Разработка бюджета бизнес-проекта малого предприятия (на примере ателье «Успех»)

 

Как видно из таблицы конкурентоспособности, нашими основными конкурентами являются городские магазины, т.к. большинство людей предпочитают сразу приобрести одежду, не тратя время на ожидание пошива.

Также наглядно видно, что интерес клиентов необходимо завоевывать. Для этого будут предусматриваться такие меры, как реклама в газетах, на рекламных щитах.

Швеи на дому на третьей позиции. Это зависит от местонахождения специалистов по пошиву (узнать о наличии таких услуг на дому можно либо через газеты, либо по совету знакомых), репутации их и качества предлагаемых услуг.

 

2.4. План производства

Процесс изготовления одежды может быть сведен к трем основным этапам: моделированию - разработке или выбору фасона платья, конструированию - построению выкроек, и, наконец, шитью, включающему разнообразные приемы и способы обработки самого изделия, а также обработки и соединению его деталей.

Большое значение для повышения качества продукции наше ателье уделяет техническому перевооружению производства с использованием новейшего оборудования, системы управления качества при постоянном росте профессионального уровня рабочих.

Современный технологический процесс изготовления одежды основывается на строгом соблюдении режимов  сборки и отделки деталей и узлов одежды, влажно-тепловой обработки. Основным условием достижения высокого качества продукции является соблюдение технологической дисциплины, т.е. технически правильное выполнение операций с учетом всех требований.

Все изделия из шерстяных и шелковых тканей изготавливают обычно с двумя примерками, изделия несложных фасонов из хлопчатобумажных тканей с одной.

Ателье располагается на площади 30 кв. м первого этажа жилого дома. Арендная плата вносится ежемесячно на счёт арендодателя и составляет 300 рублей за 1 кв. м (9000 рублей в месяц). На этой территории будут размещаться рабочие места, примерочная, зона для приема и обслуживания клиентов.

Для организации производственного процесса ателье, необходимо следующее оборудование и материалы:

 

 

 

 

№ п/п	Наименование	Кол-во (шт.)	Цена за единицу (руб.)	Общая стоимость (руб.)	Примечание
1.	Швейная машина Gold line 7018	2	15000	30000	Выполняет рабочие и декоративные строчки, строчки для работы со всеми видами тканей. В комплект входят весьма полезные принадлежности: лапки для подгиба низа изделия, лапки для петли, вшивания молнии и т.д.
2.	Оверлок Pfaff 4874	1	10000	10000	Используется для того, чтобы обрезать и обрабатывать края будущего изделия
3.	Кресло	2	3000	6000	Директору и заказчику
4.	Офисный стол	1	5000	5000	Директору
5.	Стул	2	1500	3000	Закройщику и швеи
6.	Шкаф	1	3000	3000	Для складирования материала, фурнитуры и хранения готовых изделий
7.	Манекен	2	4000	8000	44 и 50 размеров
8.	Зеркало во весь рост	1	2000	2000	В примерочную кабину
9.	Примерочная кабина	1	2500	2500	Для проведения примерок и снятия мерок
10.	Закройный стол	1	1500	1500	Для раскроя изделий
11.	Утюг «Rowenta»	2	1600	3200	Производство Франции с паром для внутрипроцессных операций и выполнения окончательной влажно-тепловой обработки
12.	Утюжильный  стол	2	1500	3000	Для влажно тепловой обработки изделий
13.	Утюжильная   колодка	2	1000	2000	Для утюжки рукавов, юбок, брюк и др.
14.	Сантиметровая лента	3	150	450	Для снятия мерок
15.	Комплект лекал	1	1000	1000	Для построения выкроек
16.	Бумага (рулон)	1	1500	1500	Для построения выкроек
17.	Комплект ножниц	1	3000	3000
18.	Расходные материалы (иголки, булавки, молнии, флизилин, нитки, резинка, бейка и др.)	-	-	15000
	ИТОГО:			100 150

 

Из таблицы видно, что для закупки оборудования и расходных материалов необходимо 100150 руб.

Расходные материалы будут закупаться ежемесячно, по мере из расходования, на них необходимо порядка 5-10 тыс. руб./мес.

Заработная плата швеи 8 тыс.руб./мес.

Заработная плата закройщика 8,5 тыс.руб./мес

Заработная плата директора 9 тыс.руб./мес.

Итого на з/п персонала 25,5 тыс.руб./мес.

 

Стоимость пошива и ремонта изделий:

Пошив и ремонт платьев, блуз

Изделие	Стоимость
Укоротить удлинить платье	300р.-500р.
Укоротить удлинить блузу	200р.-350р.
Укоротить рукава платья (блузы) с манжетом, со шлицей, с подкладкой	300р.-500р.
Забрать/выпустить боковые швы с обработкой низа блузы	500р.
Поднять линию талии платья	600р.
Пошив топа, блузы, сорочки, рубашки с коротким, длинными рукавом	3000р.-4500р.
Пошив вечернего платья	от 4000р.
Сложные ткани: шифон, бархат, велюр, парча	+20%
Пошив жилет женский без подкладки	3500р.
Пошив жилет женский с подкладкой	4500р.

 

 

Пошив  и ремонт юбки

Изделие	Стоимость
Укоротить низ юбки	200р. - 400р.
Заузить боковые швы	500р. - 600р.
Замена молнии	150р. – 200р.
Замена подкладки	900р.
Мелкий ремонт: заплатка, штопка, строчка	500р.
Пошив юбки классическая (без подкладки, без шлицы)	2500р.
Пошив юбки классическая (с подкладкой со шлицей)	3500р.

 

 

Пошив и ремонт брюк

Изделие	Стоимость
Укоротить низ брюк	300р. - 450р.
Забрать пояс и шов сидения брюк	400р.- 500р.
Опустить пояс на брюках	700р.
Заузить боковые швы	600р. - 700р.
Заменить молнию	400р.
Мелкий ремонт. Восстановление строчки, штопка	500р
Поменять подкладку	1000р
Пошив брюк, классические женские без карманов и без подкладки	3500р.
Пошив бриджей, капри	2500р.

 

Пошив жакета

Изделие	Стоимость
Укоротить низ пиджака	600р.- 700р.
Укоротить рукава пиджака	300р.- 500р.
Заменить подкладку пиджака	1000р.- 1500р.
Забрать боковые швы пиджака	400р.
Изменить форму воротника	1000р.
Поднять головку рукава	1100р.
Поменять плечики	500р.
Ремонт кармана	300р.
Пришить пуговицу	40р.
Ушить рукава	600р.
Пошив пиджака, жакет классический без подкладки/с подкладкой	5000р. - 6500р.

 

 

Куртка

Изделие	Стоимость
Укоротить/ удлинить низ куртки, ветровки	600-800р.
Укоротить/ удлинить рукава куртки без манжета/ с манжетом	500-600р.
Замена молнии в куртке	700-900р.
Забрать боковые швы без утеплителя/с утеплителем	1200р.
Заменить подкладку в изделии без утеплителя. С утеплителем	1100-1300р.
Элемента: карман	300р.
Заплатка. Штопка	600р.
Ремонт кармана	300р.
Замена воротника	1000р.
Пошив куртки	от 7000р.

 

 

Пошив верхней одежды

Изделие	Стоимость
Пошив плаща	9 000р.
Пошив полупальто, пальто демисезонное, зимнее утепленное	от 10 000р.

 

2.5. Управление и организация производством

Директор занимается общим управлением деятельности предприятия; координирует работу персонала, присутствует на примерках и окончательной сдаче изделия. Директор может проверять процесс изготовления изделия или выполнять функции модельера, закройщика и при срочной необходимости швеи. Директор ателье имеет 5 разряд швеи и 6 разряд закройщика, закончила бухгалтерские курсы. Также ведет бухгалтерский учет всего ателье: начисление и уплата налогов, расчет и выдача заработной платы, оформление сводной бухгалтерской отчетности.

Закройщик занимается непосредственно обслуживанием клиентов: снятие мерок, создает конструкцию модели платья по фигуре заказчицы, изготавливает лекала, производит раскрой ткани и подготовку к примерке, контролирует качество на всех стадиях обработки, при необходимости выполняет функции швеи.

Швея производит соединение всех конструктивных линий изделия, присутствует на примерке, отправляется в Самару раз в месяц за расходными материалами, вместе с директором.

Для уборки помещения предполагается пригласить уборщицу, которая каждое утро перед открытием ателье будут приводить помещение в надлежащий вид.

 

 

Схема управления производственным процессом:

Оплату труда будет осуществляться на основании разработанного оклада + 10% от з/пл.

Для стимулирования работников применяются следующие методы:

- при  выполнении заказа раньше срока  начисляется премия в размере 5 % от заработной платы;

- Также  производственный персонал получает  по 3% от оклада за каждое выполненное  изделие при совмещении должности.

 

Структурное подразделение		Профес-сия	Кол-во штатных единиц	Оклад (тариф-ная ставка), руб.	Надбавка, руб.			Месяч-ный фонд з/пл, руб.
Наименование	Квалиф. разряд				Премия 10% от окл.	За совм. должн. за изд. 3% от окл.	Перс. надб. 5% от окл.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
АУП	-	директор	1	9000	900	нач-ся ежемес	-	9900
Производственный персонал	6	закройщик	1	8500	850	нач-ся ежемес	425	9775
	5	швея	1	8000	800	нач-ся ежемес	400	9200
Обслуживающий персонал	-	уборщица	0,25	2000	-	-	-	2000
Итого по листу:			3,25				825	30875
Итого по документу:			3,25				825	30875

Штатное расписание:

 

 

2.6. Финансовый план

Доход. Среднее число заказов в день – 3-5, средняя стоимость от 150 рублей (ремонт одежды). Пошив одежды может стоить по-разному, это будет зависеть от модели и ткани изделия от 2тыс. руб.

Бизнес план ателье рассчитан на загрузку 5 клиентов в день. Из них 75% на ремонт одежды, 25% на пошив.

Приблизительно 3 человек придут с ремонтом одежды и 2 человека с пошивом.

Средний доход в день:

Кол-во клиентов (чел.)	Средняя стоимость пошива	Средняя стоимость ремонта	Дневной доход (руб.)
2	2100 руб.		4200
3		200 руб.	600
Итого в день:			5800

 

Приблизительный доход в день составит 5800руб. В месяце 21 рабочий день, получаем, что в  месяц доход составит 121800руб.

Расходы по месяцам составляют:

	1 месяц	2 месяц	3 месяц	4 месяц	5 месяц	6 месяц
Реклама	15000	5000	0	5000	0	0
Аренда	9000	9000	9000	9000	9000	9000
Оборудование и расходные материалы	100150	0	0	0	0	0
Электроэнергия	2000	2000	2000	2000	2000	2000
Расходные материалы	0	5000	5000	5000	5000	5000
Фонд з/платы	30875	30875	30875	30875	30875	30875
Налоги	2985	2985	2985	2985	2985	2985
Оплата за регистрацию предприятия	3000	0	0	0	0	0
Итого:	163010	54860	49860	54860	49860	49860