Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

   Мощности по ремонту военной  техники предусматривают ремонт  и замену различных узлов техники. 

   Мощности по  выпуску товаров народного потребления  предусматривают выпуск стирального  порошка, электромясорубок и кофемолок, мягких игрушек, часов, электродвигателей малой мощности.

   Рост объема  производства товарной продукции в 2007 году обеспечивается наличием имеющихся мощностей и производственных площадей, но в связи с освоением новых видов продукции заводу необходимо приобрести ряд технологического оборудования, которое будет установлено на действующих площадях.

   Объем производства  на РУПП «558 Авиационный ремонтный  завод» в сопоставимых ценах  без НДС, акцизов и других  налогов их выручки составил  в 2006 году 26902 млн. рублей, что составляет  216,5% от объемов 2005 года.

   Объем отгруженной продукции в 2006 году составил 21284 млн. рублей, что составляет 185,4% от объемов прошлого года. Объем отгруженной продукции на экспорт составил 5128 млн. рублей или 24,1% от общего объема отгрузки. В 2006 году объем отгруженной продукции на экспорт составил 250 млн. рублей или 2,2% от общего объема отгрузки.

   Выручка от  реализации в 2006 году составила 26752 млн. рублей или 168,6% от выручки 2005 года.

   Объем импорта  в 2006 году составил 11737 млн. рублей, что на 112,5% больше, чем в 2005 году. То есть темпы роста импорта значительно меньше темпов роста объемов производства.

  Производительность труда в 2006 году составила 13,2 млн. рублей.

   Энергоемкость  производственной программы 0,0152. Потребление топливно-энергетических ресурсов в 2006 году  – 2008 т.у.т., что на 147 т.у.т. меньше, чем в 2005 году.

   Организационная  структура Республиканского унитарного  производственного предприятия  «558 Авиационный ремонтный завод» имеет сложную многоступенчатую характеристику.

Организационную структуру  управления РУПП «558 АРЗ» можно представить в виде таблицы. (Приложение 1).

   Основное производство  данного предприятия представлено  цехами № 1, 2, 3, 4, 5, 8, группой ОКРиМАТ, техническим отделом, станцией летных испытаний.

Согласно приложения к Коллективному договору, к перечню  подразделений не основного производства на РУПП «558 АРЗ» относятся:

1. Цех 11.
2. Отдел по организации выпуска и реализации товаров народного потребления
3. Непромышленная группа предприятия

- база отдыха «Гать»

- гостиница «Свитязь»

- магазин

- подразделение общественного  питания.

   На основании  Коллективного договора, на предприятии  организовано производство при  5-ти дневной рабочей неделе  с двумя выходными днями. Установлена сорокачасовая продолжительность рабочей недели.

Отчетные формы и  другие источники аналитической  информации исследуемого предприятия, использованные для выполнения курсовой работы, представляются в приложении. Так как предприятие является военным и подчиняется Военно Промышленному Комплексу, то документами можно пользоваться лишь с 1999 года. Последние пять лет являются секретными.

 

2.2 Анализ состава, структуры и движения персонала предприятия

 

От обеспеченности предприятия  трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех объемов работ, степень использования оборудования, машин и механизмов и как следствие - объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.

Обеспеченность предприятия  трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. Особое внимание обращается на обеспеченность предприятия кадрами наиболее важных профессий, а также качественный состав трудовых ресурсов по квалификации. [8, стр. 130] Административно-управленческий персонал необходимо проверять на соответствие фактического уровня образования каждого работника занимаемой должности и изучать вопросы, связанные с подбором кадров, их подготовкой и повышением квалификации.

По данным отчетности по труду за 1999, 2000, 2001 г. (Приложение 2,3,4,5,6,7,8,9,10 ) изучается состав промышленно-производственного персонала  (таблица 1). [2, с. 237]

                                                                                                               Таблица 1 

Обеспеченность РУПП «558 АРЗ» трудовыми ресурсами за 1999 – 2001 г., чел.

 

Показатели	1999 г.	2000 г.	2001 г.			2001 г. в % к
			план	факт	в % к плану	1999 г.	2000 г.
1	3	4	5	6	7	9	10
Всего среднесписочная  численность	1449	1530	1570	1577	100,45	108,83	103,07
в том числе:	1411	1466	1500	1502	100,13	106,45
Основная деятельность
							102,46
В том числе:	1037	1068	1100	1092	99,27	105,30
-Рабочие							102,25
-Служащие	374	398	400	410	102,50	109,63	103,02
Из них: руководители	114	123	130	130	100,00	114,04	105,69
специалисты	243	257	250	262	104,80	107,82	101,95
Неосновная деятельность	38	64	70	75	107,14	197,37	117,19

 Источник: собственная разработка

Из приведенных в  таблице  данных видно, что предприятие  в 2001 году укомплектовано работниками всех категорий более чем на 100% от плановой потребности, за исключением рабочих; недовыполнение плана по численности по рабочим составило всего лишь 0,73%. Среднесписочная численность работников РУПП «558 АРЗ» в 2001 году составляет 103,07% к уровню численности работников предприятия в 2000 году, 108,83% - к уровню численности 1999 г., что свидетельствует о ежегодном увеличении численности работников предприятия. За исследуемый период произошло увеличение численности рабочих  предприятия в 1999 году на 5,3% к уровню 2001 года; на 2,25% к уровню 2000 года.

Численность служащих предприятия  в 2001 году по сравнению с 1999 годом увеличилась на 9,63%, по сравнению с 2000 годом увеличилась на 3,02%. Колебания в численности служащих произошли за счет изменения численности руководителей и специалистов предприятия. Количество специалистов предприятия менялось на протяжении всего исследуемого периода, в 2000 году произошло увеличение их численности на 14 человек по сравнению с 1999 годом, а в 2001 году она возросла еще на 5 человек (262 чел.). Колебания в численности руководителей предприятия наблюдаются ежегодно, в 2000 году их число по сравнению с 1999 годом увеличилось на 9 человек; по сравнению с 2001 годом – увеличилось на 16 человек.

Анализ динамики структуры  трудовых ресурсов РУПП «558 АРЗ» за три последних года работы предприятия представлен в таблице [2, с. 238]. Для более наглядного представления о структуре численности промышленно-производственного персонала РУПП «558 АРЗ»  в динамике, структура трудовых ресурсов предприятия в 1999 – 2001 году представлена на рисунке.

 

Рис.1 . Структура трудовых ресурсов РУПП «558 АРЗ»

 

 

 

 

 

 

Таблица 2

Динамика структуры  трудовых ресурсов РУПП «558 АРЗ» за 1999 – 2001 гг., %

 

Показатели	1999 г.	2000 г.	2001 г.			Отклон. (+,-) 2001г. от		Отклонение (+,-) 2000г. от 1999г.
			план	факт	отклон.	1999 г.	2000 г.
1	2	3	5	6	7	8	9	11
Всего	100	100	100	100	-	Х	Х	Х
В т.ч.: Персонал основной деятельности
В т.ч.: - рабочие	72	70	71	70	-1	-2	0	-2
-руководители	8	8	8	8	0	0	0	0
-специалисты	17	17	16	17	1	0	0	0
Персонал  неосновной  деятельности	3	5	5	5	0	2	0	2

Источник: собственная разработка

 

Приведенные данные в  таблице  и рисунок  показывают, что в 1999 году удельный вес рабочих в общей численности работающих составлял 72% и являлся максимальным в течение всего исследуемого периода. Минимальный уровень рабочих в общем составе работников предприятия составил 70% в 2000 и 2001 году.

Отклонений доли руководителей предприятия в исследуемом периоде не наблюдается, их удельный вес в общей численности был стабилен и составил 8% в 1999, 2000 и 2001 году.

Удельный вес специалистов в составе персонала РУПП «558 АРЗ» оставался неизменным в течение всего исследуемого периода и составлял 17% от общей численности промышленно-производственного персонала.

Таким образом, можно  сделать вывод, что на исследуемом  предприятии не наблюдается резких колебаний в изменении структуры численности по категориям промышленно-производственного персонала в течение анализируемого периода.

Поскольку все изменения  в составе промышленно-производственного  персонала предприятия происходят в результате движения рабочей силы, то этому вопросу уделяется большое внимание. Данные для анализа движения работников РУПП «558 АРЗ» берутся из отчетов по труду (Приложение 11,12,13) и представлены в таблице [2, с. 240]             

 

Таблица 3

Анализ движение рабочей силы РУПП «558 АРЗ» за 1999 -  2001 гг.

 

Показатели	1999 год	2000 год	2001 год
1	2	3	4
Принято на предприятие	276	161	129
Выбыло с предприятия	97	114	100
В том числе:
на пенсию и по другим причинам, предусмотренным законом	57	64	44
по собственному желанию и соглашению сторон	40	50	55
за нарушение трудовой дисциплины	-	-	-
по сокращению штатов	-	-	1
Среднесписочная численность  работающих	1449	1530	1577
Коэффициенты оборота:
по приему	0,19	0,1	0,08
по выбытию	0,067	0,075	0,063
Коэффициент текучести	0,028	0,033	0,035

   Источник: собственная разработка

 

Из таблицы  видно, что на анализируемом предприятии  текучесть кадров вызвана объективными причинами и носит случайный  характер, что положительно сказывается  на работе предприятия в целом, так как от постоянства состава персонала предприятия во многом зависят результаты его деятельности. Нужно отметить, что на РУПП «558 АРЗ» отсутствуют случаи выбытия работников по причине нарушения трудовой дисциплины, что также является положительным моментом в организации работы предприятия, т. к. исключаются незапланированные потери рабочего времени.

Проведенный анализ показывает, что показатель среднесписочной  численности работников промышленно-производственного  персонала РУПП «558 АРЗ» за исследуемый период имеют тенденцию к увеличению, не смотря на то, что коэффициент текучести увеличился с 0,028 в 1999 году до 0,035 в 2001 году. На предприятии не наблюдается напряжения в обеспеченности трудовыми ресурсами, имеющаяся рабочая сила используется достаточно полно и эффективно за счет комплексной механизации и автоматизации производственных процессов, усовершенствования технологии и организации производства.

В процессе дальнейшего  анализа необходимо вывить резервы  сокращения потребности в трудовых ресурсах в результате проведения перечисленных мероприятий. Показатели обеспеченности предприятия работниками еще не характеризует степень их использования и, естественно, не могут являться факторами, непосредственно влияющими на объем выпускаемой продукции. Поэтому далее необходимо исследовать эффективность использования рабочего времени трудового коллектива предприятия.

 

2.3 Анализ использования рабочего времени

 

 

Технология изучения затрат рабочего времени, методы обработки  полученной информации во многом определяют возможности улучшения использования рабочего времени, постоянная экономия которого, как объективный процесс в развитии производства, представляет собой природу возникновения резервов.

По данным отчетности по труду изучается структура календарного фонда времени работы, определяются изменения за ряд лет. Однако сравнивать абсолютные фактические данные с плановыми и делать вывод об эффективности использования рабочего времени неправомерно, так как эти величины несопоставимы в связи с различиями в численности промышленно-производственного персонала. Поэтому при проведении анализа первоначально необходимо определить количество дней и часов, отработанных одним рабочим, число целодневных простоев и неявок на работу, приходящихся на одного работающего. На основе этих данных определяется, производительно ли затрачивается рабочее время (Приложение 14). [6, с. 440]