Производственный план

            Таблица №3

Итого:                                                        102603                                                               49 чел.

Численность основных рабочих в сборочных  и отделочных цехах.

     Цеха, объем выпуска за год и нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции берутся из исходных данных.

     Потребный фонд времени на годовую программу вычисляется: объем выпуска за год умножается на нормативную трудоемкость изготовления единицы продукции.

75000 × 0,826 = 61950

     Годовой фонд времени одного рабочего берется из баланса рабочего времени.

     Коэффициент  выполнения норм выработки –  1,15.

     Численность  рабочих вычисляется: потребный фонд времени на годовую программу делится на произведение годового фонда времени одного рабочего и коэффициента выполнения норм выработки.

61950 / (1720 × 1,15) = 31

Выполненные расчеты представлены в таблице  №4

Таблица №4

 
 

Планирование  численности вспомогательных рабочих.

    К ним относятся рабочие тех профессий, которые обеспечивают непрерывную и бесперебойную работу основного производства. Численность вспомогательных рабочих составляет 40% от численности основных рабочих.

                   ч_всп. = (итог таблицы 3 + итог таблицы 4) × 40% / 100%

                   ч_всп. = (49 + 53) × 40% / 100% = 41 

                   итого рабочих = 102 + 41 = 143

Планирование  численности руководителей, специалистов и служащих.

     Численность  руководителей, специалистов и  служащих устанавливается в соответствии со штатным расписанием и зависит от:

- производственной  мощности

- общей структуры  предприятия

- функционального  разделения труда между исполнителями,  объемами управленческой, учетной  информации, от принятых технологий  управления

     Общая численность руководителей, специалистов и служащих принимается – 15% от общей численности рабочих и составит:

143 × 15% / 100% = 21

Численность персонала всего: 164, в том числе рабочие: 143.

3.3 Расчет фонда труда

     Фонд оплаты труда основных рабочих включает:

1 –  прямой фонд

     На проектируемом предприятие основные рабочие – это рабочие-сдельщики:

                                          З_сд. = Q × P_cд.    

З_сд. = 75000 × 250 = 18750000

Р_сд. – сдельная расценка 

     Также планируем, что средняя тарифная ставка равна – 90 рублей (Ст).

Для расчета  расценки необходимо знать, трудоемкость:

                                         Нв = t_общ. = t_мз. + t_сб. + t_от.

                      Нв = t_общ. = 1,36804 + 0,826 + 0,59 = 2,78404

     Трудоемкость работ в машинно-заготовительном цехе определяется на

основе данных табл. № 3.

t_мз. = Итог гр. Потребный фонд времени одного среднесписочного рабочего в часах / Q_год.

t_мз. = 102603 / 75000 = 1,36804

      Теперь  рассчитываем сдельную расценку:

                                         Р_сд. = Ст × Нв

                                         Р_сд. = 90 × 2,78404 = 250

2 - часовой  фонд оплаты труда

     Включает прямой фонд и доплаты:

     1) премии.

                                         П = (З_сд. × α) / 100%

             П = 18750000 × 20% / 100% = 3750000

где α  – процент премий по группам основных рабочих в соответствии с действующей  системой премирования.

Премии  составят 20% от прямого фонда оплаты труда.

     2) доплаты за работу в ночное время

     3) доплаты бригадирам, не освобожденным от основной работы

     4) доплаты за обучение учеников

     5) доплаты высококвалифицированных рабочих

     6) прочие доплаты до часового фонда.

Прочие  доплаты планируются в размере 5% от прямого фонда.

З_сд.ч. = З_сд. + П + Д_пр.

З_сд.ч. = 18750000 + 3750000 + (18750000 × 5% / 100%) = 23437500                  

Дневной фонд оплаты труда

     Дневной фонд оплаты труда включает в себя:

1) Часовой фонд оплаты труда + доплаты:

1- доплаты  подросткам за непроработанные  льготные часы;

2- доплаты  за другие специальные перерывы  в работе (кормящим матерям, рабочим,  занятым на тяжелых и вредных  работах). Размер перечисленных доплат  определяется исходя из среднечасовой  заработной платы одного рабочего  и общего числа льготных часов.

     Доплаты до дневного фонда оплаты труда составляют 0,5% от часового фонда.

                                             Ф_дн. = Ф_час. + Д_опл.

Д_опл. = Ф_час. × 0,5% / 100%

                            Д_опл. = 23437500 × 0,5% / 100% = 117187,5

                         Ф_дн. = 23437500 + 117187,5 = 23554687,5

Планирование (расчет) месячного (годового) фонда оплаты труда

Месячный  фонд оплаты труда включает:

     Дневной фонд оплаты труда и соответствующие доплаты:

а) доплаты  за очередные и дополнительные отпуска;

б) доплаты  за отпуска учащимся;

в) доплаты  за выполнение общественных и государственных  обязанностей;

г) выплаты  стимулирующего и компенсационного характера.

     Величина перечисленных доплат определяется исходя из средней дневной заработной платы и запланированных дней отпусков.

     Доплаты до месячного (годового) фонда заработной платы составят 10%.

                                         Ф_{мес.(год.)} = Ф_дн. + Д_опл.

                                         Д_опл. = Ф_дн. × 10% / 100%

                          Д_опл. = 23554687,5 × 10% / 100% = 2355468,75

                                  Ф_{мес.(год.)} = 23554687,5 + 2355468,75 = 25910156,25

Расчет  фонда заработной платы вспомогательных рабочих

     На проектируемом предприятии оплата труда вспомогательных рабочих осуществляется по повременно-премиальной системе оплаты труда.

     Месячный (годовой) фонд оплаты труда вспомогательных рабочих включает:

1- тарифный фонд оплаты труда;

2- премии  за достижение количественных  и качественных показателей работы;

3- прочие  доплаты до часового фонда  оплаты труда;

4- доплаты  до дневного фонда оплаты труда;

5- доплаты  до месячного фонда оплаты  труда.

     Расчет фонда оплаты труда вспомогательных рабочих представлен в таблице №5.

Таблица №5