Статистико - экономический анализ рабочей силы

 

    Данные, представленные в таблице 1, характеризуют  эффективность производственно-хозяйственной  деятельности учреждения за последние три года и служат основой для оценки современного производственно-финансового состояния  «Лесной сказки». Темпы роста производства продукции определяются отношением данного уровня производства продукции к уровню базового периода.

      Анализ экономических показателей свидетельствует о том, что учреждение работает устойчиво. За три рассматриваемых года объем оказываемых услуг возрос на 16% , что соответствует 345 дополнительно проданным путевкам по сравнению с базовым 2006 годом. Это стало возможным благодаря работе отдела продаж, который стал изучать покупательский спрос и заинтересовывать организации, а также увеличения  и улучшения качества оказываемых услуг. Результаты представлены графически (рис. 1). 

    

    Рис. 1. Динамика объема оказываемых услуг 

    Себестоимость увеличилась на 29% по сравнению с 2006 годом и на 13% с 2007 годом. Соответственно возросли в 2008 году и затраты на 1 рубль услуги  - на 2%, что составляет 0,25 рублей по отношению к 2007 году. Их увеличение связано с ростом цен на материалы, сырье, а также энергоносители (газ, электроэнергию).

    Так производительность труда  снизилась  на 2% в 2007 году и увеличилась на 8% в 2008 году по сравнению с базисным годом в результате роста объема оказываемых услуг. Так же увеличились фонд оплаты труда и среднегодовая заработная плата, за счет индексации заработной платы. Сравнивая темпы роста среднегодовой заработной платы и производительности труда на одного работающего за три года, наблюдается опережение темпов роста заработной платы (131%) по сравнению с темпами роста производительности труда (108%). Результаты представлены графически (рис. 2, 3). 

Рис. 2. Динамика численности ППП, производительности труда, среднегодовой заработной платы 

Рис. 3. Динамика роста ФОТ 2007 – 2009 гг. 

    Основным  обобщающим показателем использования основных производственных фондов является фондоотдача, то есть выпуск продукции на 1 рубль фондов. Стоимость основных производственных фондов возрастает к 2007 году на 59% по сравнению с 2006 годом и на 66%  в 2008 году по сравнению с базисным годом. Это связано с улучшением материально-технической базы.

      Рентабельность является одним из важнейших показателей эффективности производства. По сравнению  с базисным 2006 годом рентабельность в 2007 году снизилась на 0,17 %, а в 2008 году на 0,16%.  Объем выручки увеличивается в результате увеличения объема продаж (путевок) без увеличения стоимости услуг. Вместе с тем, увеличивается себестоимость оказанных услуг из-за увеличения стоимости энергоносителей и ФОТ. Поэтому показатель рентабельности по сравнению с базисным годом уменьшается.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Статистико-экономический  анализ рабочей силы МАОУ ДОД ДООЦ «Лесная  сказка» за 2007 – 2009 гг.
1. Списочное число работников и анализ фонда оплаты труда

 
 

    Качественный  состав трудовых ресурсов изменяется в результате движения рабочей силы. Проведем анализ численности работников МАОУ ДОД ДООЦ «Лесная сказка»  за 2007 – 2009 гг. (таблица 2).

    Таблица 2

    Динамика  ресурсов рабочей силы  МАОУ ДОД ДООЦ «Лесная сказка» за 2007 – 2009 гг.

 

    Сокращения  не было. Летом (с 31.05. по 16.09.) принимаются  воспитатели – все совместители, на детский лагерь. А также зимой (с 30.12. по 19.01.).

    Для оценки качества рассчитаем показатели, характеризующие интенсивность работы кадров и детализирующих особенности оборота.

1. Коэффициент интенсивности по приему (отношение числа принятых к среднесписочной численности):

k_{и 2007} = 220 / 137 = 1,46

k_{и 2008} = 215 / 131 = 1,64

k_{и 2009} = 228 / 117 = 1,95

2. Коэффициент оборота по выбытию (отношение числа выбывших  к среднесписочной численности):

k _{об. 2007} = 222 / 137 = 1,69

k _{об.  2008} = 220 / 131= 1,68

k_{об. 2009} = 239 / 117 = 2,04

3. Коэффициент замещения (отношение разности числа принятых и числа выбывших к среднесписочной численности):

k _{зам. 2007} = (220 – 222) / 137 = -0,015

k _{зам.  2008} = (215 – 220) / 131 = -0,038

k_{зам. 2009} = (228 – 229) / 117 = -0,009

    Так как разность отрицательна, то следует вывод, что принятые на работу не возмещают убыль трудовых ресурсов в связи с увольнениями.

4. Коэффициент постоянства кадров (отношение числа работников, проработавших весь отчетный период к среднесписочной численности)

k _{пост. 2007} = 135 / 137 = 0,99

k _{пост.  2008} = 137 / 131 = 1,05

k_{пост. 2009} = 131 / 117 = 1,12

    Далее определим коэффициент излишнего  и коэффициент необходимого оборота:

k _{необ. обор. 2007} = 10 * 100 / 135 = 7,4

k _{необ. обор. 2008} = 18 * 100 / 133 =13,53

k _{необ. обор. 2009} = 12 * 100 / 122 = 9,84 

k _{излиш. обор. 2007} = 226 * 100 / 137 = 164,96

k _{излиш. обор. 2008} = 223 * 100 / 131 = 170,23

k _{излиш. обор. 2009} = 243 * 100 /  117 = 218,92

    По  результатам расчета составим диаграмму (рис. 4).

    Рис. 4. Необходимый и излишний оборот кадров 

    Коэффициент излишнего оборота высокий, но это  связано с сезонностью работы специалистов.

    Проведем  анализ обеспеченности трудовыми ресурсами МАОУ ДОД ДООЦ «Лесная сказка»  за 2007 – 2009 гг. (таблица 3).

    Таблица 3

    Обеспеченность  трудовыми ресурсами

    МАОУ  ДОД ДООЦ «Лесная сказка» по плану и факту

 

    В таблице 4 сведем данные по % обеспеченности и по удельному весу категорий работников в общей численности.

Таблица 4

    Динамика  обеспеченности трудовыми ресурсами  и удельный вес категорий работников