Кредитный потенциал коммерческого банка

Распределение степени рисков за последние 3 месяца и ожидания на ближайший  квартал остались прежними: наибольшая значимость отведена кредитному риску (74% респондентов), за ним следуют риск ликвидности (34% респондентов) и процентный риск (29% респондентов). В отношении процентного и валютного рисков, то их значимость отметили по 17% респондентов из числа всех опрошенных банков.

Что касается источников погашения  обязательств перед нерезидентами  за 2008 год, то по ответам банков, в  среднем за счет внутренних обязательств банки закрывали порядка 35-40%, а  за счет рефинансирования на зарубежных рынках - около 20% погашений.

Оставшаяся доля ГЭПа фондирования приходилась на сокращение активов  и требований к резидентам (25%), снижение внешних активов (10-15%) и увеличение капитала (5%).

В 2009 году на момент проведения опроса банки оценивали, что за счет увеличения пассивной части баланса  капитала они смогут покрыть порядка 50% предстоящих платежей по погашению  внешних обязательств (таблица 2, приложение И). При этом возникающий дефицит фондирования в 2009 году предполагается более активно покрывать за счет реализации внешних активов (сокращения требований к нерезидентам) – 25-30% планируемых погашений внешних обязательств.

Процент рефинансирования на внешних рынках в 2009 году по оценкам банков будет существенно ниже на уровне 5-10% планируемых погашений внешних обязательств.

 

 

2.2 Общая характеристика  финансово-экономической деятельности 

АО "БТА Банк"

 

 

АО "БТА Банк" - системообразующий банк Казахстана, лидер по созданию банковской сети в странах СНГ. Банк "ТуранАлем" - ведущая финансовая группа, конкурентоспособная как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

АО "БТА Банк" зарегистрировано как юридическое лицо Министерством юстиции Республики Казахстан, дата первичной государственной регистрации 15 января 1997 года, дата перерегистрации 30 сентября 1998 года, дата перерегистрации 26 сентября 2003 года. Регистрационный номер 3903 - 1900 - АО. Регистрационный номер: - РНН 600900114104

Юридический адрес: 050051, город  Алматы, микрорайон Самал-2, ул. О. Жолдасбекова, 97. Фактический адрес: 050051, город Алматы, микрорайон Самал-2, ул. О. Жолдасбекова, 97. Коммуникационные реквизиты: тел.: +7 (3272) 505 101, факс: +7 (3272) 500 224.

Банковские реквизиты: Управление платежных систем Национального Банка Республики Казахстан, 480090, г. Алматы, микрорайон Коктем-3, 21. Корреспондентский счет 300166019, БИК 190501319.

Основные виды деятельности:

Банк является юридическим  лицом и осуществляет свою деятельность на основании действующего законодательства Республики Казахстан, устава общества и внутренних положений Банка. Основные виды деятельности:

- банковская деятельность;

Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

Актюбинский филиал АО "БТА Банк" - лидер банковского сектора Актюбинского региона и Западного Казахстана.

Рейтинг БТА - самый лучший среди финансовых институтов СНГ.

Полный спектр банковских услуг на высокопрофессиональном уровне: расчётно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, потребительское и ипотечное кредитование, прием денежных накоплений на депозиты, весь мир пластиковых карт (Visa, Master/Euro Card, Cirrus/Maestro, SmartAlemCard), денежные переводы, кредитование Малого и Среднего Бизнеса, торговое и проектное финансирование, документарные операции.

"БТА Банк" ставит в качестве приоритетной задачи расширение региональной сети для удобства и улучшения качества обслуживания физических и юридических лиц.

Актюбинский филиал АО "БТА Банк" располагает самой разветвленной сетью расчетно-кассовых отделений в Актюбинской области.

АО «Банк Туран Алем»  является одним из лидеров банковской системы в Казахстане по обслуживанию частных коммерческих предприятий, национальных компаний, а также физических лиц.

Основная деятельность банка представляет собой корпоративное  и розничное банковское обслуживание, торговое финансирование, обслуживание кредитных и дебитных карточек, сделки по обмену иностранной валюты и куплю/продажу  ценных бумаг.

По состоянию на 1 января 2006 года доля 3 крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора снизилась с 62,1% до 58,8%, доля 3 крупнейших банков в совокупных обязательствах банковского сектора также снизилась с 63,5% до 59,6%[27].

 

 

Таблица 1 - Объем оказанных банком услуг за 2007-2008 гг.,

Объем оказанных услуг	Предыдущий отчетный период (на 01.01.08 г. в %)		Текущий отчетный период (на 01.01.09 г. в %)	Увелич./ уменьшен., %
Кредитование, всего по исходящим остаткам	1 292546315		2 148934 776	7,0%
В том числе:
банкам	93 164225		61 666 473	28,4%
юридическим лицам	992 892 934		1 776417229	8,4%
физическим  лицам	206489 156		310851 074	-3.3%
Торговое  финансирование, по исходящим остаткам		1 598 001 903	1 400612784	-5,4%
В том числе:
гарантии		1 429807 177	1 255844105	-4,5%
аккредитивы		168 194 726	144768679	-12,7%
Расчетно-кассовое обслуживание, всего		11 236438 748	17 125546299	52,4%
перевод платежей юрид. лиц		10477 704680	1 5 850 246 550	51,3%
денежные  переводы физ. лиц		758 734 068	1 275 299 749	68,1%
Покупка валюты по поручению клиентов:
KZT в KZT		47024 818	89815000	-95,0%
EUR в EUR		16769073	22017065	1 889,6%
RUR в RUR		180964725	237620465	-3,8%
USD в USD		602 772 488	707 178 660	23,3%
Продажа валюты по поручению клиентов
KZT в KZT		15212 164	32 142713	-90,2%
EUR в EUR		44 083 874	55 778 498	1702,2%
RUR в RUR		38 698 877	44 006 948	-12,3%
USD  в USD		963 085 884	1 479 441 701	-30,0%
Покупка ЦБ по поручению клиентов		48 208 050	132934468	-15%
Продажа ЦБ по поручению клиентов		49 228 552	132200890	-17%
Привлечение депозитов, всего		1 346 136449	1 940015801	7,7%
В том числе:
от банков		293 950 971	591 538 851	27,8%
от юридических  лиц (кроме банков)		850 236 032	1 087685601	0,8%
от физических лиц (населения)		201 949446	260791 349	0,5%

 

На основе опубликованной финансовой отчетности БТА среди  тройки лидеров занимает второе место  по величине своих активов (963,65 млрд. тенге - 21,34% от всей банковской индустрии). Величина активов выросла на 57,15% по сравнению с аналогичным периодом 2007 года. Собственный капитал вырос на 78,49%, составив 91,9 млрд. тенге. Общая сумма обязательств составила 871,75 млрд. тенге, что на 55,19% больше чем за аналогичный период 2007 года.

Таблица 2 - Исполнение пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан на 01 января 2009 года

I. Расчет собственного капитала
Капитал 1 уровня	401 830 647
Капитал 2 уровня	136818258
Инвестиции  банка в акции и субординированный долг юридического лица	64 355 608
Итого собственный  капитал	474 293 297
Всего активов  банка	2648603 166
Общая сумма  рисков	3 436 493 437
Общие резервы (провизии) в сумме, не превышающей 1.25% суммы активов, взвешенных с учетом кредитного риска за минусом неинвестированных остатков средств, принятых на условиях кастодиального договора
Неинвестированные остатки средств, принятых на условиях кастодиального договора	1 699831
К 2 при условии  не ниже 0.12	0,138
II. Норма максимального риска на 1-го заемщика
(не более  25% от величины собственного капитала) Фактический размер максимального  риска в %	9,05%
(не более  10% от величины собственного капитала  по связанным лицам) Фактический  размер максимального риска в  %	9,99%
III. Расчет  коэффициента текущей ликвидности
Ликвидные активы	229 899 563
Обязательства	154842013
Коэффициент ликвидности (при норме менее 0.3)	1,485
IV. Расчет  краткосрочной ликвидности
Краткосрочные активы	453 368 800
Краткосрочные обязательства	414 144427
Коэффициент ликвидности (при норме не менее 0.5)	1,095
V. Кб
Отношение размера  инвестиций банка в ОС и др. нефинансовые активы (не более 0.50)	0,026

 

По состоянию на 1 января 2009 года на долю 3 крупнейших банков приходится 59,6% от общего объема депозитов физических лиц в банках второго уровня, тогда как по состоянию на 1 января 2008 года данный показатель составлял 63,3%. В тоже время доля 3 крупнейших банков в общем объеме вкладов юридических лиц составляет 70,7%, увеличившись с 67,1%. БТА занимает лидирующее положение по объему депозитов юридических лиц, контролируя 37,55% рынка. По размерам филиальной сети и клиентской базы БТА уступает лишь "Народному сберегательному банку Казахстана" и является универсальным банком, контролирующим значительную - 20,03% - часть национального рынка вкладов населения и имеющим 2-й по величине кредитный портфель. Доля кредитов 3 крупнейших банков в совокупном ссудном портфеле банковского сектора составила 60,7%. Из них 36,36% приходятся на БТА. Компания обладает широкой корпоративной клиентской базой, включая индустриальных лидеров страны, где его основным соперником является АО "Казкоммерцбанк". В сфере розничного банковского обслуживания БТА подвергается жесткой конкуренции, особенно со стороны "Народного Сберегательного Банка Казахстана".

Сравнительно высокие  финансовые показатели и хорошо развитая бизнес-инфраструктура банка, позволяет  БТА с выгодой использовать текущие  благоприятные тенденции в экономике  и вместе с рынком выходить на более зрелый этап развития. Диверсифицируя свои продукты и источники финансирования, банк успешно адаптируется к меняющемуся характеру казахстанского банковского сектора, для которого в настоящее время характерны снижение маржи и сокращение доходов по валютным конверсионным операциям. Рейтинги Банка могут быть повышены, если БТА удастся сдержать все еще быстрый рост своего кредитного портфеля (особенно во время работы на более рискованных внешних рынках), диверсифицировать риски и решить проблему недостаточности своего базового капитала. Растущий приток депозитов, а также относительно долгосрочных заемных средств позволяет БТА все более активно участвовать в финансировании средне- и долгосрочных капиталовложений, осуществляемых крупными корпорациями. В структуре бизнеса БТА все большую значимость приобретает финансирование МСБ - за счет него расширяется база кредитования. Розничные ссуды остаются небольшими по размеру, но их потенциал как средства повышения выручки и диверсификации рисков весьма высок. Располагая второй по величине в стране филиальной сетью, БТА имеет хорошие возможности для освоения этого практически "нетронутого" рынка, хотя впереди его ждет жесткая конкуренция со стороны других банков[28].

 

 

2.3 Анализ кредитных ресурсов АО «БТА Банк»

 

 

На отраслевую диверсификацию кредитных ресурсов АО «БТА Банк», прежде всего, оказывают влияние внешние факторы: уровень экономического развития страны в целом, а также отдельно взятых регионов; поддержка приоритетных отраслей экономики со стороны государства и местных органов власти; региональная экономическая политика; наличие установленных законодательством систем льготного налогообложения при кредитовании коммерческими банками определенных видов деятельности.

Диверсификационная  политика АО «БТА Банк» напрямую зависит от инвестиционного климата регионов. Возможными условиями создания благоприятного инвестиционного климата территории могут быть названы следующие: поддержка отечественных производителей товаров и услуг; пересмотр системы приоритетов инвестиционной деятельности; разработка программы государственных гарантий инвестиций в основной капитал, особенно наукоемкие отрасли; государственные гарантии целевых инвестиционных вкладов населения в банках или инвестиционных фондах для модернизации приоритетных производственных и инновационных предприятий; введение дифференцированного налогообложения финансовых инвестиций (льготное - для прямых, повышенное - для портфельных); совершенствование механизма льготного налогообложения прибыли.

Анализ качества кредитного портфеля и кредитной политики АО «БТА Банк» характеризуется наличием просроченной задолженности по выданным кредитам. Это показывает, что доля просроченной задолженности в кредитных портфелях банков по состоянию на 1 января 2009 г. колеблется от 0,21 до 3,53 %. За 2008 г. произошло резкое увеличение доли просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам. Этот факт свидетельствует о низком качестве организации кредитного процесса коммерческих банков и о необъективной оценке кредитоспособности заемщиков.

Результаты анализа  структуры просроченной задолженности  по срокам возникновения свидетельствуют  об увеличении ее длительности. По состоянию  на 1 января 2008 г. доля просроченной ссудной  задолженности свыше 30 дн. в АО «БТА Банк» составляет более 70 %. Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики АО «БТА Банк». Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска.

Практика  работы АО «БТА Банк» с проблемными активами показала, что банк и заемщики находят компромисс в пролонгации кредитов, которая может носить краткосрочный характер, и тогда для банка сложится незначительная рисковая ситуация и кредитный риск окажется ничтожным (степень риска низкая). Если же пролонгация задолженности является неоднократной и длительной, то велика вероятность того, что обязательство не будет исполнено заемщиком в полной мере (степень риска высокая). В конечном итоге ссуда будет переведена в разряд просроченных.