Кредитные отношения, связанные с предоставлением коммерческого кредита в ФКБ «Юниаструм Банк»

-  клиент обязан самостоятельно оплачивать услуги и расходы Банка в сроки и порядке, установленном Договором и/или Тарифами. При наличии денежных средств на Счете в отношении которых не установлено ограничений по их списанию на день когда обязательства по оплате должны были быть исполнены или любой следующий за ним день Банк вправе списать со Счета денежные средства в бесспорном/ безакцептном порядке во исполнение указанных обязательств Клиента, либо соответствующей части обязательств, равной денежным средствам, имеющимся на счете и в отношении которых не введены ограничения;

-  банк вправе безакцептно/бесспорно списывать с иных счетов клиента в Банке суммы вознаграждения Банка за оказанные услуги и возмещения расходов последнего при недостаточности денежных средств для их оплаты на Счете и вправе конвертировать денежные средства по курсу Банка России на

день списания их с иных счетов Клиента в Банке, ведущихся в валюте, отличной от валюты счета в связи с которым была оказана услуга;

     При оплате клиентами услуг и расходов Банка в иностранной валюте, отличной от иностранной валюты, в которой эти расходы были произведены Банком, конверсия одной иностранной валюты в другую производится по кросс-курсу через валюту РФ по курсу Банка России на день оплаты.

      Указанные операции производятся в день, когда обязательства по оплате должны были быть исполнены или любой следующий за ним день, при наличии на счете, с которого производится списание, денежных средств в отношении которых не установлено ограничений по их списанию.

-  денежные средства списываются Банком в бесспорном/безакцептном порядке во исполнение указанных обязательств Клиента, либо соответствующей части обязательств, равной денежным средствам, имеющимся на счете и в отношении которых не введены ограничения;

- уплаченное Клиентом либо бесспорно/безакцептно списанное Банком вознаграждение за оказанные услуги возврату не подлежит, за исключением ошибочно списанных сумм.

     2.4 Операции с векселями в «Юниаструм Банке» (ООО)

     При коммерческом кредите поставщик самостоятельно оценивает риски кредитуемого предприятия, так как, поставляя товар с отсрочкой платежа, он уверен в сбыте конечного товара, а, следовательно, и в платежеспособности покупателя. Причем, как правило, коммерческие кредиты складываются в цепочки от поставщика к поставщику, то есть каждый поставщик цепочки делегирует оценку риска продажи конечного продукта покупателю своей продукции (товара, услуги).

     Коммерческий кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. В КБ «Юниаструм Банк» предпочтение отдается вексельному способу предоставления кредита.

     Вексель это строго установленная форма, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводной вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму в конкретном месте.

     Векселедатель — должник, выдавший вексель или получивший по нему кредит и обязанный погасить вексель или вернуть кредит.

     Векселедержатель - это лицо, являющееся фактическим обладателем векселя, имеющее право на получение указанной в нем суммы денег: получатель платежа, индоссат, предъявителем или владелец векселя.

     Оформив коммерческий кредит векселем покупателя, поставщик получает инструмент, позволяющий решать текущие проблемы предприятия, путем либо увеличения товарного оборота, либо получения финансирования. Это, в свою очередь, позволяет предприятию располагать текущей ликвидностью, решая вопросы выплаты зарплаты, обслуживания банковских кредитов, расчетов с монополистами, своевременной уплаты налогов и т.д.

     КБ "Юниаструм Банк" осуществляет программу по выпуску собственных векселей, при этом Банк  ставит следующие цели:

а) формирование публичной кредитной истории;

б) диверсификация ресурсной базы Банка;

в) привлечение средств из российского финансового рынка.

     Выбор данного способа внешнего заимствования обусловлен высокой ликвидностью вексельного рынка и сравнительно простой процедурой выхода.

     Основные параметры вексельной программы:

а) тип векселей - простые дисконтные векселя;

б) типовые вексельные суммы (номиналы) - 500 000 руб.; 1 000 000 руб.;

в) типовые сроки до погашения - 1, 2, 3 и 6 месяцев;

г) проверка подлинности Векселей - Осуществляется Векселедателем.

     Особенностью векселя является то, что он сочетает в себе функции

надёжного накопительного и расчётного финансового инструмента. Другими словами, размещая средства в векселя Юниаструм Банка Вы будете всегда знать точный размер дохода, который получите в будущем. Этим свойством вексель аналогичен банковскому депозиту, но в отличии от последнего имеет большую ликвидность, т.е. способность оборачиваться в деньги, т.к. его можно продать, им можно рассчитаться за поставленную продукцию или досрочно предъявить к погашению. Данный продукт заинтересует в первую очередь предприятия, кредитные организации, страховые компании и частные лица располагающие временно свободными средствами, желающие их разместить в ликвидный актив, приносящий доход.

     «Юниаструм Банк» предлагает следующие варианты использования собственных векселей:

- расчётный инструмент, в случае если предприятие не хочет задействовать средства находящиеся на её расчётном счёте;

- кредит под залог векселей  КБ «Юниаструм Банка» (ООО).

     Векселя выдаются Банком юридическим лицам в т. ч. индивидуальным предпринимателям, являющимся как резидентами, так и нерезидентами Российской Федерации.

     Основанием для выписки векселей служит Договор купли/продажи между Банком и первым векселедержателем, заключаемый в соответствии с правилами Банка и в соответствии с законодательством РФ.

     Для заключения Договора необходим комплект документов аналогичный комплекту документов для открытия банковского счета.

     Оформление и выдача векселей производится только после перечисления на счет Банка всей суммы, предусмотренной договором, а также после предоставления всех требуемых Банком документов, подтверждающих правомочность получателя векселей.

     За процедуру выдачи и за бланк векселя комиссия банком взимается в соответствии с Тарифами Банка (тариф «Стандартный»).

     Для получения платежа по векселю векселедержатель должен предъявить в Банк комплект документов аналогичный комплекту документов для открытия банковского счета, а также:

- оригинал векселя, предъявляемого  к погашению;

- оригинал заявления векселедержателя, с просьбой о его погашении векселя, указанием его реквизитов и собственных банковских реквизитов для зачисления средств;

- копия карточки с образцами  подписей и оттиском печати  векселедержателя, заверенная нотариально (если не была передана ранее);

- акт — приёма передачи  векселя, подписанный уполномоченным лицом представляющее векселедержателя (может быть оформлено непосредственно в Банке его сотрудниками);

- действующий паспорт  представителя векселедержателя  для проверки доверенности.

     Банк вправе запросить иные документы в соответствии с внутренними нормативными документами Банка.

     «Юниаструм Банк» может оплатить вексель досрочно, т.е. до наступления начальной даты срока платежа.

     Приём заявлений на погашение векселей осуществляется Банком до 14:00.

     Банком предлагаются следующие виды собственных векселей:

а) рублевый -  номинированный в рублях РФ;

б) валютный - номинированный в валюте США или евро;

в) залоговый - номинированный в валюте США или евро, с возможностью

для клиента получить в банке под обеспечение данного векселя краткосрочный кредит на выгодных условиях.

     Векселедержателями могут быть юридические лица любой формы собственности, частные предприниматели без образования юридического лица и физические лица, желающие разместить свои временно свободные денежные

средства в ликвидные финансовые инструменты с фиксированным доходом в

 зависимости от срока  обращения конкретного векселя.

     Количество выданных банком векселей представлено в приложении В

     При оформлении коммерческого кредита векселем оплата поставки товара производится посредством оплаты указанной в векселе суммы. При оформлении коммерческого кредита записью по открытому счету предприятие — продавец товара может предоставить покупателю более гибкие условия оплаты поставки.

     Существуют три основных варианта условия оплаты товара:

-  до поставки;

- на момент поставки;

- через определенное время  после поставки.

     В первом и втором случаях продажа товара происходит без отсрочки платежа и, следовательно, без предоставления коммерческого кредита. В третьем случае оплата товара через определенное время после поставки означает предоставление предприятием-продавцом (Банком) предприятию-покупателю коммерческого кредита. Как правило, поставку товара оплачивает Банк. И если товар доставлен, а предприятие-покупатель вдруг отказывается его приобрести, Банк  несет убытки.

     Наиболее распространенными условиями оплаты при отсрочке платежа в «Юниаструм Банке» являются:

а) чистый период без скидки;

б) истый период со скидкой.

Под чистым периодом понимается период, равный 30 дням.

Условие «чистый период без скидки» подразумевает два варианта оплаты:

- «чистые 30»;

-  «чистые 15».

     Условие «чистые 30» означает, что оплата (независимо от способа оформления коммерческого кредита) должна быть произведена в течение 30 дней с момента поставки товара. Условие «чистые 15» означает, что товар, отгруженный до конца текущего месяца, должен быть оплачен до 15-го числа следующего месяца. К такому условию оплаты, как правило, прибегают предприятия, осуществляющие постоянные ежемесячные поставки.

     Условие «чистый период со скидкой» подразумевает предоставление покупателю не только отсрочки платежа (коммерческого кредита), но и скидки в случае оплаты товара в течение месяца (чистого периода). Наиболее распространенным вариантом предоставления скидки в течение чистого периода является условие «2/10, чистые 30», которое подразумевает предоставление покупателю 2%-ной скидки в случае оплаты поставленного товара в течение первых 10 дней чистого (30-дневного) периода. Если в течение первых 10 дней оплата не произведена, то поставка оплачивается полностью до конца чистого (30-дневного) периода, т.е. в течение последующих 20 дней.

     Коммерческий кредит, как и любой другой источник финансирования, имеет свою стоимость, которая приравнивается к издержкам, связанным с использованием кредита. Как уже было сказано выше, отсрочка платежа может быть предоставлена без скидки и со скидкой. В случае отсрочки платежа без предоставления скидки издержки, связанные с использованием кредита, отсутствуют. В случае отсрочки платежа с предоставлением скидки предприятие-покупатель использует ее по своему выбору:

а) если скидка используется, то издержки, связанные с использованием кредита, отсутствуют;

б) если скидка не используется, то предприятие упускает выгоду, размеры которой приравниваются к стоимости используемого кредита.

     Непосредственно стоимость кредита может быть выражена годовой процентной ставкой, поэтому для расчета стоимости коммерческого кредита следует воспользоваться формулой расчета процентного дохода.

Процентный доход = сумма кредита * (процентная ставка/100%) * (срок кредита в днях кредита / расчетное количество дней в финансовом году)

Процентная ставка = процентный доход * 100% * 365 / сумма кредита * срок кредита в днях

Взаимосвязь между стоимостью коммерческого кредита, выраженного годовой процентной ставкой, и количеством дней действия скидки наглядно иллюстрирует график на рисунке 2.

Рисунок 2 – Взаимосвязь между стоимостью коммерческого кредита и количеством дней скидки

Преимущества работы с простыми векселями КБ «Юниаструм Банк»:

- векселя КБ «Юниаструм  Банк» являются не только удобным  финансовым инструментом для  сохранения и накопления денежных  средств, но рассчитан и на  ускоренные взаиморасчеты с поставщиками, подрядчиками и другими дебиторами, минуя банковские счета.

- векселя КБ «Юниаструм  Банк» являются удобной заменой  крупной суммы наличных денег. Вексель прост в приобретении, транспортировке, расчетах и погашении  в срок или досрочно в филиалах  банка в различных городах РФ.

- при необходимости получения  наличных денежных средств предприятие-векселедержатель  может передать вексель КБ  «Юниаструм Банк» своему работнику  под отчет, работник предъявляет  вексель на погашение в любой  филиал КБ «Юниаструм Банк» или продает на вторичном рынке, получает наличные денежные средства и сдает в кассу предприятия.

- при расчетах за товары  и услуги с отсрочкой платежа  векселями КБ «Юниаструм Банк»  векселедержатель может получить  дополнительный доход, приобретя  простой дисконтный вексель КБ «Юниаструм Банк» со сроком погашения «по предъявлении, но не ранее определенной даты», «на определенный день» предприятие-плательщик получает доход в размере дисконта (разницы номинала векселя и его цены приобретения).