январь 2010 г. составил 1 694,4 млрд. руб., что на 85% больше по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. и более чем в 13 раз по сравнению с 2006 г.

Важным для деятельности банка является не только внутренний ана­лиз его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками. В условиях рыночной экономики важно проследить также тенденции развития банковской системы в целом на национальном уров­не.

Рейтинг банков - это система оценки их деятельности, основанная на финансовых показателях работы и данных баланса банка. Рейтинг банка в целом состоит в выведении свободной оценки по всем направ­лениям, которые подверглись анализу [4, с. 260].

В международной практике используются разные методики состав­ления банковских рейтингов. Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Например, в США рейтинг надеж­ности всех американских банков ведет Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка страны. В Германии эту работу выполняет министерство финансов, используя нерейтинговые методики. В нашей стране Национальный банк также проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Особое внимание уделяется при этом выявлению банков ненадежных, имеющих не­достатки в финансовой деятельности.

Рейтинговая оценка может быть произведена специальным рейтинговым агентством на основе соглашения с банком. Она призвана защи­тить интересы как банка, так и его клиентов. Банковский рейтинг сви­детельствует о финансовом положении кредитного института, его положении среди других банков.

Единой, универсальной методики анализа надежности банка не суще­ствует не только в Республике Беларусь, но и за рубежом. Поскольку все банки разные (по функциональному признаку, по набору выполняемых опе­раций и услуг, по составу клиентов, по территориальному признаку, по проводимой ими политике на финансовых рынках и т.д.), то единой методики анализа их финансовой устойчивости нет и быть не может.