Отчет по производственной практике в МСЧ ООО"Медико санитарная часть"

 

 

6. Состав и структура  социальных и внереализационных  расходов.

Социальные  льготы и выплаты. По итогам 2011 года наблюдается перерасход средств, который  обусловлен изменением в учетной  политике ОАО «Газпром» (ПБУ 8/2010), на основании чего было произведено начисление оценочных обязательств для оплаты единовременного пособия при увольнении работников на пенсию в размере 7736т.р.

Кроме того наблюдается  экономия по статьям:  компенсация  расходов на путевки: 665т.р.; компенсация расходов на дополнительное образование детей: 161т.р. (ЦФО лимит откорректирован).      

Финансовая  помощь на приобретение жилья.  По итогам 2011 года по статье наблюдается перерасход в размере 436т.р., который связан с тем, что лимит по данной статье не распределялся на филиалы и находится централизовано у ЦФО 27 ОСР.

Социальные  культурные мероприятия. Перерасход средств по разделу «Расходы на осуществление культурно-спортивных мероприятий» в размере 100т.р.,  связан с тем, что по письму ОСР 10.11.11г №027-1266 "О выделении дополнительных лимитов" нашему филиалу был выделен лимит в размере 100т.р. для участия в КВН.

Прочие ВНР. Перерасход по прочим расходам обусловлен тем, что по факту по статье «НДС не возмещаемый из бюджета» прошла сумма 1380т.р.

 

7. Анализ имущества предприятия. Состояние основных фондов. Амортизация основных фондов. Анализ эффективности использования основных фондов.

Объекты основных средств по состоянию на 31.12.2011 года

Таблица 7.1.                                                                                                                               Тыс.руб.

Основные средства	Стоимость ОФ на 01.01.2011г. после  переоценки	Уд. вес, %	Поступило	Выбыло	Стоимость ОФ на 01.01.2012	Уд. вес, %
Здания	115 616	23,8%			115 616	23,8%
Сооружения		0,0%			0	0,0
Машины и оборудование	352 819	72,6%	644	1192	352 271	72,8%
Транспорт		0,0%			0	0,0%
Инвентарь	17 722	3,6%	689	1640	16 771	3,4%
Другие виды ОФ	13	0,0%			13	0,0%
ИТОГО	486 170	1,0	1333	2832	484 671	100,0
в том числе:
Производственные	0	0,0%	0	0	0	0,0%
Объекты социальной сферы	486 170	100,0%	1333	2832	484 671	100,0%
Износ основных средств, всего	370 797	76,3%	10 332	2 808	378 321	78,1

 

В течение 2011 года поступило основных средств на сумму 1 333 т.р., в том числе: переданных от других филиалов 109,0 т.р., переведено из состава лизинговых в состав собственных основных средств 189,0 т.р. Основная сумма поступления (1035 т.р.) – переклассификация существующих объектов (со счетов учета оборудования на счета учета инвентаря и обратно).

В течение 2011 года выбыло объектов основных средств (ликвидировано) на сумму 1797 т.р. Все объекты были списаны с баланса без остаточной стоимости.

Основные средства, находящиеся в финансовой аренде по состоянию на 31.12.2011 г. составляют:

Таблица. 7.2.                                                                                 тыс. руб.

Вид арендованного имущества	Лизинговая  компания		ВСЕГО
	ООО «Газтехлизинг»	ЗАО ЛК «Сибирьгазлизинг»
Автотранспорт, спецтехника	-	-	-
Имущество (оргтехника, диагностическое оборудование, прочее)	915	2333	3248
Итого:	915	2333	3248

 

Материально –  техническое обеспечение

1. Рост запасов  по статье «Строительные конструкции» произошел по причине того, что график выдачи спец.одежды работников 1 раз в 2 года:

-    часть  спецодежды на сумму 89 тыс.рублей  уже в эксплуатации;

-  другая  часть спецодежды на сумму  60 тыс. рублей будет выдана  и списана в 2 –3 квартале 2012 года.

2. Рост запасов по статье «Запасные части к транспортным средствам и строительно-дорожной технике» произошел по причине самостоятельного закупа материалов на сумму 5 тыс.рублей. Данные материалы введены в эксплуатацию и будут списаны по мере износа.

По итогам года наблюдается общее снижение запасов вспомогательных материалов на 42%.

Изменение запасов  товароматериальных ценностей (ТМЦ) по состоянию на начало отчетного периода (01 января  2011 года) конец отчетного  периода (01 января  2012 года)

Таблица 7.3.                                                            

Наименование  по основным видам ТМЦ	Запасы  на 01.01.2011г. (тыс.  руб.)	Запасы  на 01.01.2012г. (тыс.  руб.)	Отклонение + увеличение/ - снижение
			(Тыс.  руб.)	(%)
Н/в и В/в  оборудование	55	32	-23	-42%
Кабельно-проводниковая продукция	1	0	-1	-100%
КИПиА	90	69	-21	-23%
Строительные  материалы	83	36	-47	-57%
Строительные  конструкции	149	156	+7	+5%
Химические  и специальные материалы	1	1	0	0%
Запасные части  к транспортным средствам и строительно-дорожной технике	2	5	+3	+150%
Оборудование  связи и телекоммуникаций	197	153	-44	-23%
Вспомогательные материалы	539	168	-371	-69%
Медицинское оборудование	4 360	2 561	-1 799	-41%
ИТОГО:	5 477	3181	-2 296	-42%

 

8. Внеоборотные  и оборотные активы филиала.

Таблица 8.1.

Внеоборотные  активы	На  начало года	На  конец года
Основные средства	115  373	106 351
Прочие внеоборотные активы	781	486
Всего	116 154	106837

 

Нематериальные  активы на балансе не состоят.

Расшифровка расходов будущих периодов в составе

внеоборотных активов по состоянию на конец года

Таблица 8.2.                                                                                                                                          тыс.руб.

Наименование  расхода	Сумма
Расходы на приобретение лицензий	0,4
Программное обеспечение	486,0
Итого	486,4

 

Расшифровка расходов будущих периодов в составе оборотных  активов по состоянию на конец  года

Таблица 8.3.                                                                                                                                           тыс.руб.

Наименование  расхода	Сумма
Охрана окружающей среды	55,9
Программное обеспечение	355,8
Итого	411,7

 

 

Оборотные активы филиала

Таблица 8.4.                                                                                                                                    тыс.руб.                                                                                                      

Оборотные активы	На  начало года	На  конец года
Сырье, материалы	5477	3181
Расходы будущих периодов	183	412
Дебиторская задолженность  долгосрочная	11 252	9857
Дебиторская задолженность  краткосрочная	2 316	24361
Итого	19 228	37811

 

Расходов на НИОКР в 2011 году у филиала не было. Остатков незавершенного производства также нет.

Движение материально-производственных запасов

Таблица 8.5.

Счет  запаса	На  начало года	Приход	Расход	На  конец года
1010	3258	11958	13341	1875
1040	1		1	0
1050	1006	214	971	249
1060	4	374	366	12
1080	58	39	79	18
1090	1150	2213	2336	1027
Итого	5477	14798	17094	3181

 

На конец  года наблюдается снижение материально-производственных запасов на 42%.Остатков денежных средств  в кассе предприятий на 31.12.2011г. нет. 

9. Анализ  работы по капитальному строительству.

Капитальное строительство  за счет собственных средств объекта «Реконструкция профилактория управления спортивных сооружений «Факел». Зимний сад (II этап строительства) в составе стройки «Крытая школьная площадка спортивная СК «Факел» в г. Сургуте. Реконструкция систем вентиляции. Зимний сад». Разрешение на строительство от 02.06.2010 года за № ru 86310000-61.

В 2011-2012 годах  предстоят пуско-наладочные работы систем вентиляции и дымоудаления, систем  кондиционирования помещений, охранных систем, сетей СКС (структурированная  кабельная система связи), ЭРС, ВЭРС (электрические распределительные сети).

 

Исполнение  доведенных лимитов по плану капитального строительства

 Таблица  9.1.

Наименование  строек  и объектов	Подрядные работы млн. руб.			Причины отклонений
	План	Факт	% исполнения плана
Всего	21000	20 393	97,1%	Невыполнение  плана связано с недопоставкой  спецоборудования, что повлекло невыполнение работ по монтажу оборудования
1.  По договору  на реализацию инвестиционных  проектов	0	0	0,0%
2.  За счет  собственных средств	21 000	20 393	97,0%

 

10. Планирование на 2012г.

На основе проведенного анализа предприятия можно предложить следующие мероприятия на следующий  отчетный период:

1.  Продолжить  выполнение графика периодических  медицинских осмотров и диспансеризации 

2.  Ввести  в работу новые площади на базе «Зимнего сада» для разделения потоков медицинских осмотров и амбулаторных пациентов

3.  Внедрить  новые методы диагностики и  лечения 

- тилт-тест,

- лазерные методы  лечения, 

- малоинвазивная  амбулаторная хирургия,

- дневной стационар,

- эндоскопические  методы лечения ЖКТ, 

- лабораторная  диагностика, 

- новые методы  восстановления и реабилитации 

4.  Оборудовать  и включить в работу стерилизационный кабинет для полного комплекса мер по медицинской дезинфекции.

5.  Ввести  в эксплуатацию оборудование, поставляемого для функционирования Зимнего сада.

6.  Внести  дополнения в действующую лицензию  МСЧ для осуществления приемов  специалистов:  
маммолога, аллерголога-иммунолога, психиатра, нарколога

7.  Решить  вопрос о закупке информационной системы «Ариадна – Поликлиника»

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В ходе анализа  деятельности Медико-санитарной части Общества с ограниченной ответственностью «Газпром трансгаз Сургут» Открытого акционерного общества «Газпром» были выявлены следующие закономерности:

1. Наибольший объем произведенных медицинских услуг в отчетном периоде предоставил лечебно-профилактическое отделение – 70364тыс.р., что на 34%превысило планового показателя. Объем услуг клинико–диагностической лаборатории   составил 39644тыс.р., что на 9,4% превысило планового показателя. Объем услуг восстановительного лечения составил 35974тыс.р., что на 1% превысило планового показателя. Объем услуг отделения функциональной диагностики составил 28523 тыс.р., что на 10,3% превысило планового показателя. Объем услуг стоматологического отделения понизился: терапия – 6590тыс.р., что на 9,8% ниже планового показателя; ортопедия – 1308тыс.р., что на 53,8% ниже планового показателя.

 2. По профессиональной принадлежности преобладает оказание медицинской помощи работникам ООО «Газпром трансгаз Сургут» - 71% пролеченных больных и 83% врачебных посещений.  

Число посещений  и пролеченных больных умеренно возросло – на 4,6 и 4,8% соответственно, из них количество пролеченных работников Общества осталось стабильным.