Анализ состояния и организация выдачи кредитов посредством векселей в ПАО «Сбербанк России»

 

* Включая КО, прибыль которых равна нулю.

 

По сравнению с началом 2012 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на 259075,5 млн. руб. Финансовый результат прибыльных организаций вернулся к уровню начала 2012 года, а убыточных организаций увеличился почти в 47 раз, по сравнению с началом 2012 года. Количество убыточных организаций резко возросло и составило на январь 2015 г. 126 организаций. Число прибыльных организаций снизилось.

По данным Приложения 8 можно проанализировать объемы выдачи кредитов  юридическим лицам по видам деятельности. Больше всего выдают кредитов на оптовую и розничную торговлю; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования. На втором месте (20,74%) выдача кредитов с целью завершения расчетов. Так же весомая доля кредитов выдается обрабатывающим производствам и на прочие виды деятельности.

Самая маленькая доля кредитования приходится на сельское хозяйство, охоту и лесное хозяйство, она снизилась на 0,49% на 1 января 2015 года  по сравнению с данными на 1 января 2013 года. Так же заметное снижение произошло в доле кредитования транспорта и связи, на 2,45%. Это самое большое снижение за исследуемый период.

По данным таблицы 3 и таблицы 4 можно оценить федеральные округа по параметрам кредитной активности. Заметно неравномерное распределение кредитной активности граждан, которое объясняется общим экономическим развитием региона, уровнем дохода заемщиков и степенью проникновения розничного кредитования. Наиболее кредитно-активными являются крупные финансовые и промышленные центры.

Таблица 3-Кредиты, предоставленные физическим лицам 

	2012 (на 01.01.13)		2013(на 01.01.14)		2014(на 01.01.15)
	В млн. руб.	В%	В млн. руб.	В%	В млн. руб.	В%
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ	7 226 423	100	8 778 163	100	8 629 722	100
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	2 270 731	31,42	2 745 005	31,27	2 772 239	32,12
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	737 610	10,21	930 679	10,60	973 714	11,28
ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	545 207	7,54	699 743	7,97	676 820	7,84
СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	193 226	2,67	213 738	2,43	195 475	2,27
ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 257 277	17,40	1 561 843	17,79	1 539 592	17,84
УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	785 169	10,87	947 745	10,80	890 487	10,32
СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 062 466	14,70	1 230 576	14,02	1 145 313	13,27
ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	374 737	5,19	448 834	5,11	432 623	5,01
КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	-	-	-	-	3 459	0,04

 

 

Лидером по кредитованию физических лиц являемся Центральный федеральный округ (32,12%). Так же высокий уровень кредитной активности в Приволжском, Сибирском и Северо-Западном округах (более 10%). Самый низкий уровень кредитной активности в Крымском федеральном округе (0,04%). Так же низкий уровень в Северо-Кавказском федеральном округе.

В целом, за рассматриваемый период ситуация практически не менялась, несмотря на введение нового федерального округа. Не в одном из округ нет изменения более чем на 1%.

Таблица 4-Кредиты, предоставленные юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям в рублях.

	2012 (на 01.01.13)		2013(на 01.01.14)		2014(на 01.01.15)
	В млн. руб.	В%	В млн. руб.	В%	В млн. руб.	В%
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ	27 531 130	100	31 582 836	100	33 241 362	100
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	15 268 061	55,46	17 178 459	54,39	19 201 928	57,77
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	3 002 649	10,91	3 328 125	10,54	3 272 110	9,84
ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 550 044	5,63	1 897 989	6,01	1 859 673	5,59
СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	239 415	0,87	286 466	0,91	261 892	0,79
ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	3 182 178	11,56	3 872 090	12,26	3 881 444	11,68
УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 712 893	6,22	2 003 596	6,34	1 893 234	5,70
СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 887 706	6,86	2 132 955	6,75	2 124 506	6,39
ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	688 184	2,50	883 156	2,80	737 016	2,22
КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	-	-	-	-	9 559	0,03

 

Лидером по кредитованию юридических лиц-резидентов и индивидуальных предпринимателей так же является Центральный федеральный округ, выдавая более половины всех кредитов. Это объясняется тем, что в состав этого федерального округа входит крупнейший промышленный центр России - город Москва. Крупнейшие предприятия столицы работают в таких отраслях, как машиностроение, пищевая и фармацевтическая промышленность, переработка нефти и газа, НИОКР. Так же высокая кредитная активность в Приволжском и Северо-Западном округах, что так же объясняется наличием крупных промышленных центров (например, Уфа в Приволжском федеральном округе, и Санкт-Петербург в Северо-Западном федеральном округе).

Самая низкая кредитная активность, так же как и ситуации с физическими лицами, в Крымском и Северо-Западном федеральных округах (менее 1%).

1.3 Законодательные основы

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ»[1]. В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

Закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)[2], принятый 10.07.2002 обобщает опыт функционирования данного органа за прошедший период времени. В данном законе сохраняется независимость Банка России, уточняются его статус, функции, полномочия, а также структура управления. Данные меры направлены на увеличение прозрачности деятельности Банка России.

Основные изменения, по сравнению с предыдущей версий, касаются режима собственности имущества и уставного капитала Банка России. Уставной капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью, владение, пользование и распоряжение которой Банк России осуществляет от имени Российской Федерации. Сформулирована основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля, выполнение которой возложено на него в соответствии со статьей 75 Конституции РФ. Более четко сформулированы исключительные полномочия и функции Банка России, уточнено понятие подотчетности Банка России Государственной Думе. Также уточнено, что Банк России участвует в капиталах Сбербанка, Внешторгбанка и российских заграничных банков.

Кроме того, уточняются функции Совета директоров Банка России и Национального банковского совета.

Последняя редакция данного закона – 13 июля 2015 года. Поправки устанавливают особенности электронного взаимодействия ЦБ РФ с некредитными финансовыми организациями, эмитентами ценных бумаг, соискателями лицензий и свидетельств, выдаваемых Банком России, а также иными юридическими лицами. Изменения, в частности, касаются предоставления доступа таким организациям к личному кабинету на сайте ЦБ РФ и использования электронных документов.

Постановление ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. N 104/1341 "О введении в действие положения о переводном и простом векселе"[10]. Федеральным законом от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ[3] установлено, что на территории Российской Федерации применяется настоящее постановление.

Постановление содержит 2 раздела: «О переводном векселе» и «О простом векселе».

В данном постановлении указаны обязательные реквизиты векселей, основные операции с векселями, пути разрешения возможных споров, относительно процедуры передачи векселей и случаи, когда векселя недействительны.

Глава 42 Гражданского кодекса РФ (часть 2)[9] которая имеет название "Займ и кредит", отражает кредитные отношения, а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы главы 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

     Иные федеральные  законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления  кредитной организацией и заемщиком, однако эти федеральные законы  можно отнести к регулированию  кредитных отношений только косвенно. К таким федеральным законом  можно отнести:

        ФЗ "Об акционерных обществах"[4] - в части одобрения заемщиком совершения крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;

        ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" [5]- в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;

        ФЗ "О валютном  регулировании и валютном контроле" [6] - в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;

        ФЗ "Об исполнительном  производстве" [7] - в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам;

        ФЗ "О драгоценных  металлах и драгоценных камнях" [8] - в части регулирования такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоставления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.

Помимо приведенных выше федеральных законов отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления кредитования, регулируются иными федеральными законами.

 

2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ И ОРГАНИЗАЦИЯ  ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ ПОСРЕДСТВОМ  ВЕКСЕЛЕЙ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ».

 2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» создан в форме публичного акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Основным акционером и учредителем ПАО «Сбербанк России» является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

ПАО «Сбербанк России» зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему ПАО «Сбербанк России».

Фирменное (полное официальное) наименование банка: Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Сокращенное наименование банка: ПАО «Сбербанк России»

Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 1481 от 11 августа 2015 года.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

1) привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2) размещение указанных  выше привлеченных средств от  своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) расчеты по поручению  физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассацию денежных  средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

6) куплю-продажу иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) выдачу банковских гарантий;

9) переводы денежных средств  по поручениям физических лиц  без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

3) доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

4) операции с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

5) предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7)оказание консультационных  и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.