ИТОГО = 593,60/400*100 = 148,40% 
 

Уд.вес = часть/целое*100% 

Уд.вес прошл.г. = факт прошл.г./итого факт прошл.г.*100% 

          Розничная сеть = 80/400*100 = 20%  

          Оптовая сеть = 320/400*100 = 80%    

          экспорт = 70/400*100 = 17,50%            

Уд.вес тек.г. = факт тек.г./итого факт тек.г.*100% 

          Розничная сеть = 63,60/593,60*100 = 10,71%

          Оптовая сеть = 530/593,60*100 = 89,29%

          экспорт = 212/593,60*100 = 35,71% 

Анализ: 

        В целом по предприятию   % вып. (всего) за текущий год  составил 107,93 %, перевыполнение - 7,93 %, в рублях это составит              43,60 тыс.руб., поскольку удельный вес текущего года в оптовой сети составил     89,29 %. По сравнению с прошлым годом план оптовой сети также, как и розничной значительно перевыполнен, в целом по сравнению с прошлым годом Троста составил 148,40 %, Тприроста – 48,40 %. В оптовой сети Троста составил 165,63 %, Тприроста –     65,63 %. Что касается экспорта товаров, т.е. вывоза наших отечественных товаров в зарубежные страны, то можно сказать, что в текущем году по сравнению с прошлым предприятию поступило большое количество предложений от иностранных клиентов и в текущем году удалось реализовать товара за границу на 212 тыс.руб., тогда как в прошлом году было всего реализовано товаров на сумму   70 тыс.руб. Удельный вес в текущем году составил 35,70 %, а в прошлом был 17,50 % от общего объёма реализации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица №2.

«Прогнозирование оптового товарооборота». 

 

Решение:

% вып. = факт/план*100% 

Текущий год:

   % вып. Розничная сеть = 63,60/80*100 = 79,50%

                Оптовая сеть = 530/470*100 = 112,77%

                ИТОГО = 593,60/550*100 = 107,93%

            а) Московская область = 413,40/385*100 = 107,38%

            б) переброска = 169,60/155*100 = 109,42%

            в) прочее = 10,60/10*100 = 106%

Анализ: 

        Всего % вып. за текущий год составил 107,93 % (перевыполнение – 7,93 %), в рублях это отклонение составит 43,60 тыс.руб. Перевыполнение  достигнуто в большей степени за счёт оптовой сети. По сравнению с прошлым годом факт текущего года увеличился, тем самым отклонение в рублях составило 193,60 тыс.руб., а Троста     48,40 %, это достигнуто за счёт переброски, т.к. фактически за текущий год она возросла в два раза и в текущем году составила 169,60 %. Всё это объясняется повышенным спросом на продукцию данного предприятия, что говорит об успехе на рынке. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица №3.

«Анализ выполнения плана

поступления по источникам».

 
 

Решение: 

Факт  прошл.г. = итого факт прошл.г.*Уд.вес (часть) прошл.г. 

     Московские изд-ва = 400*70% = 280 тыс.руб.

     Другие = 400*20% = 80 тыс.руб.

     Покупка  у насел. = 400*10% = 40 тыс.руб. 

Факт  тек.г. = итого факт тек.г.*Уд.вес (часть) тек.г. 

     Московские изд-ва = 593,60*82% = 486,75 тыс.руб.

     Другие =  593,60*15% = 89,04 тыс.руб.

     Покупка  у насел. = 593,60*3% = 17,81 тыс.руб. 

% вып. = факт/план*100% 

  Текущий  год:

     Московские  изд-ва = 486,75/385*100 = 126,43 %

     Другие = 89,04/155*100 = 57,45 %

     Покупка  у насел. = 17,81/10*100 = 178,10 %

     ИТОГО = 593060/550*100 = 107,93 %

В % к прошл.г. = факт тек.г./факт прошл.г.*100%

 

    Московские  изд-ва = 486,75/280*100 = 173,84 %

    Другие = 89,04/80*100 = 111,30 %

    Покупка  у насел. = 17,81/40*100 = 44,53 %

    ИТОГО  = 593,60/400*100 = 148,40 % 
 
 
 
 

Анализ: 

        В целом по предприятию в  текущем году поступление товаров  было перевыполнено незначительно,  планировалось товара на           550 тыс.руб., а фактически составило 593,60 тыс.руб., тем самым возросло на 7,93 %. По сравнению с прошлым годом этот показатель увеличился на 193,60 тыс.руб. В текущем году, как и в прошлом наибольшее поступление товаров было от Московских издательств, которые играют немаловажную роль в нашей стране, поддерживая тем самым российского писателя. Кроме того, по Московским издательствам в текущем году поступило товаров на 486,75 тыс.руб., хотя было запланировано 385 тыс.руб., по сравнению с прошлым годом этот показатель почти в два раза вырос, т.к. поступлений в прошлом году от Московских издательств было на 280 тыс.руб. Удельный вес в текущем году составил 82 %, а в прошлом – 70 % от общего объёма поступления товаров. 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица №4.

«Динамика качественных

показателей торговой деятельности». 

 

Решение: 

  В % к прошл.г. = факт отчётн.г./факт  прошл.г.*100% 

     По  декадам = 79/77,4*100 = 102,1 %

     По  месяцам = 100/100*100 = 100 %

     Ритмичность  выполнения = 96,9/95,8*100 = 101,1 %

     Коэффициент

       контрольн. проверки = 25/24,6*100 = 101,6 %

     Коэффициент  охвата = 78,8/75,3*100 = 104,6 % 

Изменение в динамике = факт отчётн.г. – факт прошл.г. 

    По  декадам = 79 – 77,4 = 1,6

   

    Ритмичность  выполнения = 96,9 – 95,8 = 1,1

    Коэффициент

      контрольн. проверки = 25 – 24,6 = 0,4

   Коэффициент охвата = 78,8 – 75,3 = 3,5 
 
 
 

Анализ: 

        По сравнению с прошлым годом  на предприятии улучшилась ритмичность поставки товаров и увеличилась проверка качества поступивших товаров. Это говорит о надёжности предприятия, о повышенном спросе на его товары, о квалификации сотрудников и их добросовестном отношении к работе. Возросла доля централизованной доставки в общем объёме складской реализации товаров. Для того, чтобы крепко стоять на ногах оптовое предприятие должно и далее обеспечивать ритмичную поставку товаров по декадам и отдельным дням, развивать и совершенствовать их централизованную поставку. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

 

     Процесс производства на оптовом предприятии  невозможен без поступления материалов и орудий труда. Перебои в снабжении приводят, особенно в поточном производстве, к нарушению ритмичной работы. Поэтому основными задачами материально-технического обеспечения являются:

     Ø четкая организация комплексного снабжения всеми материальными средствами предприятий;

     Ø рациональное использование средств и предметов труда, контроль за соблюдение установленных норм;

     Ø рациональная организация складского хранения всех материальных ценностей.

     Организация и планирование материально-технического обеспечения должны способствовать выполнению задач, стоящих перед ним. Поэтому необходимо:

     - определить потребность предприятия в предметах материально-технического обеспечения в планируемом периоде;

     - мобилизовать внутренние резервы, заменить дефицитные и дорогостоящие материалы другими (без ухудшения качества продукции);

     - экономно использовать материальные ресурсы;

     - обеспечить своевременное поступление сырья, материалов и металлов в производство;