Кредитные отношения, связанные с предоставлением коммерческого кредита в ФКБ «Юниаструм Банк»

Среди преимуществ коммерческого кредита как инструмента краткосрочного кредитования, пожалуй, главное – его доступность. Ведь кредиторская задолженность большинства фирм представляет собой форму непрерывного кредитования. В этом случае нет необходимости формально организовывать кредитование, оно уже имеет место. Если в настоящее время фирма использует скидку, возможно дополнительное кредитование посредством уплаты по счетам точно в установленный срок. При этом не нужно вести переговоры с поставщиками, решение принимает фирма.

Использование механизма договора банковского кредита влечет за собой

трудности,   связанные,   прежде   всего,   со    значительно     более     высокими

издержками и, как правило, необходимостью изъятия из оборота определенного объема имущества (например, при залоге). Кредитор может устанавливать некие ограничения и требовать гарантий. При коммерческом кредите тоже возможны ограничения, но практически они маловероятны. Коммерческий кредит – наиболее гибкая форма кредитования. Как правило, поставщик к сбоям в выплатах относится менее категорично, чем банкир или иной кредитор.

3.3 Предложения по оптимизации кредитования юридических лиц в коммерческом банке

Коммерческие банки и филиалы крупных банков выполняют все функции любого коммерческого банка, однако структура банковских услуг зависит как от общей экономической ситуации в стране, так развитости банковских отношений в регионе. При достижении основных стратегических целей банки предопределяют приоритетные вложения в кредитные операции. Улучшение показателей роста финансового состояния предприятий является одной из предпосылок формирования кредитной базы коммерческих банков, то есть постоянного спроса на банковский кредит.

     Региональные банки жизнеспособнее, с экономической точки зрения, и обладают рядом преимуществ, которыми не следует пренебрегать, а именно:

     - руководители и служащие  банков являются выходцами из  тех же мест и хорошо знают  местный менталитет и местные  обычаи и проблемы;

     - услуги, оказываемые  клиентам, персонифицированы и базируются  на знании и взаимном доверии, адаптированы к потребностям клиентов;

     - зная задачи и  проблемы своего региона, быстрее  и лучше реагируют на потребности  своих клиентов.

     - они готовы кредитовать  мелкие и средние предприятия, финансовое положение которых  выглядит шатким, в то время как их акционеры владеют

значительным имуществом и перспективы развития предприятия, с их точки

зрения, весьма оптимистичны.

     - органам инспектирования  и надзора легче контролировать  мелкие и средние банки.

     Тем не менее, в  развитии территориальных банков до сих пор немало проблем и они достаточно разнообразны:

     Во-первых, недостаточны  пока усилия органов государственного  управления в развитии добросовестной  конкуренции как внутри банковского  сектора, так и между сектором  кредитных организаций и фондовым рынком. Это обуславливает изначально неравноправный доступ региональных банков к ресурсам.

     Во-вторых, нет механизма  защиты долгосрочных финансовых  активов коммерческих банков  и, как следствие, низкая привлекательность  ценных бумаг долгосрочного характера, сдерживающая активность фондового рынка и препятствующая привлечению банками кредитных ресурсов на долгосрочной основе.

     В-третьих, отсутствует  механизм эффективного инвестирования  временно свободных средств бюджетов  всех уровней и внебюджетных фондов в высоконадежные инструменты фондового рынка.

     Но все эти проблемы разрешимы. Именно кредитование малого бизнеса представляет интерес для территориальных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал развития банковской системы. В принципе, малые предприятия являются практически как неисчерпаемым источником для пополнения банковских средств, так и тем направлением, в котором банки могут размещать свои ресурсы.

     При кредитовании  юридических лиц следует обращать  внимание на такие важные моменты:

а) услуга банка, которая предоставляется в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеет больший успех даже при высокой процентной ставке. Поэтому банк должен использовать любую возможность для упрощения и ускорения оформления банками кредитов для возможность для упрощения и ускорения оформления банками кредитов для юридических лиц;

б) сегодня в большей степени нужны долгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладают краткосрочные кредиты. До 6 месяцев - примерно 31%, от 7 до 12 месяцев - 30%. На кредиты до года приходится свыше 60%, от 1до 3-х лет - 23% и более 3-х - 16%. Эти цифры показывают, что пока банковская система практически не готова кредитовать предприятия и не отвечает тем требованиям, которые предъявляет экономический рост. В таких условиях предприятия вынуждены в значительной степени использовать собственные ресурсы. Краткосрочное кредитование служит инструментом формирования тактического взаимодействия банка и промышленного предприятия, обладая потенциальными возможностями объединить на взаимовыгодной основе интересы получения прибыли банком-кредитором предприятием-заемщиком лишь на короткое время. В случае долгосрочного кредитования фирм, длительные сроки формируют стратегию действия банка и предприятия в целях осуществления крупных инвестиционных проектов. В результате, банк фактически становится соисполнителем проекта и уже начинает искать пути стратегического взаимодействия для взаимовыгодного партнерства.

в) также необходимы программы обучения персонала кредитных организаций по работе с малыми предприятиями. Сейчас банкиры в основном слабо владеют такими навыками, а это ведет к риску подобных операций.

     Одной из основных  причин, вызывающих трудности работы  банков с малым бизнесом, является  далекая от совершенства законодательная  и налоговая база в этом  направлении. Сейчас изменения происходят  молниеносно, поэтому нельзя, единожды  разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

     Заключение

     В данной выпускной квалификационной работе была сделана оценка роли кредитования в современной экономике страны. Для этого были изучены понятие, сущность кредита, а так же один из наиболее распространенных в настоящее время видов  кредитования – коммерческий кредит. Для наибольшего представления понятия о коммерческом кредитовании был рассмотрен процесс кредитования юридических лиц на примере ФКБ «Юниаструм Банк» в Смоленске.

     В ходе работы было сделано следующее:

- определена сущность коммерческого кредита;

- выделены основные способы предоставления кредита;

- выявлены принципы кредитных отношений;

- рассмотрена организация кредитования юридических лиц в коммерческих банках;

- изучены нормативно-правовые акты, регламентирующие кредитование юридических лиц в банках.

     Так как объектом исследования выпускной квалификационной работы выступает ФКБ «Юниаструм Банк» в Смоленске (ООО), то так же была изучена история развития банка, рассмотрены основные направления деятельности данной кредитной организации, исследована технология процесса кредитования юридических лиц в «Юниаструм Банке».

     Далее в работе было охарактеризовано состояние коммерческого кредита не сегодняшний день, выявлены положительные и отрицательные стороны данного вида кредита, предложены пути оптимизации кредитования юридических лиц в коммерческих банках.

     На сегодняшний день ФКБ «Юниаструм Банк» (ООО) является универсальной кредитной организацией, предлагающей своим клиентам широкий спектр современных финансовых продуктов и услуг, одинаково высоких по качеству во всех точках обслуживания. Среди наиболее востребованных услуг банка — услуги, направленные на удовлетворение потребностей частных лиц, представителей малого и среднего бизнеса. К одному из видов кредитования в банке относится коммерческий кредит.

     Коммерческий кредит — это кредит продавца своему покупателю. С одной стороны, на сумму долга начисляются проценты, с другой — это не кредит в классическом понимании слова, а, скорее, отсрочка платежа за поставленный товар или оказанные услуги. Коммерческим кредитом считается только тот, который предоставляется во исполнение договоров на реализацию товаров или услуг, он всегда является приложением к подобным договорам.

     Коммерческий кредит может быть выгоден как поставщику, так и заемщику. Первый получает возможность расширить свою клиентскую базу или сохранить покупателя, второй — получить необходимый товар или услугу, даже не имея возможности полностью ее оплатить.

     Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин одни отрасли выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые отрасли могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Он необходим также и во взаимоотношениях между промышленными и торговыми предприятиями.

     В «Юниаструм Банке» коммерческий кредит предоставляется с помощью выпуска векселей, так же банк осуществляет программу по выпуску собственных векселей.

     Следует отметить, что векселя в России необходимы, поскольку активизация вексельного обращения приводит: во-первых, к ускорению расчетов и оборачиваемости оборотных средств; во-вторых, уменьшается потребность в банковском кредите, соответственно снижаются процентные ставки за его использование и в результате сокращается эмиссия денег.

     В условиях становления рыночной экономики России, испытывающей большой недостаток в инвестициях и капитале, более интенсивное развитие операций кредитования будет, несомненно, способствовать развитию кредита как активного источника инвестиций в экономику при отсутствии необходимых объемов бюджетного финансирования со стороны государства.

     Кредит, являясь инструментом ускорения и расширения производства, сам по себе, конечно, не создает товар, но содействует его производству, так как его действие проявляется не на стадии производства, а на стадии обращения общественного продукта. При этом кредит не только опосредованно содействует производству, у него есть собственное созидательное начало, состоящее в концентрации ресурсов.

     Все это показывает, как велика роль кредита в экономике в целом, для предприятия, а так же для банка.

     Конкурентное преимущество в сегодняшней ситуации будут иметь банки, наиболее быстро адаптирующиеся к происходящим на глазах изменениям. Клиенты предпочитают сотрудничество с финансовыми институтами, способными разрешать их сегодняшние проблемы. «Юниаструм Банк» на сегодняшний день как раз и является таким институтом и удовлетворяет все требования своих клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

     1. Андрюшин С. А. Особенности эволюции банковской системы в России [Текст]: учебник/ А. С. Андреюшкин. - М., 2009.- С. 267-270.

     2.Банки и банковские операции: [Текст]: учебное пособие/под ред. проф. Жукова Е.Ф. -  М.: ЮНИТИ, 2009. – С. 276, 405.

     3.Банки и банковское дело [Текст]: учебное пособие/ под редакцией И.Т. Балобанова,  СПб: Питер, 2007 . - с.116 - 120.

     4. Банковское дело [Текст]: учебн. пособие /под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2007.- С. 440.

     5. Банковское дело [Текст]: учебник/ под редакцией Г.Г. Коробовой - М, 2008 г. - С.22, 275 - 280.

     6. Банковское дело [Текст]: учебное пособие /под ред. Лаврушина О.И. - М.: ЮНИТИ, 2008.- С. 576.

     7. Банковское дело [Текст]: учебное пособие /под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2007.- С. 303.

     8. Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учеб. для вузов / под ред. A.M. Тавасиева.  М.: Финансы и статистика, 2008. 416с.

     9. Банковское дело: современная система кредитования[Текст]: учебное пособие для вузов / под ред. О.И. Лаврушина [и др.]. Изд. 2-е. М.: КноРус, 2008. – С. 256.

     10. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков [Текст]: учебник/ Л. П. Белых. М.: Банки и биржи, 2009. – С. 215-217.

     11. Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий развития реального и монетарного сектора экономики [Текст]: учебник / М. Ш. Валиев. – М.: ОМЕГА, 2009. – С.189.

     12. Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика [Текст] /Е. Б. Герасимова// Финансы и кредит. - 2009. - № 4. - С.21-29.

     13. Гражданский Кодекс Российской Федерации [Текст]: с изменениями и

дополнениями на 05.02.2010., М.: ОМЕГА-Л, 2010. – С. 21, 24, 26, 95-96, 104-105, 109, 111-112, 206.

     14. Гусева И.Б. Анализ кредитоспособности предприятия  [Текст] /И. Б. Гусева// Справочник экономиста. - 2008. - № 4. - С.58-90.

     15. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками [Текст]: учебник./ Т. Н. Данилова. – М.: Финансы и статистика, 2009. – С. 2-14.

     16. Дворецкая В. В. Анализ показателей эффективности предприятий малого и среднего бизнеса [Текст]: прил. к журналу «бухгалтерский учет»/ В. В. Дворецкая, 2010. – № 15. – С. 52 – 63.