Автор: Пользователь скрыл имя, 03 Мая 2013 в 18:34, курсовая работа
В данной курсовой работе будет рассмотрен проект создания аутсорсингого call-центра с использованием программы Project Expert.
Планирование развития предприятия требует применения современных методик и инструментов, снижающих временные затраты. Эффективным, адекватным решаемым задачам методом является метод имитационного моделирования, основу которого составляет сценарный подход. Имитационные модели позволяют проигрывать различные варианты развития предприятия, состояния внешнего экономического окружения.
Введение
Глава 1. Описание проекта
1.1 Описание компании
1.2 Окружение проекта
Глава 2. Анализ рынка
2.1. Перспективы российского рынка call-центров
2.2. Развитие аутсорсинга в Ростове-на-Дону
Глава 3. Поэтапная разработка проекта.
3.1. Инвестиционный план
3.2. Операционный план
Глава 4. Финансовые результаты проекта
Заключение
Список литературы
Приложение 1
Отчет о прибылях и убытках отражает операционную деятельность предприятия (под операционной деятельностью понимается процесс производства и сбыта продукции или услуг) за определенные периоды времени. Из Отчета о прибылях и убытках инвестор может определить прибыльность предприятия, реализующего проект. Как видно из представленных таблиц, уже ко второму кварталу 2010 года прибыль фирмы достигнет 83000 $, а к 2012 году – 728000$. Таким образом, проект является прибыльным, и вложение в него денежных средств вполне целесообразно.
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $.
Строка |
6.2009 |
7.2009 |
8.2009 |
9.2009 |
10.2009 |
11.2009 |
12.2009 |
1.2010 |
2.2010 |
Поступления от продаж |
446 |
13 587 |
19 869 |
25 892 |
37 146 |
54 250 |
77 090 |
102 396 | |
Затраты на материалы и комплектующие |
2 437 |
3 688 |
4 831 |
6 870 |
10 046 |
14 359 |
19 107 | ||
Суммарные прямые издержки |
2 437 |
3 688 |
4 831 |
6 870 |
10 046 |
14 359 |
19 107 | ||
Общие издержки |
72 450 |
89 450 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
Затраты на персонал |
1 167 |
3 487 |
6 620 |
12 852 |
13 185 |
14 515 |
16 840 |
20 162 |
24 314 |
Суммарные постоянные издержки |
73 617 |
92 937 |
17 820 |
96 502 |
24 385 |
25 715 |
100 490 |
31 362 |
35 514 |
Налоги |
415 |
1 247 |
2 357 |
4 575 |
4 930 |
5 167 |
5 995 |
7 402 |
10 158 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-74 032 |
-93 738 |
-9 028 |
-84 897 |
-8 254 |
-606 |
-62 282 |
23 967 |
37 616 |
Затраты на приобретение активов |
208 567 |
2 800 |
12 495 |
20 825 |
22 908 | ||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-208 567 |
-2 800 |
-12 495 |
-20 825 |
-22 908 | ||||
Собственный (акционерный) капитал |
290 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
290 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|||||
Баланс наличности на начало периода |
7 359 |
10 761 |
1 724 |
16 732 |
8 430 |
7 781 |
32 818 |
35 758 | |
Баланс наличности на конец периода |
7 401 |
10 822 |
1 733 |
16 827 |
8 478 |
7 825 |
33 004 |
35 960 |
50 466 |
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $ (продолжение).
Строка |
3.2010 |
4.2010 |
5.2010 |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
10.2010 |
11.2010 |
Поступления от продаж |
130 776 |
161 829 |
192 881 |
223 934 |
254 895 |
283 183 |
311 276 |
333 633 |
353 524 |
Затраты на материалы и комплектующие |
24 474 |
30 359 |
36 261 |
42 164 |
48 066 |
53 467 |
58 851 |
63 133 |
66 979 |
Суммарные прямые издержки |
24 474 |
30 359 |
36 261 |
42 164 |
48 066 |
53 467 |
58 851 |
63 133 |
66 979 |
Общие издержки |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
Затраты на персонал |
28 964 |
34 112 |
39 591 |
45 071 |
50 601 |
55 920 |
60 906 |
65 559 |
69 382 |
Суммарные постоянные издержки |
112 614 |
45 312 |
50 791 |
128 721 |
61 801 |
67 120 |
144 556 |
76 759 |
80 582 |
Налоги |
14 413 |
12 409 |
24 505 |
29 682 |
20 552 |
57 145 |
73 190 |
60 636 |
87 678 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-20 725 |
73 749 |
81 324 |
23 369 |
124 476 |
105 451 |
34 679 |
133 105 |
118 285 |
Затраты на приобретение активов |
22 908 |
22 908 |
22 908 |
20 825 |
20 825 |
31 238 |
31 238 |
||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-22 908 |
-22 908 |
-22 908 |
-20 825 |
-20 825 |
-31 238 |
-31 238 |
||
Собственный (акционерный) капитал |
|||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|||||||||
Баланс наличности на начало периода |
50 183 |
6 513 |
57 031 |
114 798 |
116 865 |
219 621 |
292 642 |
325 993 |
426 123 |
Баланс наличности на конец периода |
6 549 |
57 353 |
115447 |
117341 |
220516 |
293835 |
327321 |
427859 |
544408 |
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $ (продолжение).
Строка |
12.2010 |
2011 год |
1-5.2012 |
Поступления от продаж |
370 330 |
5 355 700 |
2 692 259 |
Затраты на материалы и комплектующие |
70 207 |
1 016 140 |
514 722 |
Суммарные прямые издержки |
70 207 |
1 016 140 |
514 722 |
Общие издержки |
83 650 |
424 200 |
128 450 |
Затраты на персонал |
72 706 |
1 147 069 |
545 810 |
Суммарные постоянные издержки |
156 356 |
1 571 269 |
674 260 |
Налоги |
98 046 |
1 349 677 |
696 731 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
45 721 |
1 418 615 |
806 546 |
Затраты на приобретение активов |
99 960 |
41 650 | |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-99 960 |
-41 650 | |
Собственный (акционерный) капитал |
|||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|||
Баланс наличности на начало периода |
542 199 |
585 534 |
1 850 474 |
Баланс наличности на конец периода |
587 920 |
1 856 532 |
2 586 314 |
Кэш-фло применяется для определения текущего остатка (сальдо) денежных средств на расчетном счете предприятия. Этот остаток формируется за счет притока денежных средств, начисления амортизационных отчислений и оттока денежных средств (затрат на производство продукции и услуг, общих издержек предприятия, затрат на инвестиции, затрат на обслуживание и погашение займов, выплаты дивидендов, налоговых и других выплат). Все поступления и платежи отображаются в плане денежных потоков в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, с учетом времени задержки оплаты за реализованную продукцию или услуги, времени задержки платежей за поставки материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции, а также условий формирования производственных запасов. При этом все поступления и платежи должны быть переведены в рубли по курсу, соответствующему дате фактического осуществления платежа. Остаток денежных средств на счете (баланс наличности) используется предприятием для выплат, на обеспечение производственной деятельности последующих периодов, инвестиций, погашения займов, выплаты налогов и личное потребление. Таким образом, план движения денежных средств, основанный на методе Кэш-фло, демонстрирует движение денежных средств и отражает спсособность предприятия финансировать свою деятельность во все периоды проекта.
Таб. 12. Баланс предприятия.
Строка |
6.2009 |
3кв. 2009г. |
4кв. 2009г. |
1кв. 2010г. |
2кв. 2010г. |
3кв. 2010г. |
Денежные средства |
7 401 |
16 827 |
33 004 |
6 549 |
117 341 |
327 321 |
Краткосрочные предоплаченные расходы |
13 116 |
66 076 |
68 550 |
55 374 |
7 189 |
290 |
Суммарные текущие активы |
20 517 |
82 902 |
101 554 |
61 924 |
124 531 |
327 611 |
Основные средства |
11 498 |
176 134 |
183 768 |
234 586 |
286 800 |
327 194 |
Накопленная амортизация |
6 617 |
16 090 |
24 963 |
37 907 |
53 805 | |
Остаточная стоимость основных средств: |
11 498 |
169 517 |
167 679 |
209 623 |
248 893 |
273 389 |
Оборудование |
11 498 |
167 405 |
166 410 |
209 623 |
248 893 |
273 389 |
Предоплаченные расходы |
2 112 |
1 269 |
||||
Инвестиции в основные фонды |
195 000 |
|||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
227 014 |
252 419 |
269 233 |
271 547 |
373 424 |
601 000 |
Отсроченные налоговые платежи |
37 449 | |||||
Счета к оплате |
2 333 |
8 721 |
12 928 |
22 395 |
33 965 |
44 834 |
Полученные авансы |
721 |
2 154 |
4 542 |
7 174 |
9 406 | |
Суммарные краткосрочные обязательства |
2 333 |
9 442 |
15 082 |
26 937 |
41 139 |
91 689 |
Капитал внесенный сверх номинала |
290 000 |
484 015 |
575 897 |
566 237 |
556 740 |
549 991 |
Нераспределенная прибыль |
-65 319 |
-241 037 |
-321 746 |
-321 628 |
-224 455 |
-40 680 |
Суммарный собственный капитал |
224 681 |
242 978 |
254 150 |
244 610 |
332 285 |
509 311 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
227 014 |
252 419 |
269 233 |
271 547 |
373 424 |
601 000 |
Таб. 12. Баланс предприятия (продолжение).
Строка |
4кв. 2010г. |
2011 год |
1-5.2012 |
Денежные средства |
587 920 |
1 856 532 |
2 586 314 |
Краткосрочные предоплаченные расходы |
345 |
474 |
511 |
Суммарные текущие активы |
588 265 |
1 857 006 |
2 586 825 |
Основные средства |
349 486 |
417 262 |
445 474 |
Накопленная амортизация |
71 112 |
140 255 |
168 697 |
Остаточная стоимость основных средств: |
278 374 |
277 007 |
276 777 |
Оборудование |
278 374 |
277 007 |
276 777 |
Предоплаченные расходы |
|||
Инвестиции в основные фонды |
|||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
866 639 |
2 134 014 |
2 863 602 |
Отсроченные налоговые платежи |
50 956 |
79 345 |
113 574 |
Счета к оплате |
52 197 |
76 044 |
76 286 |
Полученные авансы |
10 839 |
14 669 |
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
113 991 |
170 058 |
189 859 |
Капитал внесенный сверх номинала |
543 323 |
519 932 |
511 504 |
Нераспределенная прибыль |
209 324 |
1 444 024 |
2 162 238 |
Суммарный собственный капитал |
752 647 |
1 963 956 |
2 673 742 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
866 639 |
2 134 014 |
2 863 602 |
Балансовая ведомость, в отличие от отчета о прибылях и убытках, отражает финансовое состояние предприятия не за определенный период времени (месяц, квартал, год), а на определенную дату времени. Балансовая ведомость показывает, насколько устойчиво финансовое положение (платежеспособность и ликвидность) предприятия, реализующего проект в конкретный момент времени.
Информация о работе Разработка проекта саll-центра с использованием Project Expert