Депозитная политика коммерческого банка

  Министерство образования и науки Российской Федерации

Сибирская академия финансов и банковского дела 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

На тему «Депозитная политика коммерческого  банка» 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнил:

студентка группы ИПД-101ф

Когай Е.О.

Проверил:

Медведева Л.Д. 
 
 

Новосибирск

2011

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Для современной банковской системы  Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка. В последние годы эксперты отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.

     Цель  курсовой работы – изучение основ  формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка, проведение анализа депозитных операций и разработка рекомендаций по их совершенствованию.

     Данная  работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, библиографический  список. 

1. Теоретические основы  формирования депозитной  политики коммерческих  банков

1.1 Сущность и значение депозитной политики

     Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируются основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В  условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

       Депозитная политика - это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических  физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе. 
В рамках депозитной политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки и хранения, основные правила совершения операций и другие условия. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

• экономическая целесообразность;
• конкурентоспособность;
• внутренняя непротиворечивость.

   Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования  привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться  в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной  эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

   Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

     Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц). В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы.

                    

   

Рисунок 1 – Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка 

       Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

      К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

   Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

   Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в  целом, необходимо исходить из того, что  основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как: 

     –    содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

   –     поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

   –     обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

   –  поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

   –      минимизация свободных средств на депозитных счетах;

   –      проведение гибкой процентной политики;

   –      постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

   –       развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов [1, 6].

1.2 Классификация депозитных источников привлечения средств

   Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для воплощения активных операций, до этого всего кредитных. Это  депозиты (вклады), а также контокоррентные  и корреспондентские счета. Роль их только велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению средств в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

      Депозитные операции – понятие обширное, поскольку к ним относится вся деятельность банка, сплетенная с привлечением средств во вклады. Особенностью данной группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнимо слабый контроль над объемом таковых операций, т. К. Инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как указывает практика, вкладчика интересуют не лишь выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

   Организация депозитных операций обязана осуществляться при соблюдении ряда принципов:

1. получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем;
2. эластичная политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
3. согласованность меж депозитной политикой и доходностью активов;
4. развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

   Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные методом выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у остальных кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

   Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными и в базу их классификации могут  быть положены такие критерии, как  источники вкладов, их целевое назначение степень доходности и т.Д., Но, более частенько в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

   Исходя  из категории вкладчиков, различают:

    -  депозиты юридических лиц (компаний, организаций, остальных банков);

    -     депозиты физических лиц.

   По  экономическому содержанию все вклады-депозиты могут быть сгруппированы:

• с учетом категорий вкладчиков;
• по формам изъятия;
• по порядку использования хранимых средств.

   По  форме изъятия средств депозиты принято подразделять на 3 группы:

• срочные депозиты;
• депозиты до востребования;
• сберегательные вклады населения.

   Прием любого депозита значит возникновение определенного денежного обязательства банка перед клиентом. Банки последнее время стали употреблять такую форму депозитов, при которой применяется режим счетов до востребования с режимом срочных вкладов. Сделав таковой депозит, вкладчик может за счет хранящихся там средств дать банку указание перечислять третьему лицу. Традиционно такие операции проводились по счетам до востребования, сейчас по ним начисляют проценты, как по срочным вкладам.

       Депозит может быть использован в двух значениях:

   1. Депозит представляет собой денежные  средства либо бумаги, вносимые  должником в финансово-кредитные,  судебные либо 

административные  учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем либо другим хозяйствующим субъектам либо гражданам – депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить средства либо ценные бумаги конкретно получателю).

   2. Депозит представляет собой вклад  денежных средств либо ценных  бумаг в банки. Депозит –  это вклад на жестко-определенный  срок, при котором сходу же  оговариваются условия возврата либо ценных бумаг.