Операции банков с платежными карточками и перспективы их развития в Республике Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра ____________________________

Специальность ____________________

 

 

 

 

Допущен к защите

Заведующий кафедрой

_____________________

 

 

 

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему: Операции банков с платежными карточками и перспективы их развития в Республике Беларусь

       

 

 

 

               

 

Студент-дипломник?????
Руководитель канд. экон. наук, доцент
Нормоконтролер

 

                   

 

 

 

 

                    МИНСК 2013

РЕФЕРАТ

 

 

Дипломная работа: 74 с., 15 рис., 23 табл., 50 источников, 2 прил.

 

ПЛАТЕЖНАЯ КАРТА, Платежная система, ЭКВАЙЕР, ЭМИТЕНТ, ЭМИССИЯ, БАНКОМАТ, ИНФОКИОСК, ТЕРМИНАЛ

 

Объект исследования – филиал № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Скидель.

Предмет исследования –  операции с использованием банковских платежных карт в филиале № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк».

Цель работы – разработать пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек  на основе анализа операций с использованием банковских платежных карточек филиала № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк»  г. Скидель.

Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, экономико-математические.

Исследования и разработки: проведен анализ операций с использованием банковских платежных карточек филиалом № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Скидель, разработаны пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек.

Элементы научной новизны: разработаны пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек.

Область возможного практического применения: филиал № 421  ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Скидель и в целом ОАО «АСБ Беларусбанк».

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

_________________

 

 

ABSTRACT 
 

Thesis: 74 pages, 15 fig., 23 tables., 50 sources, 2 appl.

 

PAYMENT CARDS, PAYMENT SYSTEMS, ACQUIRERS, ISSUERS, ISSUE, ATMS, SELF-SERVICE, TERMINAL

 

The object of study – a  branch number 421 of JSC «Belarusbank» of Smorgon.

Subject of investigation – transactions with bank cards in the branch number 1of JSC «Belarusbank».

Purpose - to develop ways to improve the settlements with bank payment cards based on the analysis of the transactions using bank payment cards branch number 421 of JSC «Belarusbank» of.

Methods: a comparative analysis, groups, economic-mathematical.

Research and development: an analysis of transactions with payment cards using bank branch number 421 of JSC «Belarusbank», developed ways to improve the settlements with bank payment cards. 
Elements of scientific innovation: development of ways to improve the settlements with bank payment cards.

Realm of the possible practical applications: branch number 421 of JSC «Belarusbank» of Smorgon and generally of JSC «Belarusbank».

Author of confirms that the information they cash-analytical material correctly and objectively reflects the state of the process, and all borrowed from the literature and other sources of theoretical and methodological terms and concepts accompanied by references to their authors

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

_________________

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение ……………………………………………………………………… 1 Теоретические основы организации операций с платежными карточками ……...…………………………………………………………….. 1.1 Банковская платежная карточка: история возникновения, эволюция и характеристика …………………………...…………………………………... 1.2 Классификация банковских платежных карт …………………………... 1.3 Виды платежных систем и организация расчетов с использованием банковских платежных карточек ……...……….............................................. 1.4 Состояние и направления развития платежной системы Белкарт ……. 2 Анализ проведения операций с использованием банковских платежных карточек (на примере филиала № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Скидель) ...................................................................................................... 2.1 Операции  филиала с платежными карточками: динамика и структура эмиссии, развитие инфраструктуры …………………………………………. 2.2 Анализ операций филиала с использованием банковских платежных карточек ……………..…………………………………………………………. 3 Проблемы и пути совершенствования расчетов посредством банковских платежных карточек в Республике Беларусь ……………….… 3.1 Проблемы расчетов посредством платежных карточек .………………. 3.2 Пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек ………………………………………………………….. Заключение ...…………………………………………………………………. Список использованных источников ……………………………………….. Приложение А. Эмиссия банковских платежных карточек в филиале № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2010-2012 гг. ……… Приложение Б. Операции с использованием банковских платежных карт в филиале № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2010-2012 гг. ……………………………………………………...

5   7   7 12   18 23     29   29   39   50 50   59 70 75   78     79

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Одним из инструментов безналичных расчетов является платежная карта. В большинстве экономически развитых стран платежная карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными экономическими преобразованиями, в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традициях денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки - это не только сервис для клиентов, но и эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно государство заинтересовано в широком привлечении средств в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также в увеличении масштабов потребительского кредитования населения [6, c. 234].

Как и в любой экономической деятельности, для белорусских специалистов в области платежных карточек важно учитывать как положительный, так и отрицательный мировой опыт банков, в первую очередь европейских, поскольку только через опыт старейших банков можно достаточно точно прогнозировать результаты своей деятельности на серьезную перспективу.

С учетом вышеизложенного тема данной дипломной работы представляется автору актуальной и важной для изучения.

В данной дипломной работе объект исследования – филиал  № 421  ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Скидель. Предмет исследования – операции с использованием банковских платежных карт в филиале № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк».

В настоящее время АСБ «Беларусбанк» возглавляет список ведущих банков страны и имеет самую разветвленную сеть своих учреждений на территории республики. История развития и становления, нынешнее лидирующее положение на рынке предоставляемых услуг, многолетний опыт работы, позволяет сделать вывод о его надежности и стабильности. Население доверяет банку, традиционно пользуется его услугами, спектр которых с каждым годом расширяется.

Цель написания данной дипломной работы – разработать пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек  на основе анализа операций с использованием банковских платежных карточек филиала № 421 ОАО «АСБ Беларусбанк»  г. Скидель.

Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:

• изучить историю возникновения, эволюцию и характеристику банковских платежных карточек;
• рассмотреть классификацию банковских платежных карт;
• описать виды платежных систем и организация расчетов с использованием банковских платежных карточек;
• раскрыть состояние и направления развития платежной системы Белкарт;
• проанализировать операции  филиала №  с платежными карточками: динамика и структура эмиссии, развитие инфраструктуры;
• проанализировать операции филиала с использованием банковских платежных карточек;
• обосновать проблемы расчетов посредством платежных карточек;
• предложить пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек.

Основополагающими источниками при написании дипломной работы послужили Банковский кодекс Республики Беларусь, нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, локальные документы Открытого Акционерного Общества «Сберегательный Банк «Беларусбанк». Использованы учебные издания, а также ряд статей из периодических изданий и книг как белорусских, так и российских авторов, раскрывающих сущность операций с использованием платежных карт. Аналитическая часть дипломной работы выполнена при использовании данных бухгалтерской отчетности филиала № 421 ОАО «Сберегательный банк «Беларусбанк» за 2010-2012 гг.

В работе использовались следующие экономико-статистические методы: сравнительного анализа, группировок, экономико-математические.

В результате исследования разработаны пути совершенствования  расчетов с использованием банковских платежных  карточек.

1 Теоретические основы организации операций с платежными карточками

 

 

1.1 Банковская платежная карточка: история возникновения, эволюция и характеристика

 

 

Время появления банковских платежных карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. Некоторые говорят о кредитных карточках, другие называют их банковскими, третьи - платежными. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но не совпадающие. Действительно, говоря о платежных карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Называя их банковскими, мы уточняем, кто их эмитирует (выпускает). Ведя же речь о кредитных картах, мы подразумеваем схему расчетов между держателем карточки и эмитентом, который может быть не банком, а, например, магазином или страховой компанией [11, с.46].

Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами в книге «Взгляд в прошлое» в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в 1920-е гг. Самая первая кредитная карточка была выпущена компанией Mobil Oil в 1914 году. Эти карты использовались лишь в торговых операциях в нефтепромышленности. Сами карты были изготовлены из картона, а сама информация была либо написана на них, либо оттиснена пресс-матрицей.

Но картонные карточки оказались недолговечными, и 10 лет спустя появились первые металлические, а затем и платежные карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы).

Компания Farrington Manufacturing в 1928 году выпустила первую металлическую карту с выдавленным на ней адресом. Такие карты давались кредитоспособным и надежным клиентам. Кассиру достаточно было вставить эту карту в специальный аппарат (импринтер), и по выдавленным буквам карты печатался торговый чек.

Целые десятилетия люди не могли найти подходящий материал кредитной карточки и вариант хранения данных на ней, и только в 60-е годы наконец нашли решение — платежная прямоугольная карта с нанесенной на нее магнитной полосой. Через десять лет Ролан Морено придумал и запатентовал электронную карточку, а спустя несколько лет французская фирма Bull изобрела смарт-карту, и запатентовала ее. Эта карта была со встроенным микропроцессором.

Первыми возникли именно кредитные карточки, которые еще не были ни банковскими, ни платежными. Смысл их состоял в том, чтобы подтверждать кредитоспособность владельца вне его банка. Такое средство кредитования возникло в США, где потребительский кредит частных лиц бурно развивался еще с конца ХIХ века. Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее состоятельным постоянным клиентам специальные карточки, чтобы привязать их к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. В последующие годы были придуманы документы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, т.е. беспроцентного кредитования, и многое другое.