Деятельность банка на межбанковском кредитном рынке

Непостоянство ставок МБК в первой половине 2011 г. была слабой, во втором полугодии  она заметно усилилась. Однако ее среднегодовые показатели в 2011 г. оказались ниже, чем в 2010 г. Среднее абсолютное изменение ставки MIACR по однодневным рублевым МБК в 2011 г. составило 15 базисных пунктов (20 базисных пунктов в 2010 г.). Аналогичный показатель для ставок по междилерскому РЕПО с облигациями снизился с 14 базисных пунктов в 2010 г. до 11 базисных пунктов в 2011 году.   Цикличность ставок в течение года сохранялась, в периоды налоговых и других регулярных платежей банков и их клиентов отмечался локальный рост ставок.⁶

Снижение волатильности  ставок денежного рынка способствовало дальнейшему уменьшению «bid-ask» спредов  на денежном рынке. Так, в 2011 г. средний  дневной спред между ставками размещения и привлечения межбанковских кредитов (MIBOR и MIBID) в сегменте рублевых МБК на 1 день составил 0,6 процентного пункта, а по кредитам на срок от 181 дня до 1 года - 1,3 процентного пункта. В 2010 г. аналогичные показатели составляли 0,8 и 1,5 процентного пункта соответственно. Уменьшение  рыночных процентных ставок свидетельствует об отсутствии в течение года существенных дисбалансов спроса и предложения средств на денежном рынке и является признаком его устойчивости.

Кредитное качество портфеля размещенных российскими  банками МБК в 2011 г. несколько  ухудшилось. Среднегодовая доля просроченной задолженности в общем объеме размещенных рублевых МБК в 2011 г. возросла до 0,37% (в 2010 г. -0,23%). При этом повышение процентных ставок по кредитам всем категориям заемщиков было сравнительно равномерным. Ставка MIACR-B (по кредитам,  предоставленным банкам  со спекулятивным кредитным рейтингом) на протяжении большей части 2011 г. была близка к ставке MIACR-IG (по кредитам, предоставленным банкам с инвестиционным кредитным рейтингом). Среднемесячный спред между этими ставками в течение всего 2011 г не превышал 0,4 процентного пункта. Таким образом, кредитное качество заемщиков оставалось на приемлемом уровне.

В сегменте валютных МБК основными контрагентами  российских банков, как и прежде, были банки-нерезиденты: по состоянию  на конец 2011 г на сделки с нерезидентами приходилось 82% размещенных и 85% привлеченных российскими банками средств. Поэтому ставки по валютным МБК, размещаемым российскими банками, следовали за ставками мирового денежного рынка. Средние ставки размещения в 2011 г. российскими банками однодневных МБК в долларах США и евро составили соответственно 0,20 и 0,74% годовых (ставки LIBOR по однодневным операциям в долларах и в евро за тот же период составили 0,16 и 0,82% годовых соответственно). На протяжении большей части анализируемого периода изменчивости ставок  долларовым МБК, размещенным российскими банками, оставалась умеренной. Ставки по МБК, размещенным в евро, под влиянием углубления долгового кризиса в странах еврозоны характеризовались большей изменчивостью. Политика российских банков по привлечению и размещению средств в иностранных банках оставалась осторожной. В течение всего 2011 г. объемы средств, размещенных российскими банками в иностранных банках, были близки к объемам средств, привлеченным от них.

 

Глава III.   Практические рекомендации для ОАО  «ТатфондБанк»

Главная проблема межбанковского рынка – тенденция ухудшения оценок экономического состояния банков, понижение кредитных рейтингов и банкротство банков. Вследствие упадка доверия на межбанковском рынке почти все кредитные линии были закрыты, почти прекратилось обоюдное кредитование банков, заметно уменьшился, перетек средств между финансовыми институтами.

В основе современной  экономической системы лежит принцип оценки рисков, и когда риски принимает на себя государство, то искажаются основные принципы принятия рисков – принципы функционирования кредитования в банковской системе.

В настоящее время  функции предоставления наличных средств банкам взяли на себя   центральные банки, но как далеко обязаны распространяться их гарантии на рискованные операции рыночных агентов?

 

Что произошло в результате кризиса доверия? Появился недостаток ликвидности и значительно – в разы – упали обороты на межбанковском рынке. Банки, закрыв лимиты, фактически не возобновили их, а центральные банки стали наикрупнейшими кредиторами банков через операции РЕПО и кредитование под залог.

Учитывая мнение большинства аналитиков, первопричина проблем с ликвидностью на денежных и валютных рынках довольно проста. Иностранные инвесторы осуществляли инвестиции в развивающиеся финансовые рынки с помощью ресурсов, номинированных в долларах, евро и йенах. И конечно, в этих валютах были сформированы различные пулы ликвидности центральных банков, государственных фондов, в число которых входят российские фонды. Эти иностранные ресурсы, которые являются основной для фондирования операций на развивающихся рынках, переводились в национальную валюту, и когда случился кризис ликвидности, и ужесточилось кредитование, когда не стало хватать валютного предложения на американских рынках, инвесторы начали выводить средства с финансовых национальных рынков по всему миру.

 

Для усовершенствования межбанковского кредитования и деятельности банка мы можем порекомендовать:

1. Предельная ориентация на клиента – это означает, что банк обязан стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в денежных услугах каждого своего клиента и тем самым максимизировать собственные доходы от каждого набора клиентских отношений. Из этого можно сделать вывод, что качество и глубина взаимоотношений с клиентом, а также навыки и возможности банка в сфере продаж и обслуживания, которые обеспечат поддержание и развитие этих взаимоотношений, будут важной основой конкурентоспособного преимущества банка;
2. Произвести перестройку процессов и систем и их перевод на новейшую «промышленную» основу – это позволит увеличить уровень управляемости и масштабности, понизить расходы, значительно улучшить качество обслуживания клиентов и разрешит банку наиболее эффективно управлять кредитными и другими видами рисков;
3. Формализация Производственной Системы ОАО «ТатфондБанк» как новой идеологии управления банком – этот подход представляет интегрированную работу по оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям «снизу вверх», создание в банке систематической возможности к обновлению и самосовершенствованию, а также изменение менталитета и ценностных установок сотрудников.

 

 

Заключение

В данной курсовой работе были даны понятия межбанковского кредита, рассмотрен  межбанковский кредит как инструмент регулирования ликвидности коммерческого Банка, рассмотрены  существующие проблемы рынка МБК. Приведен пример коммерческого банка, указаны тенденции развития межбанковского кредита и даны рекомендации для усовершенствования межбанковского кредитования и деятельности банка.

Предоставление  и получение кредитов коммерческими  банками на межбанковском рынке  регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским  кодексом, уставами   банков и  кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками ориентируются на   основе договоров при помощи заключения кредитных договоров, которые обязаны предусматривать права и обязательства сторон, с соответствующим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов обязано сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков.

На практике используются последующие основные разновидности межбанковского кредита:

Овердрафт по корреспондентским  счетам на соответствующем счете учитываются суммы дебетовых (кредитовых) остатков на корреспондентских счетах банков на конец операционного дня;

Кредиты овернайт, предоставленные (полученные) другим банкам: они предоставляются другим банкам на срок менее одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита применяется для завершения расчетов текущего дня;

Средства, предоставленные (полученные) другим банкам по операциям  РЕПО. Данные операции связаны с  покупкой у них ценных бумаг на определенный период с условием их обратного выкупа по заранее обусловленной стоимости либо с условием безотзывного гарантии погашения в случае, если срок операции РЕПО совпадает со сроком погашения ценных бумаг.

Коммерческие  банки как экономически независимые  кредитные институты лично устанавливают уровень   ставки рефинансирования, по межбанковским кредитам исходя из спроса и предложения на межбанковском рынке и значения учетной ставки.

Банки, привлекая межбанковские кредиты, получают возможность улучшения своего финансового состояния и утверждаются на банковском рынке. Таким образом, межбанковские кредиты стимулируют коммерческие банки, давая выгоду, как, так и для заемщика. Так как сумма межбанковского кредита высока, кредитор, предоставляя такой кредит, получает наибольшую сумму вознаграждения.

 

Список использованных источников и литературы

1. Монографии, сборники, учебники и учебные пособия

 

1. Буасье К. Банковская система России: проблемы переходного   периода / К.Буасье, Д.Коэн, Г.Понбриан // Деньги и кредит. -2010. - N 4. - С.31-40.
2. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: учеб. пособие. - М.,2010. - 175с.
3. Бурцев В.В. Управленческий аудит финансовой политики организации // Аудиторские ведомости. 2012. № 6.
4. Вагина Е.В. Проблемы внедрения стандарта базель III в российскую банковскою систему // Микроэкономика. - 2011. - N 5. - С.102-104.
5. Валенцева Н.И. Современные банковские технологии: теор. основы и практика // Деньги и кредит. - 2009. - N 10. - С.50-61.
6. Колас Б. Управление финансовой деятельностью предприятия: проблемы, концепции и методы: учеб. пособие / пер. с франц.; под ред. Я.В. Соколова. М.: Финансы, ЮНИТ И, 2011.
7. Мариев, О. С. Эконометрическая модель прогнозирования банковских кризисов: насколько выгодна либерализация финансовой системы и будет ли в России кризис? / О. С. Мариев, А. С. Ку ликова // Вестн. УГТУ-УПИ. Сер. Экономика и упр. 2008. № 3 (92). С. 87-97.
8. Сагитдинов М.Ш. Кадровая политика: время диктует новые подходы (регион. аспект) // Деньги и кредит. - 2011. - N 1. - С.36-44.
9. Тютюнник А. Бюджетное планирование в банке // DiasoftTNFO. 2000.Июнь.
10. Федотенко Д., Севриновский В. Бюджетирование как способ ведения бизнеса и его автоматизация // Банковские технологии. 2011. №6.
11. Шим Д.К., Сигел Д.Г. Основы коммерческого бюджетирования. Пошаговое руководство для нефинансовых менеджеров. М.: Пергамент,2012.
12. Ямпольский М.М. О регулировании деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2012. - N 9. - С.44-52.
13. Янгиров И.И. Банковский сектор и социально-экономическое развитие региона: воспроизводственный аспект // Деньги и кредит. - 2011. - N 2. - С.42-46.
14. Ясин Е. Ставка меньше, чем жизнь // Итоги. - 2011. - N 30. - С.19.

 

2. Интернет - источники
15. Внешние ориентиры процентной политики коммерческого банка- http://elibrary.ru/item.asp?id=15219619
16. Чаусов В., Некрасов В. Бюджетирование в банке // URL: http://www.olap.ni/trends/news/ mOQ 1204382.asp
17. ОАО «ТАТФОНДБАНК»-http://www.tfb.ru/14632/
18. ЦБ России http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на " 01 " января 2012 г.

Кредитной организации: Открытое акционерное общество "Акционерный  инвестиционный коммерческий Банк "Татфондбанк"

ОАО "АИКБ "Татфондбанк"

 

Квартальная отчетность (Годовая) тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
	Активы
1	Денежные средства	2 253 821	1 560 885
2	Средства кредитных  организаций в Центральном банке Российской Федерации	3 392 317	1 586 442
2.1	Обязательные резервы	684 902	339 706
3	Средства в кредитных  организациях	228 081	332 655
4	Чистые вложения в  ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	4 903 671	3 626 786
5	Чистая ссудная задолженность	49 673 391	38 774 461
6	Чистые вложения в  ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1 734 764	967 761
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	424 499	200 908
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	7 403	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	691 383	582 047
9	Прочие активы	15 586 858	13 405 255
10	Всего активов	78 471 689	60 836 292
	II. Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	3 633 800	116 457
12	Средства кредитных  организаций	4 323 257	1 671 549
13	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	49 186 741	40 382 121
13.1	Вклады физических лиц	29 107 017	23 452 606
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	11 643 442	9 250 725
16	Прочие обязательства	789 478	750 606
17	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным  потерям и операциям с резидентами  оффшорных зон	79 561	30 384
18	Всего обязательств	69 656 279	52 201 842
	III. Источники собственных  средств
19	Средства акционеров (участников)	7 300 000	7 300 000
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
22	Резервный фонд	1 095 000	1 048 304
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	-13 073	-10 889
24	Переоценка основных средств	64 609	64 609
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	165 572	14 252
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	203 302	218 174
27	Всего источников собственных  средств	8 815 410	8 634 450
	IV. Внебалансовые обязательства
28	Безотзывные обязательства  кредитной организации	3 818 487	1 732 627
29	Выданные кредитной  организацией гарантии и поручительства	872 685	117 937
30	Условные обязательства  не кредитного характера	1 393	0