Кредитование юридических лиц

Таким образом, мы рассмотрели  на конкретном примере методику оценки кредитоспособности заемщика в КО №8599/011 СБ России (ОАО). В нашем случае ООО "Селен" относится ко второму классу заемщиков, то есть кредитование возможно, но требует взвешенного подхода: необходимо, чтобы рыночная стоимость залога была минимум в два раза выше суммы запрашиваемого кредита с учетом процентов по нему.

В условиях развития банковского  кредитования предоставление ссуд банком заемщику обуславливает необходимость  регулярного изучения факторов риска, разработки системы оценочных показателей  и совершенствования методов  оценки кредитоспособности заемщика.

 
2. Анализ финансово-хозяйственной  деятельности банка 2.1 Краткая характеристика дополнительного офиса №8599/0111

Курганского отделения №8599 Сбербанка России

КО №8599/011 СБ России (ОАО) является филиалом Сберегательного банка Российской Федерации и осуществляет банковскую деятельность на территории Кетовского и Половинского районов Курганской области.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) создан приказом Курганского банка РФ № 821 от 17 июля 1987 года.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) является учреждением, осуществляющим банковскую деятельность в соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 года и Уставом Сберегательного банка РФ.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) входит в единую организационную структуру Сбербанка РФ и непосредственно подведомственно Курганскому банку СБ РФ. В связи с созданием Уральского банка Сбербанка России КО №8599/011 СБ России (ОАО) стал филиалом Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО) КО №8599/011 СБ России (ОАО) (Уральский банк) на основании приказа № 6 от 5 января 2001 года.

Регламентирование деятельности КО №8599/011 СБ России (ОАО) осуществляется указанием Уральского территориального банка Сбербанка РФ, расположенным в городе Екатеринбурге, законодательством РФ, нормативными актами Сбербанка РФ.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) наделяется имуществом, которым оно владеет, пользуется и распоряжается от имени Сбербанка РФ, имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка РФ и собственный (рублевый счет), так же печать со своим наименованием и изображением эмблемы Сбербанка РФ.

Целью деятельности отделения  банка является:

привлечение денежных средств  от юридических и физических лиц  и размещение их на условиях платности, срочности и возвратности;

осуществление расчетно-кассового  обслуживания клиентов, а также других банковских операций;

обеспечение сохранности  денежных средств и других ценностей  клиентов, вверенных отделению банка.

Банк стремится к наращиванию  объемов кредитования реального  сектора экономики, социально значимых программ, физических лиц при повышении  качества ссудного портфеля.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов.

Все служащие банка обязаны  хранить служебную тайну и  тайну по операциям, счетам и вкладам  отделения банка и его клиентов.

По форме организации  СБ РФ является акционерным банком открытого типа и, в совокупности, с филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Организационная структура  СБ РФ представлена на рисунке 4

Рисунок 4 - Организационная  структура Сбербанка России

 

Эффективное руководство  столь сложной системой обеспечивается качественной, профессиональной и оперативной  работой органов управления СБ РФ, структура которых представлена на рисунке 5.

 

Структура управления предусматривает  органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи  при осуществлении банковской деятельности.

Рисунок 5 - Структура управления Сбербанка России

 

Высшим органом управления СБ РФ является Общее Собрание акционеров. За последние годы структура управления Сберегательного Банка не претерпела каких-либо изменений.

 

В настоящее время важнейшей  задачей КО №8599/011 СБ России (ОАО) является расширение присутствия СБ РФ в регионах с высоким уровнем экономического и социального развития (открываются универсальные банковские подразделения, оказывающие полный перечень банковских услуг), совершенствование отделений путем их укрупнения и превращения в эффективно работающие подразделения с высоким потенциалом и развитой филиальной сетью.

 

При этом на месте реорганизуемого  отделения в обязательном порядке  сохраняется точка обслуживания клиентов. является филиалом Сберегательного  Банка РФ, входит в единую систему  СБ РФ, организационно подчиняется Курганскому отделению СБ РФ и непосредственно руководит работой подразделений, расположенных на обслуживаемой им территории.

 

Местонахождение банка: 641330, Кетовский район, село Кетово, ул. Космонавтов, 38. Дополнительный офис №8599/0111 создан на основании решения Общего Собрания акционеров и приказа СБ РФ № 821 от 17 июля 1987 года; юридическим лицом не является; осуществляет банковскую деятельность в соответствии с законодательством РФ, Уставом СБ РФ, а также иными нормативно-правовыми актами. Организационная структура банка определяется двумя основными составляющими: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб. На структуру управления банком решающее влияние оказывает организация построения, т.е. взаимосвязь подразделений. На рисунке 6 представлена организационная структура КО №8599/011 СБ России (ОАО)

Рисунок 6 - Организационная  структура КО №8599/011 СБ России (ОАО)

 

Организационная структура  банка состоит из функциональных подразделений и служб, каждая из которых имеет определенные права  и обязанности, реализует функции, непосредственно связанные с  выполнением поставленных перед  ними задач.

 

Главное назначение органов  управления - обеспечивать эффективное  руководство коммерческой деятельностью  банка на основе реализации операций по решению стратегических задач  деятельности. Эти задачи реализуются  через исполнительный и контрольный  органы, рисунок 7.

 

Рисунок 7 - Структура управления КО №8599/011 СБ России (ОАО)

При Совете создаются два  комитета - кредитный и ревизионный. Ревизионный комитет занимается проверкой соблюдения законодательных  актов, проведением сплошных и выборочных проверок кредитных, расчетных и  других операций. Кредитный комитет  разрабатывает кредитную политику банка, структуру привлекаемых средств  и возможности их размещения.

Право подписи имеет управляющий  отделением, его заместитель и  главный бухгалтер, которые назначаются  на должность и освобождаются  от должности председателем Уральского банка СБ РФ.

Оформляют обеспечения кредита  и договора, составляют заключения; проводят мониторинг предоставленных  кредитов; осуществляют формирование и корректировку резерва на возможные  потери по кредитам; контролируют своевременность  погашения кредитов, принимают меры к погашению просрочки; ведут  постоянный анализ кредитного портфеля отделения.

В состав сектора кредитования входит юрисконсульт. Его деятельность определяется целями обеспечения законности и правовых гарантий в деятельности банка, защиты его прав и интересов  правовыми средствами.

Сектор бухгалтерского учета  и отчетности осуществляет последующие  проверки состояния бухгалтерского учета и отчетности во внутренних подразделениях отделения; контроль выполнения предложений внутренними подразделениями  по результатам проверок. Работники  сектора подводят итоги финансово-хозяйственной  деятельности по отделению, составляют периодическую отчетность, осуществляют контроль погашения убытков и  другие операции.

Начальником сектора является главный бухгалтер. Его основная обязанность - обеспечивать сохранность  бухгалтерских документов, подписывать  документацию денежного, материально-имущественного и расчетного характера. Деятельность операционного сектора осуществляется на основе устанавливаемых отделением плановых заданий. Сектор осуществляет работы по привлечению клиентов в банк, по продаже банковских продуктов и услуг, по проведению контроля операций клиентов.

Сектор расчетно-кассового  обслуживания (РКО) занимается организацией операций по открытию и ведению текущих, расчетных, бюджетных счетов юридических  лиц. Сектор безопасности и защиты осуществляет мероприятия по обобщению, обработке  и анализу информации о физических и юридических лицах, вступающих в финансово-кредитные отношения  с отделением; участвует в проведении расследований и осуществлении  мероприятий по возврату просроченной ссудной и дебиторской задолженности.

Сектор кассовых операций и инкассации обеспечивает обобщение и анализ показателей, характеризующих состояние кассовой и инкассаторской работы в отделении; обобщает и анализирует объемы перевозок ценностей и финансовый результат деятельности сектора.

Работники сектора проводят маркетинговые исследования рынка  банковских услуг и готовят предложения  по изменению действующих тарифов  на услуги, оказываемые клиентам; организуют маркетинг и привлечение корпоративных  клиентов.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) и универсальный дополнительный офис осуществляют свою деятельность как внутренние структурные подразделения ОСБ, расположенные вне его местонахождения; совершают с клиентами следующие банковские операции и сделки:

открытие, закрытие и ведение  банковских счетов физических лиц;

операции с расчетными чеками;

выдача кредита и погашение  задолженности по кредитному договору;

оплата расчетных документов юридических лиц.

Руководство текущей деятельностью  дополнительного офиса и универсального дополнительного офиса осуществляет старший контроллер.

Несмотря на реорганизацию, на местах закрываемых подразделений  не снижается уровень доступности  банковских услуг.

Это обеспечивается путем  внедрения альтернативных форм обслуживания клиентов.

В современных условиях возрастает влияние банков на экономику как  в целом по стране, так и в  отдельных регионах, областях и районах.

Важную роль в экономике  Кетовского района играет деятельность КО №8599/011 СБ России (ОАО).

Основой деятельности банка  является достижение баланса между  привлеченными ресурсами, собственным  капиталом банка и размещением  этих средств, с целью обеспечения  доходности, эффективности и надежности, поддержания на должном уровне ликвидности.

Чтобы получить кредит в банке, главное и непременное условие - эффективная деятельность предприятия. Ни форма его собственности, ни направление  деятельности, ни отраслевая принадлежность роли не играют.

Методика сбербанка по оценке кредитоспособности заемщика основана исключительно на определении его  финансовой устойчивости.

Финансовое состояние  предприятия и его устойчивость в значительной степени зависят  от того, каким имуществом располагает  предприятие в какие активы вложен капитал и какой доход они приносят.

Сведения о размещении капитала, имеющегося в распоряжении предприятия, содержатся в активе баланса. Каждому виду размещенного капитала соответствует определенная статья баланса.

Средства предприятия  могут использоваться как в его  внутреннем обороте, так и за его  приделами (дебиторская задолженность, долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения, денежные средства на счетах в банках).

Функциональная характеристика подразделений и служб КО №8599/011 СБ России (ОАО).

В организации кредитования счета клиента принимают участие  подразделения Банка: кредитующее (в  центральном аппарате - Управление кредитования), операционное (в центральном  аппарате - Операционное управление), Управление (отдел) сопровождения и оформления банковских операций (в центральном  аппарате - Управления учета и контроля розничных операций), бухгалтерское (в центральном аппарате - Управление учета и контроля розничных операций), юридическое (в центральном аппарате Юридическое управление), безопасности (в центральном аппарате - Управление безопасности), автоматизации (в центральном аппарате - Управление банковских технологий, Управление банковских систем, Управление внедрения и сопровождения автоматизированных систем), административное (в центральном аппарате - Управление делами).

Подразделения банка, участвующие  в организации кредитования счета  клиента, выполняют функции:

кредитующее подразделение: подготовка заключения на Кредитный  комитет о возможности предоставления кредита, подготовка и оформление Кредитных  документов, принятие современных мер  к возврату просроченной задолженности.

операционное подразделение: проведение операций по счету клиента  с учетом установленного лимита.

управление (отдел) сопровождения  и оформления банковских операций: осуществление расчетов задолженности  по кредиту (в том числе плата  за открытие лимита, процентов и  неустоек, цены иска); выполнение контрольных  функций.

подразделение бухгалтерии: ведение лицевых счетов заемщиков, своевременное отражение операций на счетах бухучета.

юридическое подразделение: проведение экспертизы правоустанавливающих документов заемщика на предмет соответствия действующему законодательству, определение  полномочий должностных лиц, подписывающих  Генеральное соглашение или Договор  о предоставлении кредита.

подразделение безопасности: проведение проверок на предмет определения  деловой репутации и наличие  негативной информации в отношении  заемщика, его руководителей, участников (акционеров), принятие необходимых  мер по возрасту просроченной задолженности;

подразделение автоматизации: разработка электронных шаблонов Генерального соглашения, Договора о предоставлении кредита.

административное подразделение: изготовление специальных двухсторонних  бланков Генерального соглашения, Договора о предоставлении кредита и своевременное  обеспечение ими кредитующего подразделения.

КО №8599/011 СБ России (ОАО) в кредитный отдел входят четыре человека: ведущий экономист по кредитованию юридических лиц и предприятий (руководитель сектора), старший инспектор по кредитованию честных клиентов (физических лиц), инспектор по кредитованию частных клиентов, инспектор по кредитованию частных клиентов в дополнительном офисе (Половинское отделение № 6956/065). Появилась вакансия начальника сектора (кредитного отдела).