Совершенствование деятельности банка (на примере Тульского регионального управления ОАО «МИнБ»)

Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Декабря 2012 в 17:01, дипломная работа

Краткое описание

Целью выпускной квалификационной работы разработка предложений по совершенствованию деятельности банка АКБ «МИнБ» (ОАО) и его ТРУ ОАО «МИнБ».
Достижение данной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:
1.определить приоритетные направления кредитной и депозитной деятельности банка;
2.определить роль депозитных операций в формировании доходов банка;
3.определить роль кредитных операций в формировании доходов банка;
4.дать организационно – экономическую характеристику АКБ «МИнБ» (ОАО) и его ТРУ ОАО «МИнБ»;
5.провести анализ финансового состояния АКБ «МИнБ» (ОАО) и его ТРУ ОАО «МИнБ»;
6.провести анализ депозитных и ссудных операций в ТРУ ОАО «МИнБ»;
7.выявить недостатки осуществления ссудных операций в ТРУ ОАО «МИнБ»;
8.разработать мероприятия по совершенствованию ссудных операций и технологии их реализации в ТРУ ОАО «МИнБ».

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………4
АНАЛИЗ ССУДНЫХ И ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ………………………………………………………………………… 1. Организационно-экономическая характеристика АКБ «МИнБ» (ОАО) и его ТРУ ОАО «МИнБ»………………………………………………………………
2. Анализ финансового состояния АКБ «МИнБ» (ОАО)………………………
3. Анализ депозитных и ссудных операций в Тульском региональном управлении ОАО «МИнБ»……………………………………………..................
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………………
ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………….

Скачать в ZIP (3.94 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

ПРАКТИКА.doc

— 5.06 Мб (Скачать)

Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Процентные ставки по вышеназванным вкладам зависят от сроков, на которые клиент предоставляет денежные средства Филиалу ОАО «МИнБ», минимальной суммы и валюты (рубли, доллары США, евро).

Проценты на сумму банковского вклада начисляются по формуле:

, где

Σ - сумма начисленных процентов за рассчитываемый период (месяц, любое количество дней, год и др.);

Sвкл. - сумма, на которую начисляются проценты (в рублях и копейках);

D - количество дней, принимаемое в расчет при исчислении процентов;

%St - действующая процентная ставка по выбранному виду вклада;

Dгод - календарное количество дней в году, соответствующее 365 дням в обычном году и 366 – в високосном.

Проведем анализ депозитных операций филиала (Таблица 3).

Таблица 3 «Анализ депозитных операций ТРУ ОАО «МИнБ»».
Депозиты	01.01.2011 год		01.01.2012 год		Изменения 2010г. с 2011г.			01.07.2012 год		Изменения 2010г. с 2011г.
Депозиты	Всего (тыс.руб.)	Удельный вес (%)	Всего (тыс.руб.)	Удельный вес (%)	Абсолютный прирост (тыс.руб.)	Темп роста (%)	Темп прироста (%)	Всего (тыс.руб.)	Удельный вес (%)	Доля абсолютного прироста по статье в общем абсолютном приросте	Влияние на темп прироста депозитов
1	2	3	4	5	8	9	10	6	7	11	12
До востребования	158 777	6,04	128 193	4,15	-30 584	80,74	-19,26	166 148	4,25	-0,07	-1,16
Физические лица-резиденты	158 777	100,00	128 193	100,00	-30 584	80,74	-19,26	166 148	4,25	-0,07	-1,16
На срок до 30 дней	9 000	0,34	7 400	0,24	-1 600	82,00	-17,78	5 000	0,13	0,00	-0,06
Коммерческие предприятия и организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности	9 000	100,00	7 400	100,00	-1 600	82,00	-17,78	0	0,00	0,00	-0,06
Негосударственные коммерческие предприятия и организации	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0,00	5 000	0,13	0,00	0,00
На срок от 31 до 90 дней	8 196	0,31	19 432	0,63	11 236	237,09	137,09	21 828	0,56	0,02	0,43
Негосударственные коммерческие предприятия и организации	200	2,44	6 000	30,88	5 800	3 000,00	2 900,00	7 100	32,53	0,01	0,22
Негосударственные некоммерческие предприятия и организации	3 000	36,60	6 000	30,88	3 000	200,00	100,00	1 500	6,87	0,01	0,11
Физические лица-резиденты	4 996	60,96	7 432	38,25	2 436	148,76	48,76	13 228	60,60	0,01	0,09
На срок от 91 до 180 дней	300 551	11,43	49 451	1,60	-251 100	16,45	-83,55	62 581	1,60	-0,54	-9,55
Негосударственные коммерческие предприятия и организации	270 550	90,02	31 800	64,31	-238 750	11,75	-88,25	42 500	67,91	-0,52	-9,08
Негосударственные некоммерческие предприятия и организации	2 700	0,90	500	1,01	-2 200	18,52	-81,48	0	0,00	0,00	-0,08
Физические лица-резиденты	27 301	9,08	17 151	34,68	-10 150	62,82	-37,18	20 081	32,09	-0,02	-0,39
Окончание таблицы 3
На срок от 181 дня до 1 года	614 969	23,39	1 267 607	41,00	652 638	206,13	106,13	1 728 713	44,23	1,41	24,82
Коммерческие предприятия и организации, находящиеся в федеральной собственности	0	0,00	12 000	0,95	12 000	0,00	0,00	12 000	0,69	0,03	0,46
Негосударственные финансовые организации	4 000	0,65	3 000	0,24	-1 000	75,00	-25,00	2 000	0,12	0,00	-0,04
Негосударственные коммерческие предприятия и организации	148 500	24,15	330 600	26,08	182 100	222,63	122,63	295 200	17,08	0,39	6,92
Негосударственные некоммерческие предприятия и организации	6 000	0,98	5 000	0,39	-1 000	83,33	-16,67	0	0,00	0,00	-0,04
Физические лица-резиденты	456 469	74,23	916 645	72,31	460 176	200,81	100,81	1 419 123	82,09	1,00	17,50
Физические лица-нерезиденты	0	0,00	362	0,03	362	0,00	0,00	390	0,02	0,00	0,01
На срок от 1 года до 3 лет	1 538 177	58,49	1 619 813	52,39	81 636	105,31	5,31	1 924 608	49,24	0,18	3,10
Коммерческие предприятия и организации, находящиеся в федеральной собственности	0	0,00	8 800	0,54	8 800	0,00	0,00	3 000	0,16	0,02	0,33
Негосударственные финансовые организации	0	0,00	3 000	0,19	3 000	0,00	0,00	6 000	0,31	0,01	0,11
Негосударственные коммерческие предприятия и организации	14 023	0,91	16 000	0,99	1 977	114,10	14,10	384 125	19,96	0,00	0,08
Негосударственные некоммерческие предприятия и организации	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0,00	1 350	0,07	0,00	0,00
Физические лица-резиденты	1 524 154	99,09	1 591 903	98,28	67 749	104,45	4,45	1 530 113	79,50	0,15	2,58
Физические лица-нерезиденты	0	0,00	110	0,01	110	0,00	0,00	20	0,00	0,00	0,00
Итого:	2 629 670	100,00	3 091 896	100,00	462 226	117,58	17,58	3 908 878	100,00	-	-

По данным таблицы 3, видно, что объемы депозитов в целом увеличивались: 2 629 670 тыс. руб. на 01.01.2011; 3 091 896 тыс. руб. на 01.01.2012; 3 908 878 тыс. руб. в 1 половине 2012 года. Темп прироста так же рос: с 01.01.2011 года до 01.01.2012 он увеличился на 17,58 %. Одним из показателей, которые повлияли на увеличение объема вкладов, является депозит на срок от 181 дня до 1 года, его рост привел к увеличению депозитов на 652 638 тыс. руб. (24,82 %), в основном на рост повлияли депозиты физических лиц (17,5 %).

По срокам депозиты делятся:

До востребования. Основными клиентами являются физические лица, в основном из-за окончания срочных депозитов и перевода денежных средств на вклад «До востребования» с процентной ставкой 0,001 % годовых. С 01.01.2011 года по 01.01.2012 год наблюдается уменьшение средств на 30 584 тыс. руб., что составляет 19,26 %. Доля влияния на темп прироста снизилась на 1,16 %.
На срок до 30 дней. Данным срочным депозитом пользуются: коммерческие предприятия и организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности на отчетные даты 01.01.2012 и 01.01.2011, и негосударственные коммерческие предприятия в 1 полугодии 2012 года. Показатели уменьшились на 1 600 тыс. руб. (17,78 %), а их удельный вес понизился с 0,34 % до 0,24 %, что привело к уменьшению депозитов на 0,06 %.
На срок от 31 до 90 дней. Здесь основными пользователями данного срочного вклада являются: негосударственные коммерческие предприятия и организации, негосударственные некоммерческие предприятия и организации и физические лица-резиденты, за счет первых абсолютный прирост повысился на 5 800 тыс. руб.. В целом, если сравнивать по годам, то на 01.01.2011 вклады составляли 8 196 тыс. руб., а к 01.01.2012 году стали – 19 432 тыс. руб., это повлияло на темп прироста, он увеличился на 137,09 %, что повлекло за собой и увеличение депозитов в целом на 0,43%.
На срок от 91 до 180 дней. Здесь наблюдается следующая ситуация. В основном за счет депозитов негосударственных коммерческих предприятий и организаций в отчетном периоде (01.01.2012) сумма снижается на 251 100 тыс. руб. (83,55 %), по сравнению с предыдущим годом, что в свою очередь привело к уменьшению депозитов на 9,55 %.
На срок от 1 года до 3-х. Основную роль в увеличении депозитов здесь сыграли физические лица - резиденты - повысился на 67 749 тыс. руб., что для общего показателя по срокам составило 81 636 тыс. руб. (5,31 %), что в свою очередь привело к увеличению депозитов на 3,10 %.

Увеличение депозитов связано с внедрением банком новых видов долгосрочных депозитов с высокими процентными ставками.

По показателям первой половины 2012 года, видно, что они значительно превысили показатели на отчетную дату 01.01.2012. Сумма в целом по депозитам повысилась на 816 982 тыс. руб. (26,4 %).

Исходя из расчетных показателей, можно сделать вывод о том, что за 2010-2012 годы Тульский филиал ОАО АКБ «МИнБ» активно вел свою деятельность, привлекая новую клиентуру, зарабатывая доверие со стороны клиентов, именно по этой причине происходило увеличение вкладов.

Проанализировав данные таблицы 3 можно утверждать, что в основном филиал имеет дело не с депозитами до востребования, а со срочными депозитами, то есть ТРУ ОАО «МИнБ» имеет возможность использования их для выдачи ссуд на более длительные сроки, что в свою очередь приносит банку постоянно растущий доход. Можно утверждать, что депозитная политика направлена на то, чтобы привлечь депозиты на максимально возможный срок с минимальными затратами. Сроки и суммы привлеченных депозитов в решающей степени предопределяют сроки и объемы предоставленных кредитов и сумму получаемых банком процентных доходов.

Филиал предоставляет кредиты заемщикам под следующие виды обеспечения:

- безусловные и безотзывные платежные гарантии первоклассных зарубежных и надежных российских банков;

- залог имущества заемщика или третьих лиц, включая недвижимость, товары и товарно-материальные ценности, корпоративные акции, векселя, сертификаты, облигации, государственные и другие ценные бумаги, имеющие устойчивые котировки;

- поручительства платежеспособных организаций – юридических лиц, располагающих средствами или надежными источниками получения этих средств, достаточными для выполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов;

- залог права получения денежных средств, переданных Банку во вклад и/ или доверительное управление;

- обеспечение в других формах, предусмотренных действующим законодательством и определяемых Банком в каждом конкретном случае с учетом характера кредитуемого мероприятия.

Филиал начисляет и взимает с заемщика проценты за пользование кредитами, руководствуясь действующими указаниями Банка России и внутренними нормативными документами.

Проанализируем кредитные операции банка, дифференцированные по клиентам.

Рис. 6 «Анализ ссудных операций ТРУ ОАО «МИнБ»

По рис. 6 «Анализ ссудных операций ТРУ ОАО «МИнБ» видно, что наибольший удельный вес, который составляет на 2011 год 78 %, занимают кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. Абсолютный прирост равен 618 299 тыс. руб. (98,47 %), что привело к увеличению ссуд на 64,94 %. Наименьший удельный вес – 2,69 % занимают кредиты, предоставленные физическим лицам, это объясняется тем, что филиал в основном выдает эти кредиты сотрудникам банка или клиентам, находящимся на зарплатных проектах. Прирост составляет 28 027 тыс. руб. ( 187,84%), не смотря на такие невысокие показатели происходит увеличение ссуд на 2,94 %.

Видно, что к снижению влияния на темп прироста ссуд приводят показатели по кредитам и средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям на 4,19 %, а средства предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям к повышению на 4,11 %.

Что касается кредитных операций в разрезе по срокам, то наибольший вес занимают ссуды, выданные негосударственным коммерческим организациям на срок от 181 дня до 1 года. Этот факт объясняется тем, что здесь сбалансирован доход и риск, но так же здесь мы можем увидеть спад по выдаче ссуд на 35804 тыс.руб.. Кредиты, выданные на другие сроки выросли за исключением кредитов выданных на срок до 30 дней негосударственным коммерческим организациям, физическим лицам – индивидуальным предпринимателям от 31 до 90 дней.

Проанализировав данные по кредитным операциям, можно сделать вывод, что 2011 год стал годом, в котором банк вел активную работу, что и принесло ему немалый доход , так как кредиты предоставляются заемщикам во временное пользование за определенную плату в виде ссудного процента.

Так как ТРУ ОАО «МИнБ» имеет возможность выдавать кредиты негосударственным организациям и физическим лицам, как на короткий срок, так и на длительный срок, то можно сказать о том, что банк успешно аккумулирует временно свободные денежные средства и перераспределяет их.

Помимо вышеперечисленного, филиал активно внедряет дополнительные меры по привлечению клиентов вводя такие услуги, как автокредитование, ипотека, что имеет широчайшую рыночную перспективу и является залогом успешной деятельности ТРУ ОАО «МИнБ» на рынке банковских услуг в Тульской области

В связи с обширным привлечением денежных средств с населения и его положительной динамикой, в Банке образуется избыточная денежная масса не имеющая в целом перераспределения на территории Тульской области из-за низкой активности населения и не сбалансированных процентных ставок банковских учреждений.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Рис. 1. Схема взаимосвязей Банка и лиц, оказывающих существенное (прямое и косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления Банка.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Рис. 2. Процентные ставки по вкладам физических лиц по долларам США и евро с 12.03.2012 года.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Рис. 3. Процентные ставки для физических лиц по вкладу «Мультивалютный» с 24.09.2012 года.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Рис. 4. «Процентные ставки по депозитам для юридических и физических лиц открытых в долларах США с 06.09.2010 года».

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Рис. 5. «Процентные ставки по депозитам для юридических и физических лиц открытых в евро с 06.09.2010 года».

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Рис. 6. « Процентные ставки для физических лиц по ипотечному кредитованию – готового жилья».

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Рис. 7. « Процентные ставки (в % годовых) для физических лиц по ипотечному кредитованию – строящегося жилья».

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Рис. 8. «Процентные ставки на автомобили с пробегом».

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

Таблица 1

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации ТРУ ОАО «МИнБ» с 01.01.2011 по 30.06.2011

| Код территории | Код кредитной организации (филиала) |

| |-----------------------------------------------------------------------|

----------------------------------------------------------------------------------------------

| 70401364000 | 95735844 | 1027739179160 | 912 | 047003726 |

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

с 01.01.2011 по 30.06.2011

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации

Филиал ТРУ ОАО "МИнБ" г. Тула

Почтовый адрес 300002, г.Тула, ул. Набережная Дрейера, д.10

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| счета |--------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------|

|порядка | | драг.металлы | |--------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------| | драг.металлы | |

Продолжение таблицы 1

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |

А. Балансовые счета

Актив

| 45107 /112 529| 0| 112 529| 10 650| 0| 10 650| 833| 0| 833| 122 346| 0| 122 346|

| 45108 | 48 000| 0| 48 000| 0| 0| 0| 0| 0| 0| 48 000| 0| 48 000|

| 45201 | 25 448| 0| 25 448| 283 337| 0| 283 337| 285 980| 0| 285 980| 22 805| 0| 22 805|

| 45203 | 18 605| 0| 18 605| 309 436| 0| 309 436| 284 936| 0| 284 936| 43 105| 0| 43 105|

| 45204 | 34 754| 0| 34 754| 140 900| 0| 140 900| 135 016| 0| 135 016| 40 638| 0| 40 638|

| 45205 | 79 655| 0| 79 655| 122 445| 0| 122 445| 84 035| 0| 84 035| 118 065| 0| 118 065|

| 45206 | 253 655| 0| 253 655| 105 079| 0| 105 079| 110 905| 0| 110 905| 247 829| 0| 247 829|

| 45207 | 197 781| 0| 197 781| 134 835| 0| 134 835| 69 045| 0| 69 045| 263 571| 0| 263 571|

| 45208 | 215 730| 0| 215 730| 40 512| 0| 40 512| 1 500| 0| 1 500| 254 742| 0| 254 742|

| 45401 | 0| 0| 0| 4 499| 0| 4 499| 3 281| 0| 3 281| 1 218| 0| 1 218|

| 45403 | 10 100| 0| 10 100| 46 924| 0| 46 924| 55 004| 0| 55 004| 2 020| 0| 2 020|

| 45404 | 63 786| 0| 63 786| 150 570| 0| 150 570| 153 312| 0| 153 312| 61 044| 0| 61 044|

| 45405 | 9 127| 0| 9 127| 33 175| 0| 33 175| 13 572| 0| 13 572| 28 730| 0| 28 730|

| 45406 | 9 738| 0| 9 738| 16 130| 0| 16 130| 7 969| 0| 7 969| 17 899| 0| 17 899|

| 45407 | 55 983| 0| 55 983| 15 800| 0| 15 800| 13 818| 0| 13 818| 57 965| 0| 57 965|

| 45505 | 0| 0| 0| 80| 0| 80| 13| 0| 13| 67| 0| 67|

| 45506 | 1 217| 0| 1 217| 2 294| 0| 2 294| 839| 0| 839| 2 672| 0| 2 672|

| 45507 | 7 649| 0| 7 649| 6 715| 0| 6 715| 2 879| 0| 2 879| 11 485| 0| 11 485|

| 45509 | 6 055| 0| 6 055| 33 660| 0| 33 660| 23 264| 0| 23 264| 16 451| 0| 16 451|

| 47105 | 34| 0| 34| 19| 0| 19| 21| 0| 21| 32| 0| 32|

|ИТОГО по|

Окончание таблицы 1

Пассив

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

| 41504 |0| 0| 0| 3 000| 0| 3 000| 3 000| 0| 3 000| 0| 0| 0|

| 41505 |0| 0| 0| 0| 0| 0| 11 000| 0| 11 000| 11 000| 0| 11 000|

| 41506 |0| 0| 0| 4 500| 0| 4 500| 13 000| 0| 13 000| 8 500| 0| 8 500|

| 41802 |9 000| 0| 9 000| 40 000| 0| 40 000| 38 000| 0| 38 000| 7 000| 0| 7 000|

| 42004 |0| 0| 0| 3 000| 0| 3 000| 3 000| 0| 3 000| 0| 0| 0|

| 42005 |4 000| 0| 4 000| 4 000| 0| 4 000| 0| 0| 0| 0| 0| 0|

| 42006 |0| 0| 0| 0| 0| 0| 3 000| 0| 3 000| 3 000| 0| 3 000|

| 42103 |200| 0| 200| 15 500| 0| 15 500| 17 800| 0| 17 800| 2 500| 0| 2 500|

| 42104 |270 550| 0| 270 550| 260 550| 0| 260 550| 2 000| 0| 2 000| 12 000| 0| 12 000|

| 42105 |148 500| 0| 148 500| 140 000| 0| 140 000| 538 505| 0| 538 505| 547 005| 0| 547 005|

| 42106 |14 023| 0| 14 023| 6 588| 0| 6 588| 15 588| 0| 15 588| 23 023| 0| 23 023|

| 42203 |3 000| 0| 3 000| 3 200| 0| 3 200| 4 500| 0| 4 500| 4 300| 0| 4 300|

| 42204 |2 700| 0| 2 700| 2 707| 0| 2 707| 707| 0| 707| 700| 0| 700|

| 42205 |6 000| 0| 6 000| 0| 0| 0| 700| 0| 700| 6 700| 0| 6 700|

| 42301 |12 519| 1 411| 13 930| 234 521| 14 779| 249 300| 236 032| 13 379| 249 411| 14 030| 11| 14 041|

| 42303 |4 996| 270| 5 266| 11 530| 272| 11 802| 18 611| 1 804| 20 415| 12 077| 1 802| 13 879|

| 42304 |27 301| 4 113| 31 414| 24 120| 4 635| 28 755| 23 970| 4 569| 28 539| 27 151| 4 047| 31 198|

| 42305 |456 469| 27 126| 483 595| 233 924| 12 001| 245 925| 373 793| 12 485| 386 278| 596 338| 27 610| 623 948|

| 42306 |1 524 154| 63 257| 1 587 411| 902 280| 43 635| 945 915| 1 053 876| 39 209| 1 093 085| 1 675 750 58 831| 1 734 581|

| 42309 |146 258| 0| 146 258| 16 120| 0| 16 120| 3 923| 0| 3 923| 134 061| 0| 134 061|

| 42605 |138| 0| 138| 31| 0| 31| 105| 0| 105| 212| 0| 212|

| 42606 |0| 0| 0| 3| 0| 3| 218| 0| 218| 215| 0| 215|

|ИТОГО по|

Информация о работе Совершенствование деятельности банка (на примере Тульского регионального управления ОАО «МИнБ»)

Совершенствование деятельности банка (на примере Тульского регионального управления ОАО «МИнБ»)

Краткое описание

Оглавление

Файлы: 1 файл

ПРАКТИКА.doc