Анализ состояния и организация выдачи кредитов посредством векселей в ПАО «Сбербанк России»

Признак классификации

Виды векселей

Краткая характеристика

1. Эмитент

Казначейские

Выпускаются от лица государства ЦБ РФ или Минфином

Муниципальные

Выпускаются местными органами  управления

Частные

Выпускаются частными компаниями

Банковские

Выпускаются банками для привлечения за определенное вознаграждение временно свободных денежных средств компаний или частных лиц

2. Экономическая сущность

Коммерческие

В основе лежит конкретная товарная сделка, цель — отсрочка платежа, предоставление коммерческого кредита

Финансовые

В основе — выданный займ, сущность — гарантия его возврата

Фиктивные

Не связаны с реальным перемещением товара или денег

3. Плательщик по векселю

Простые (соло)

Плательщик и векселедатель — одно лицо. Участвуют две стороны: векселедатель  (должник) и векселедержатель (кредитор)

Переводные (тратта)

Плательщик и векселедатель — разные лица. Участвуют три стороны:  векселедержатель, векселедатель (должник первого векселедержателя), плательщик (должник векселедателя)

4. Срок платежа

Определенно срочные

Конкретная дата оплаты

Неопределенно срочные

Дата оплаты зависит от векселедержателя

5. Наличие залога

Обеспеченные

Вексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга

Необеспеченные

Вексель не гарантирован залогом

6. Возможность передачи другому лицу

Индоссируемые

По индоссаменту могут передаваться другому лицу, свободно обращаются

Неиндоссируемые

Именные, передача другому лицу невозможна, делается оговорка «не приказу»

7. Место платежа

Домицилированные

Место платежа не совпадает с местонахождением плательщика, первого держателя или с местом выдачи векселя. Указано в векселе дополнительно

Недомицилированные

Местом платежа является место нахождения трассата (переводной вексель),  векселедателя (простой вексель), ремитента (первого получателя) или место выдачи векселя

Показатель

1.01.13

1.01.14

1.01.15

1. Совокупные активы (пассивы) банковского сектора

- в % к ВВП

49 509,6

79,6

57 423,1

86,0

77 653,0

108,7

2. Собственные средства (капитал) банковского сектора

- в % к ВВП

- в % к активам банковского  сектора

6 112,9

9,8

12,3

7 064,3

10,6

12,3

7 928,4

11,1

10,2

3. Кредиты и прочие  размещенные средства, предоставленные  нефинансовым организациям и  физическим лицам, включая просроченную  задолженность

- в % к ВВП

- в % к активам банковского  сектора

27 708,5

44,5

56,0

32 456,3

48,6

56,5

40 865,5

57,2

52,6

4. Ценные бумаги, приобретенные  кредитными организациями

- в % к ВВП

- в % к активам банковского  сектора

7 034,9

11,3

14,2

7 822,3

11,7

13,6

9 724,0

13,6

12,5

5. Вклады физических лиц

- в % к ВВП

- в % к пассивам банковского  сектора

- в % к денежным доходам населения

14 251,0

22,9

28,8

36,0

16 957,5

25,4

29,5

38,6

18 552,7

26,0

23,9

38,9

6. Средства, привлеченные  от организаций

- в % к ВВП

- в % к пассивам банковского  сектора

15 648,2

25,2

31,6

17 787,0

26,6

31,0

25 008,1

35,0

32,2

Активы

1.01.13

1.12.14

1.01.15

В млрд. руб.

Доля в %

В млрд. руб.

Доля в %

В млрд. руб.

Доля в %

1

Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего

1554,00

2,99

1608,70

2,67

2754,20

3,43

1.1

В том числе денежные средства

1423,50

2,74

1523,10

2,53

2671,80

3,33

2

Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран

2159,90

4,16

2264,90

3,76

3297,80

4,11

3

Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего

1483,30

2,86

1496,50

2,49

2675,20

3,33

4

Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего

7034,90

13,54

7822,30

13,00

9724,00

12,12

5

Прочее участие в уставных капиталах

333,40

0,64

353,90

0,59

427,60

0,53

6

Кредиты и прочие ссуды - всего

33993,10

65,43

40535,30

67,35

52115,70

64,94

7

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

1090,50

2,10

1147,50

1,91

1222,30

1,52

8

Использование прибыли

210,20

0,40

192,20

0,32

177,00

0,22

8.1

в том числе налог на прибыль

204,40

0,39

188,60

0,31

157,70

0,20

9

Прочие активы - всего

1486,30

2,86

1826,00

3,03

2960,50

3,69

В том числе:

9.1

Средства в расчетах

647,80

1,25

790,50

1,31

1610,70

2,01

9.2

Дебиторы

210,00

0,40

312,20

0,52

307,00

0,38

9.3

Расходы будущих периодов

121,50

0,23

123,40

0,21

148,40

0,18

Всего активов

46 067,80

100

53505,4

100

72773,5

100

Активы

Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.

Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%

На 1.01.13

На 1.01.14

На 1.01.15

На 1.01.13

На 1.01.14

На 1.01.15

1

Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего

328,40

54,70

1145,50

0,19

-0,32

0,76

1.1

В том числе денежные средства

298,50

99,60

1148,70

0,17

-0,21

0,80

2

Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран

412,50

105,00

1032,90

0,17

-0,39

0,35

3

Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего

482,70

13,20

1178,70

0,57

-0,37

0,85

4

Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего

823,20

787,40

1901,70

-0,65

-0,54

-0,88

5

Прочее участие в уставных капиталах

41,50

20,50

73,70

-0,03

-0,05

-0,06

6

Кредиты и прочие ссуды - всего

5256,10

6542,20

11580,40

-0,22

1,92

-2,41

7

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

116,70

57,00

74,80

-0,13

-0,19

-0,38

8

Использование прибыли

37,00

-18,00

-15,20

0,01

-0,09

-0,10

8.1

в том числе налог на прибыль

49,00

-15,80

-30,90

0,04

-0,08

-0,12

9

Прочие активы - всего

219,90

339,70

1134,50

-0,03

0,17

0,66

В том числе:

9.1

Средства в расчетах

58,00

142,70

820,20

-0,10

0,07

0,69

9.2

Дебиторы

29,00

102,20

-5,20

-0,01

0,11

-0,14

9.3

Расходы будущих периодов

27,20

1,90

25,00

0,02

-0,03

-0,02

Пассивы

1.01.12

1.01.13

1.01.14

1.01.15

В млрд. руб.

Доля в %

В млрд. руб.

Доля в %

В млрд. руб.

Доля в %

В млрд. руб.

Доля в %

1

Фонды и прибыль кредитных организаций - всего

4 963,00

10,51

5 911,00

10,47

6 629,20

10,19

6 921,90

8,14

1.1

В т.ч. фонды

2 719,90

5,76

3 049,70

5,40

3 261,00

5,01

3 357,40

3,95

1.2

Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов

2 243,10

4,75

2 861,30

5,07

3 368,30

5,18

3 479,10

4,09

1.2.1

В т.ч. прибыль (убыток) текущего года

848,2

1,80

1 011,90

1,79

993,6

1,53

589,1

0,69

2

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России

1 212,10

2,57

2 690,90

4,77

4 439,10

6,82

9 287,00

10,92

3

Счета кредитных организаций - всего

336,4

0,71

462,8

0,82

584,1

0,90

964,8

1,13

4

Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего

4 560,20

9,66

4 738,40

8,40

4 806,00

7,39

6 594,20

7,75

5

Средства клиентов - всего

26 082,10

55,25

30 120,00

53,37

34 930,90

53,70

43 814,00

51,50

6

Облигации

666,7

1,41

1 037,40

1,84

1 213,10

1,86

1 357,50

1,60

7

Векселя и банковские акцепты

859,5

1,82

1 149,30

2,04

1 004,30

1,54

868,10

1,02

8

Производные финансовые инструменты

0

0,00

135,30

0,24

134,70

0,21

1 953,30

2,30

9

Прочие пассивы - всего

2 713,00

5,75

3 264,70

5,79

3 681,70

5,66

5 892,10

6,93

Всего пассивов

47 204,20

100,00

56 432,70

100,00

65 046,00

100,00

85 078,50

100,00

Пассивы

Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб.

Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%

На 1.01.13

На 1.01.14

На 1.01.15

На 1.01.13

На 1.01.14

На 1.01.15

1

Фонды и прибыль кредитных организаций - всего

948,00

718,20

292,70

-0,04

-0,28

-2,06

1.1

В т.ч. фонды

329,80

211,30

96,40

-0,36

-0,39

-1,07

1.2

Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов

618,20

507,00

110,80

0,32

0,11

-1,09

1.2.1

В т.ч. прибыль (убыток) текущего года

163,70

-18,30

-404,50

0,00

-0,27

-0,84

2

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России

1 478,80

1 748,20

4 847,90

2,20

2,06

4,09

3

Счета кредитных организаций - всего

126,40

121,30

380,70

0,11

0,08

0,24

4

Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего

178,20

67,60

1 788,20

-1,26

-1,01

0,36

5

Средства клиентов - всего

4 037,90

4 810,90

8 883,10

-1,88

0,33

-2,20

6

Облигации

370,70

175,70

144,40

0,43

0,03

-0,27

7

Векселя и банковские акцепты

289,80

-145,00

-136,20

0,22

-0,49

-0,52

8

Производные финансовые инструменты

135,30

-0,60

1 818,60

0,24

-0,03

2,09

9

Прочие пассивы - всего

551,70

417,00

2 210,40

0,04

-0,12

1,27