Кредитный потенциал коммерческого банка

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………3

1. КРЕДИТНЫЙ  ПОТЕНЦИАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА,  ЕГО РОЛЬ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА  И МЕТОДОЛОГИЯ ОЦЕНКИ 

1.1 Сущность и экономическое  значение кредитного потенциала  коммерческого банка ………………………………………………………………………………… 5

1.2 Условия формирования и использования  кредитного потенциала ………….7

1.3 Кредитоспособность заемщика  и установление лимитов кредитования  …..16

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО  ПОТЕНЦИАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА  (НА ПРИМЕРЕ АО «БТА БАНК»)

2.1 Оценка кредитного потенциала банковской системы Республики Казахстан в условиях глобального финансового кризиса …………………………………..21

2.2 Общая характеристика финансово-экономической  деятельности 

АО "БТА Банк" …………………………………………………………………….28

2.3 Анализ кредитных ресурсов  АО «БТА Банк»  ………………………………32

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ  КРЕДИТНЫМ ПОТЕНЦИАЛОМ БАНКА  В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА

3.1 Проблема повышения банковских  процентных ставок по кредитам  ………39

3.2 Предложения по улучшению  качества работы с проблемными

кредитами …………………………………………………………………………..43

3.3 Рекомендации по укреплению  кредитного потенциала 

коммерческого банка ………………………………………………………………51

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………..54

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ………………………….57

ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………..…………………….. 59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 Развитие  кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет  свойство проявлять асимметричную  реакцию на положительные и отрицательные  управленческие решения и воздействия внешней среды. Асимметричность проявляется в относительно высокой степени устойчивости к положительным, созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них, в то время как негативные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый и ощутимый отрицательный эффект. Усилия, направленные на структурирование и поддержание эффективной деятельности банковской системы, всегда больше тех, которые вызывают ее разрушение, поэтому всегда легче нанести ущерб, чем добиться эквивалентного положительного эффекта. Данное свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины: большая величина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительные усилия банка для каждой единицы ее прироста. Кредитный потенциал меньшей величины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени подвержен влияниям негативных внешних и внутренних факторов.

В процессе интеграции Казахстана во всемирное хозяйство на фоне глобализации хозяйственной деятельности и повышения объемов продажи услуг в развитых странах особую актуальность приобретает исследование мирового опыта кредитных банковских услуг в целях применения их в нашей стране. С переходом к рыночной экономике принципиально меняется содержание деятельности банков как предприятий особого рода, актуальными становятся повышение конкурентоспособности и создание рынка кредитных услуг, развитие концепции комплексного подхода к продаже банковских услуг корпоративным и частным клиентам.

Стоимость кредита должна соответствовать предполагаемой (расчетной) степени риска. Политика банка должна быть направлена на создание с течением времени устойчивых, прибыльных для банка отношений с клиентурой. Прибыльность отношений с клиентом следует максимизировать путем перекрестных продаж для обеспечения оптимального отношения риска и доходности для каждого отношения банк-клиент. Кредитование является важнейшим направлением активных операций, а кредитный портфель обычно составляет от трети до половины всех активов банка. В центре внимания находятся современная система и основные процедуры управления кредитным риском, контроль риска в процессе кредитования, анализ типичных проблем, решение которых требуется для успешного внедрения системы управления кредитным риском.

Формирование цен на банковские услуги определяется действием факторов, характерных для рыночной экономики: спрос и предложение, состояния конъюнктуры на товарном фондовом и валютном рынках. Цена, возникающая при кредитной сделке, не может быть денежным выражением стоимости, а является ценой потребительной стоимости ссужаемых средств. Отношение спроса и предложения при этом не играет никакой роли. Трактовка же процента западными исследователями обнаруживает в себе иной подход. Среди различных видов цен, используемых коммерческими банками, особое место занимает процентная ставка — номинальная и реальная (рыночная). От нормы процента зависят инвестиции и сбережения, она служит показателем взаимодействия финансового и товарного рынков.

Перед дипломной работой  ставится цель – разработать методические рекомендации по совершенствованию стратегического управления кредитным потенциалом для казахстанских финансовых институтов в целом, и для АО «БТА банк» в частности.

Для достижения цели в  дипломной работе поставлены следующие задачи:

• исследовать теоретические аспекты понятия «кредитный потенциал»;
• раскрыть сущность управления кредитным потенциалом как системы взаимосвязанных элементов;
• исследовать кредитный потенциал АО «БТА банк».

Объектом изучения выступает АО «БТА банк».

Предмет изучения – финансово-экономические отношения, возникающие в процессе управления кредитным потенциалом банка.

Теоретической и методологической основой дипломной работы послужили законодательные и нормативные документы, учебники по банковскому делу, финансам и кредиту, периодические издания.

Поставленная цель и задачи предопределили следующую структуру работы.

Дипломная работа состоит  из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений.

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, определяются цель и задачи работы, выделяются предмет и объект, а также дается краткая характеристика работы.

 В первой главе  работы даются теоретические  основы рассматриваемой проблемы  дипломной работы, а именно сущность кредитного потенциала, его принципы формирования, особенности управления.

Во второй главе работы рассматривается кредитный потенциал АО «БТА Банк», особенности управления.

В третьей главе работы представлены проблемные вопросы кредитования в условия глобального финансового кризиса и рекомендации по совершенствованию управлением кредитным потенциалом банка.

 

 

 

 

 

 

 

1. КРЕДИТНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, ЕГО РОЛЬ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА И МЕТОДОЛОГИЯ ОЦЕНКИ

1.1 Сущность и экономическое значение кредитного потенциала коммерческого банка

Потенциал банка (от лат. potentia - возможность, мощность) - это находящаяся в распоряжении кредитного института совокупность стратегических ресурсов, определяющих границы финансовых возможностей при его функционировании в тех или иных условиях. Существует также мнение, что потенциал банка включает суммы собственного капитала и имеющихся в наличии материальных и нематериальных активов[1].

Кредитный потенциал  коммерческого банка определяется как часть его ресурсной базы, которая может быть использована для кредитования и совершения других активных операций.

Кредитный потенциал  банка – это:

-сумма выданных банком  кредитов 

- разница между суммой  всех мобилизованных банком средств  и обязательными резервами

-сумма кредитов, которую  банк способен выдать дополнительно к имеющемуся кредитному портфелю.

Кредитный потенциал  банковской системы - сумма, на которую  система коммерческих банков может  увеличить массу денег в обращении  путем предоставления новых займов гражданам и фирмам.

Одним из составляющих потенциал банка является кредитный потенциал: в теории банковского дела существуют два подхода к определению кредитного потенциала коммерческого банка.

Согласно первому подходу  кредитный потенциал банка - это, с одной стороны, совокупность денежных средств, которыми располагает кредитное учреждение, с другой,- те нематериальные активы, которыми оно владеет. Это могут быть: квалифицированный персонал; оптимальные для данных экономических условий формы и методы работы; опыт кредитования и инвестирования; информационные и другие банковские технологии и т.п.). Однако данный подход не учитывает экономически обоснованные границы использования мобилизованных в банке источников денежных средств для предоставления кредита и совершения других активных операций. Данный вопрос имеет прежде всего теоретический аспект, а также важное прикладное значение с точки зрения работы коммерческого банка.

Мобилизация и концентрация свободных денежных средств является приоритетной функцией в деятельности коммерческого банка. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит и количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Задача банка заключается в большей мобилизации свободных денежных средств и их размещение в оптимальные с точки зрения прибыльности банка активы[2].

Вместе с тем проблема состоит в том, что не вся совокупность мобилизованных в банке средств  свободна для совершения кредитных  операций. Коммерческий банк, заимствуя  свободные средства своих комитентов, берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств.

Вместе с тем необходимыми условиями существования коммерческого  банка являются принципы надежности и ликвидности. Коммерческий банк должен создавать резерв надежности и ликвидности от каждой единицы привлеченных им средств, которые, благодаря основным их функциям, находятся как бы в центре непрерывного формирования и употребления денежных средств в хозяйстве.

Посреднический механизм банка в процессе мобилизации свободных денежных средств и их размещения в форме кредита носит в определенной степени противоречивый характер.

С одной стороны, возможность  коммерческого банка создавать  деньги путем выдачи кредита имеет  большое значение для экономики, расширяя с помощью кредита производственные возможности субъектов воспроизводства без предварительного процесса накопления средств.

С другой стороны, экономика  нуждается в необходимом, но не чрезмерном поступлении денег. Если количество денег в обращении будет возрастать более высокими темпами, чем производство товаров и услуг, результатом будет являться инфляция с ее отрицательным воздействием на все стороны экономического развития, но не должно быть и отставания количества денег от потребностей производства. Неспособность банка удовлетворять обоснованные потребности клиентов может привести к потере банком выгодных операций, а в конечном итоге — к его банкротству[3].

Таким образом, коммерческие банки имеют прямое отношение  к процессу удовлетворения общества в деньгах. От политики банка зависит реальность денежных потоков с точки зрения их соответствия реальным процессам воспроизводства.

В этой связи интересы коммерческих банков тесно переплетаются  с интересами общества. Поэтому общество в лице Центрального банка как экономического центра постоянно регулирует возможности коммерческих банков по использованию мобилизованных в них средствах с позиции денежного оборота на макроэкономическом уровне и ликвидности банковской системы.

Итак, экономическое значение кредитного потенциала состоит в том, что он определяет возможность коммерческого банка увеличивать массу денег в обращении путем предоставления новых займов гражданам и организациям и по цепочке технологических связей оказывать влияние на рост производства. Оценка кредитного потенциала в условиях рыночной экономики имеет для банка особое значение.

 

 

 

1.2 Условия  формирования и использования  кредитного потенциала

 

Теоретически в современной  банковской системе существует возможность  бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а в этой связи и бесконечного роста кредитов, выдаваемых коммерческими банками. Этот процесс носит название мультипликации депозитов и экспансии кредита, так как прямым ограничителем роста депозитов и кредитом в банковской системе служит обязательный резерв, устанавливаемый Национальным банком РК.

Максимальная сумма, или граница, до которой возможно мультиплицировать  депозит или кредит (Д) определяется по формуле:

                                                    Д = Д₀ х 1/R,                                                (1.1)

где Д — первоначальный депозит; R - резерв ликвидности на единицу депозита.

Концепция мультипликации депозита и экспансии кредита объясняет с позиции денежного оборота экономическую необходимость коммерческим банкам создавать резерв ликвидности для того, чтобы иметь возможность по требованию своих клиентов исполнить свои обязательства перед ними. Зарубежная экономическая теория и практика нацеливают на необходимость контроля и воздействия на феномен мультипликации кредита в целях регулирования денежного обращения. Данная задача представляется сложной, так как кредитная мультипликация — величина, изменяемая под воздействием большого числа факторов. Таким образом, совокупность мобилизованных в банке источников денежных средств не может быть полностью свободна для предоставления кредита и совершения других активных операций, так как часть их размещается в резерве ликвидности[4].