Депозитная политика банка: элементы и основные ее направления» (по материалам филиала №302 ОАО "АСБ Беларусбанк")

Источник: собственная разработка на основании  приложения

 

Данные таблицы 2.3 свидетельствуют  о том, что вклады физических лиц в 2010 году составили 61568,2 млн р., увеличились на 14790,4 млн р.(31,6%).

Наибольший удельный вес  в общем объеме вкладов занимают срочные вклады (73,6%), которые в 2010 году составили 45289,5 млн р.. Темп роста составил 137%, абсолютное отклонение составило 12240,3 млн р.

Депозиты до востребования  составили 15563,1 млн р. и выросли на 2366,4 млн р. (17,9%). В общем объеме вкладов физических лиц занимают 25,3%.

Облигации, выпущенные банком составили 713,3 млн р., 1,096% в общем объеме депозитов физических лиц. Их объем увеличился на 191,4 млн р. или на 36,7%.

Сберегательные сертификаты  занимают наименьший удельный вес 0,004% и составляют 2,2 млн р.

 

 

 

 

 

Таблица 2.4 – Состав депозитов юридических лиц по видам валют за 2009-2010гг. филиала №302 ОАО "АСБ Беларусбанк"

Депозиты	На 01.01.2010г.		На 01.01.2011г.		Отклонение		Темп роста, %
	сумма, млн р.	уд.вес, %	сумма, млн р.	уд.вес,%	сумма, млн р.	уд.вес,%
1	2	3	4	5	6	7	8
Вклады юридических лиц, всего	7245,9	100	9330,2	100	2084,3	-	128,8
В том числе:

 

В национальной валюте	6860,7	94,7	9135,1	97,9	2274,4	3,2	133,2
В иностранной валюте	385,2	5,3	195,1	2,1	-190,1	-3,2	50,6

 

Источник: собственная разработка на основании приложения

 

       Депозиты юридических лиц в 2010 году составили 9330,2 млн р., что больше по сравнению с предыдущим годом на 2084,3 млн р. или на 28,8%.

Наибольший удельный вес  в составе депозитов занимают депозиты в национальной валюте (97,9%), в 2010 году они составили 9135,1 млн руб. За отчетный период депозиты в национальной валюте увеличились на 2274,4 млн р., или на 33,2%. При этом, депозиты

Депозиты в иностранной  валюте занимают всего на всего 2,1% составляют 195,1 млн р. И по сравнению с 2009 годом уменьшились на 190,1 млн р. или на 49,4%.

Таким образом, юридические  лица предпочитают хранить денежные средства на депозитах в национальной валюте, что свидетельствует о  доверии к национальной денежной единице.

 

2.2 Оценка эффективности  использования привлеченных ресурсов

 

Формирование источников финансовых ресурсов, то есть пассивов, - одна из базовых целей банка. Для  ее успешного решения банк должен располагать достаточными собственными ресурсами, а так же привлекать денежные средства из различных источников.

Основными задачами банка  в этой сфере являются: привлечение  насколько возможно больших сумм дешевых и надежных ресурсов и  поддержание оптимального соотношения  между размерами собственных  и привлеченных средств.

В настоящее время в  нашей стране общий размер привлеченных банками средств не регламентируется. Однако по отдельным видам пассивных  операций установлены обязательные экономические нормативы или  действуют ограничения в соответствии с нормативными документами Национального  банка Республики Беларусь.

В теории все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции  группируются как депозиты и недепозитные привлеченные средства.

В банковской практике привлеченные средства состоят из депозитов физических и юридических лиц (депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады), временно свободных средств по расчетным  операциям.

Основную часть привлеченных ресурсов банков составляют все же депозиты, которые играют важную роль в ресурсной политике банка, поскольку  от объема и качества привлеченных средств зависят объем и структура  активов кредитной организации, ее прибыльность.

Для оценки эффективности  депозитных операций необходимо рассчитать чистый доход по вкладным операциям  и рентабельность привлеченных средств, которые представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6 – Динамика показателей эффективности вкладных операций филиала №302 ОАО "АСБ Беларусбанк" за 2009-2010 г.

Показатели	2009 год	2010 год	Отклонение (+,/-)	Темп  изменения, %
1	2	3	4	5
1. Средняя процентная ставка по  вкладным операциям, %	7,18	7,39	0,21	-
2. Средняя процентная ставка по  кредитным операциям, %	11,04	12,38	1,34	-
3. Средние остатки средств, привлеченных  во вклады, млн р.	51208,7	63904,2	12695,5	124,8
4.Процентные расходы по вкладным  операциям, млн р.	3678,7	4720,2	1041,5	128,3
5. Процентные доходы по кредитным  операциям, млн р.	8385,2	10726,4	2341,2	127,9
6. Чистый доход по вкладным операциям, млн р.	4706,5	6006,2	1299,7	127,6
7. Рентабельность привлечения средств во вклады, %	9,2	9,4	0,2	-
8. Рентабельность вкладных операций, %	127,9	127,2	0,7	-

Источник: собственная разработка на основании приложения

 

Данные таблицы свидетельствуют  о том, что в отчетном году по сравнению  с прошлым годом процентные расходы  банка по вкладным операциям банка  увеличились на 1041,5 млн р. или на 28,3%. Процентные доходы банка по кредитным операциям выросли на 2341,2 млн р. или на 27,9%.

За анализируемый период чистый доход банка по вкладным операциям  составил 6006,2 млн р и увеличился на 1299,7 млн р.(27,6%).

Рентабельность привлечения  средств во вклады составила 9,4%, что  свидетельствует о том, что с  каждых 100 рублей остатков средств, привлеченных во вклады, банк получает 9 рублей дохода.

Рентабельность вкладных операций в отчетном периоде увеличилась  на 0,7% и составила 127,2%. Следовательно, в анализируемом периоде банк получал 127 рублей дохода со 100 рублей расходов по вкладным операциям.

Для более детального анализа  необходимо рассчитать влияние факторов на процентные расходы банка, с целью  их минимизации (табл. 2.7).

 

Таблица 2.7 – Расчет влияния факторов на изменение суммы процентных расходов по вкладам (депозитам) физических лиц филиала №302 ОАО "АСБ Беларусбанк" за 2009-2010 г.

Показатели	2009 год	2010 год	Отклонение (+/ -)	Расчет влияния факторов
2. Средние остатки привлеченных  средств физических лиц во  вклады, млн р.	41937,9	61906,5	19968,6	19968,6*8,58/100=1713,3
3. Средняя процентная ставка по  вкладам физических лиц, %	8,58	8,93	0,35	0,35*61906,5/100=216,7
3. Процентные расходы по привлечению средств физических лиц во вклады, млн р.	3598,3	5528,3	1930	1713,3+216,7=1930

Источник: собственная разработка на основании приложения

 

Данные расчетов свидетельствуют  о том, что за анализируемый период процентные расходы банка по привлечению  средств физических лиц во вклады составили 5528,3 млн р., что на 1930 млн р. больше по сравнению с предыдущим периодом.

Процентные доходы увеличились  на 1713,3 млн р. за счет роста средних остатков привлеченных средств физических лиц во вклады на 19968,6 млн р.

В том числе, процентные расходы  выросли на 216,7 млн р. за счет увеличения средней процентной ставки по вкладам физических лиц на 0,35%.

Таким образом, процентные расходы  по привлечению средств физических средств во вклады за отчетный период выросли за счет притока денежных средств физических лиц.

Проведенная работа по привлечению  клиентов в значительной мере способствовала увеличению ресурсной базы банка  и укреплению его позиций. Положительный  уровень реальных процентных ставок по депозитам поддерживает заинтересованность юридических и физических лиц  в хранении свободных денежных средств в банке.

Что касается сохранности  банковских вкладов, государство сегодня  может это гарантировать. 04 ноября 2008 года принят Декрет Президента Республики Беларусь № 22, который гарантирует стопроцентную сохранность вкладов во всех белорусских банках в валюте вклада с причисленными процентами.

Из всего выше сказанного можно сделать следующий вывод, что для сохранения  и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов. Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка. Эта политика должна соответствовать двум критериям:

- уровень процентной  ставки по депозитам должен  быть в достаточной степени  привлекательными для существующих  и потенциальных клиентов;

- уровень процентной ставки  не должен резко повышать нижнюю  границу процентной маржи между  активными и пассивными операциями.

Проведение научной обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей  системы вкладов, но и создание специальной  системы экономических стимулов, которые должны:

- побуждать предприятие,  организации и население хранить  свои текущие денежные доходы  и накопления на тех или  иных депозитных счетах;

- заинтересовывать банки  в развитии различных видов  вкладов, внедрении новых, более  прогрессивных форм депозитных  счетов.

 

  2.3 Направления совершенствования депозитной политики банка

 Цель деятельности банка - оказывать на коммерческой основе полный комплекс банковских услуг клиентам (физическим и юридическим лицам) на уровне международных стандартов, обеспечивать кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей экономики, привлекать дополнительные финансовые ресурсы для инвестиций в социальную сферу и экономику страны при допустимых уровнях рыночных рисков, гарантирующих защиту вкладов населения и средств на счетах юридических лиц от угрозы банкротства банка.

Для успешного поступательного  движения вперед, формирования прочных  основ, обеспечивающих устойчивой рост и развитие банка как крупнейшего  универсального учреждения страны, работники  банка должны активно работать над  повышением качества традиционных услуг, освоением и внедрением новых  перспективных технологий и финансовых инструментов в целях полного  удовлетворения потребностей своих  клиентов. Клиенты - это основа любого бизнеса. И если клиенты не будут  удовлетворены, то банк их потеряет, как  только на рынке появятся конкуренты. В период бурного развития технологий и нарастающей конкуренции клиенты  становятся основным активом финансовой организации, поэтому стратегия  борьбы за них должна быть подчинена  одной цели - максимальному удовлетворению потребностей клиентов.

Политика банка в области  привлечения ресурсов будет направлена на наращивание ресурсной базы на основе улучшения качества банковских услуг, при этом особое внимание будет  уделено оптимизации структуры  пассивов, сохранению лидирующего положения  банка на рынке привлечения средств  физических лиц, что создаст условия  для обеспечения наращивания  активных операций и в первую очередь  инвестиционного характера.

Депозитная политика, проводимая банком, и в дальнейшем будет формироваться  исходя из политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь, в отношении  ставки рефинансирования, как одного из инструментов сдерживания инфляции и стабильности курса белорусского рубля, а также в соответствии с проводимой политикой дедолларизации экономики и создания условий более высокой привлекательности хранения средств населением в белорусских рублях относительно валютных сбережений.

Ориентация депозитной политики банка на обеспечение более высокой  привлекательности сбережений в  белорусских рублях относительно валютных сбережений позволит расширить использование  национальной валюты в экономике  страны путем трансформации сбережений в инвестиции. Банк ставит перед  собой задачу способствовать выполнению намеченных целей путем предоставления более привлекательных условий  населению по депозитам в белорусских  рублях. При этом будет учитываться  необходимость соблюдения баланса  интересов банка и вкладчиков, а также необходимость повышения  рентабельности деятельности банка. Основным принципом политики банка по привлечению  средств физических лиц останется  защита сбережений от инфляционных процессов, в рамках которой будет обеспечиваться положительный уровень реальных доходов по вкладам.

Политика банка в сфере  обслуживания юридических лиц будет  строиться на принципах установления партнерских отношений в расчете  на долгосрочное сотрудничество и предполагает обеспечение комплексного и качественного  обслуживания корпоративных клиентов, с созданием максимально благоприятных  условий для клиентов, защиты их интересов.