Деятельность банка на межбанковском кредитном рынке

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение

Данная курсовая работа написана по дисциплине «Управление финансами коммерческого банка» на тему: «Деятельность банка на межбанковском кредитном рынке».

Актуальность данной курсовой работы, заключается в том, что межбанковский кредит занимает определенное место в системе кредитных отношений и имеет огромное влияние на развитие банковской системы в целом. Система межбанковского кредитования, аналогично современной банковской системе России, имеет два уровня. Первый из них отражает движение средств между Центральным Банком России и коммерческими банками, второй – между самими коммерческими банками. Нормальное функционирование межбанковского кредитования является одним из непременных условий устойчивости банковской системы.

 Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке считается Центральный Банк России. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых межбанковских  кредитных договоров или при помощи размещения межбанковских депозитов в других банках.

Считается, что кредитная  деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских  кредитов. Получение кредитов в других банках позволяет пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк приобретает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является главной составляющей рынка кредитных ресурсов. В общем виде сущность МБК – это обмен кредитной и залоговой формами стоимости между банком – кредитором и банком – заемщиком.

  Становления банковской системы страны в последнее десятилетие подтверждает, что кризисная ситуация начинается прежде всего конкретно со сферы межбанковского кредитования и обладает высокой скоростью распространения. Веское расширение объемов межбанковского кредитования на рубеже экономического роста приводит к большой зависимости банка от данного вида заемных средств. Внезапное уменьшение (практически до полного разрушения) рынка МБК в результате не платежей, разрыва доверительных отношений и ухода с рынка наиболее крупных банков вызывает частичный кризис банковской системы. Который выражается в приостановлении платежей по счетам предприятий и организаций, приостановлении и прекращении выплат по вкладам и депозитам, что провоцирует массовые волнения вкладчиков и значительный рост предъявляемых с их стороны требований в отношении исполнения обязательств. Массовый отток вкладов серьезно ухудшает состояние ресурсной базы банков и негативно отражается на активных операциях, причем наиболее страдает кредитование реального сектора экономики. Поскольку при отсутствии достаточно дифференцированной ресурсной базы на фоне не стабильного состояния экономики и возрастающего объема неплатежей риск вложения в средне- и долго – срочные операции слишком велик. В этих условиях при отсутствии возможности оказания достаточной кредитной помощи коммерческим банкам со стороны Банка России частичный кризис банковской системы имеет все предпосылки для перерастания в системный.

 

Цель данной работы –  проанализировать деятельность банка  на межбанковском кредитном рынке.

Для достижения поставленной цели в работе нужно решить следующие  задачи:

1. Рассмотреть сущность и необходимость межбанковского кредита.
2. Изучить межбанковский кредит как инструмент регулирования ликвидности коммерческого Банка. 
3. Рассмотреть  проблемы рынка МБК.
4. Изучить деятельность ОАО «ТатфондБанк» на межбанковском кредитном рынке. 
5. Отметить рекомендации для усовершенствования межбанковского кредитования и деятельности банка

Предмет исследования –  деятельность банка на межбанковском  кредитном рынке.

Объект исследования – ОАО «ТатфондБанк».

Объем и структура  работы. Работа состоит из введения, 3 глав, заключения, библиографического списка.

 

Глава I. Сущность и необходимость межбанковского кредита

 

1. Понятие межбанковского кредита

 Межбанковское кредитование относится к более солидным секторам финансового рынка, на котором продаются-покупаются кратковременные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов[8,c.34].

 Сначала развития российской банковской системы для подавляющего количества банков главным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике, а межбанковский кредит (МБК). Независимыми кредитными ресурсами располагают традиционно банки, имеющие значительную базу клиентов, или банки, проводящие взвешенную кредитную политику.

Поскольку рынок кредитных  ресурсов использует разнообразные     межбанковские отношения, связанные с разными банковскими операциями, то он отличается от иных  участников финансового рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков. Также, является самым оперативным источником средств для пополнения корсчетов и для проведения интенсивных операций на других наиболее прибыльных секторах финансового рынка, укрепления ликвидности балансов коммерческих банков. Начало торговли кредитными ресурсами относится к 1991 г., когда Московская международная и Московская центральная фондовые биржи начали проводить кредитные аукционы. Последующее становление рынка межбанковских кредитов связано с созданием Межбанковского финансового дома и Межбанковского объединения «Оргбанк», на площадках которых также преобладала аукционная форма проведения торгов. Они проходили один раз в неделю, что создавало определенные трудности у банков-участников в критериях резко меняющейся конъюнктуры рынка. Для решения этих проблем стали использоваться кредитные магазины, через которые появилась возможность ежедневно выставлять заявки на покупку и реализацию ресурсов и оперативно реагировать на изменения конъюнктуры рынка [3].

Задачи, которые решаются на рынке межбанковского кредита:

1. Обеспечение текущей  ликвидности (платежеспособности) банка. Рынок МБК – уникальный инструмент для быстрого привлечения ресурсов в довольно солидных размерах, поэтому задача обеспечения ликвидности решается на этом рынке наиболее естественным путем. Если ресурсы, привлеченные на рынке МБК, не работают с необходимой отдачей, банк попадает в порочный круг роста издержек на обслуживание долга, теряет имидж и, в конце концов, становиться неплатежеспособным.

2. Привлечение ресурсов  для реализации краткосрочных  и среднесрочных проектов банка.  Здесь необходимо подчеркнуть два обстоятельства: соответствующие проекты обязаны иметь относительно короткий период окупаемости (менее года) и высокую эффективность.

3. Получение выгоды  с помощью размещения на рынке временно свободных денежных ресурсов банка. Для корректного решения данной задачи необходимо, прежде всего, определить срок, на который предоставляются МБК.

4. Получение спекулятивной выгоды на рынке МБК, то есть проведение одновременных операций купли и реализации МБК с определенной маржей (так называемый арбитраж). Здесь наиболее значимым обстоятельством считается соотношение сроков привлеченных и размещенных ресурсов.

5. Обмен денежными  средствами с другими рынками  краткосрочных финансовых активов.  Здесь самыми важными особенностями считаются согласование сроков проведения операций и наличие равной ответственности контрагентов за несвоевременное проведение платежа.

6. Создание и поддержание  положительного имиджа банка. Бесспорно, что банк, постоянно выступающий в роли кредитора на рынке МБК, довольно наглядно показывает собственную платежеспособность. Не менее важны кроме того объемы операций на рынке МБК и аккуратность в проведении расчетов по МБК. Рынок МБК очень тесный и каждый просчет на данной площадке становится известен практически сразу всем его активным участникам.

7. Установление партнерских взаимоотношений с другими банками. Обычно, кредиты на рынке МБК в настоящий момент предоставляются в рамках, так называемых генеральных соглашений о сотрудничестве. Присутствие большого количества таких соглашений и регулярная работа по ним неизбежно приводят к действительному сотрудничеству, взаимному доверию и партнерству между банками.

8. Сбор информации  о деятельности и развитии  других банков. Вышеупомянутые соглашения  между банками учитывают систематический обмен балансами и другими документами, которые в достаточной степени описывают работу контрагентов. Банк, активно работающий на рынке МБК, со временем становится владельцем уникальных данных, необходимо лишь грамотно обработать эту информацию.

9. Получение выгоды за счет проведения нестандартных межбанковских операций [6].

Часто межбанковские кредиты могут принимать завуалированную форму: депонирование средств на корреспондентском счете банка; купля-продажа банковских векселей, а также просроченных и не просроченных межбанковских кредитов (это обычно делается после очередных кризисов). Такие операции позволяют в ряде всевозможных случаев недопустить нарушения нормативов или инструкций ЦБР, уменьшить налогооблагаемую базу при сохранении размера прибыли, просто получить дополнительную прибыль (а иногда, с помощью нетривиальности операции – и сверхприбыль).

Рынок МБК более плотно взаимодействует с межбанковским рынком купли-продажи валюты (прежде всего, долларов США). Связь данных рынков обусловлена почти, что полным совпадением их характерных черт. Все отличительные особенности рынка рублевых МБК, перечисленные раньше, относятся и к валютному рынку, в том числе:

– большое число контрагентов и значительные объемы операций;

– замкнутость рынка;

– применение встречных платежей;

– ликвидность рынка;

– мобильность;

– нестабильность;

– персонификация.

 Различием рынка валют от рынка МБК считается пребывание на нем Центрального Банка России, который при необходимости проводит здесь свои крупномасштабные интервенции, полностью изменяющие текущие тенденции и ожидания участников рынка. Другими словами, практически Банк России задает или даже «назначает» курс на валютном рынке.

Главной задачей рынка межбанковского кредитования считается регулирование ликвидности финансовых институтов. Получение выгоды от размещения временно свободных средств на рынке межбанковского кредитования вторично, поскольку вопрос поддержания ликвидности постоянно будет одним из самых актуальных для банков. Любая кредитная организация, зарегистрированная на территории РФ, обязана исполнять нормативы ликвидности, установленные Банком России. Они демонстрируют степень надежности экономического положения банка, его способность выполнять обязательства перед клиентами. Невыполнение нормативов чревато претензиями со стороны регулятора и даже отзывом лицензии.

 

На сегодняшний день считается, что  межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных взаимоотношений считаются коммерческие и центральные банки. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, реализовывают их на рынке межбанковских кредитов – валютном рынке. При помощи межбанковских кредитов банки имеют все шансы управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или же размещать временно свободные кредитные ресурсы. Соучастниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят собственные операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Самые активные операторы рынка межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой собственный счет, которые имеют все шансы выступать в виде заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Свободные кредитные ресурсы имеют банки, у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к более большим секторам экономического рынка. Межбанковские кредиты считаются наиболее оперативным источником для укрепления ликвидности равновесия банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

Предоставление и получение кредитов банками на межбанковском рынке регламентируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом, уставами банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между   банками ориентируются на договорной основе путем заключения кредитных договоров, которые обязаны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков.

Привлечение межбанковского кредита определяется банками: 

- самостоятельно – методом прямых корреспондентских взаимоотношений; 

- через экономических посредников – расчеты через расчетно-кассовый центр ЦБ РФ.

Высоколиквидный межбанковский  рынок дает возможность использовать временно свободные валютные средства для кредитования на выгодных условиях. Образующийся при всем этом вероятный недостаток покрывается за счет заимствований на межбанковском рынке. Межбанковский рынок не является единым; он состоит из двух отдельных, хотя и похожих частей: национальных и международных рынков [8,с.32].

На российском межбанковском валютном рынке более распространены краткосрочные межбанковские кредиты. При осуществлении операций с межбанковскими кредитами / депозитами заемщик оплачивает процент, величина которого зависит от следующих условий:

• согласованной  ставки рефинансирования;

• номинальной или  основной суммы, то есть количества заимствованных денег;

• длительность заемного периода, то есть времени, на которое привлечены средства;

• срока погашения, то есть момента, когда должна быть выплачена основная сумма и проценты.

 

Межбанковские кредиты используются финансовыми учреждениями главным образом, чтобы «вписываться» в нормативы Центрального Банка России. При всем при этом крупные банки не доверяют маленьким, требуя от них обеспечение.

Основными видами обеспечения обязательств считаются:

– залог;

– банковская гарантия;

– поручительство.

В современных условиях банки для своевременного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит реализация денежных средств, мобилизованных другими кредитными организациями.

Межбанковский механизм считается ключевым источником заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для укрепления платежеспособности равновесия и обеспечения бесперебойности исполнения обязательств. Он предоставляется, обычно, в рамках корреспондентских взаимоотношений.