Учет денежных средств на расчетных счетах

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон  «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г. №129-ФЗ;

2. Инструкция ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14.09.06 г. № 28-И;

3. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.02 г. №2-П;

4. Положение ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» от 01.04.03 г. №222-П;

5. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкция по его применению, утв. Приказом Минфина России от 31.10.2000г. №94н;

6. Астахов В.П. Теория бухгалтерского учета. - М.: Издательский центр «Март», 2002. - 197с.;

7. Бабаев Ю.А. Теория бухгалтерского учета. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 267с.;

8. Богаченко В.М., Кириллова Н.А. 3000 основных бухгалтерских проводок. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 352с.;

9. Богаченко В.М., Кириллова Н.А., Хахонова Н.Н. Бухгалтерский учет. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 576с.;

11. Букина Г.Н. Бухгалтерский учет. Экспресс-курс. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 368с.;

10. Камышанов П.И. Практическое пособие по бухгалтерскому учету. - М.: Экономика, 2005. - 235с.;

11. Кожинов В.Я. Бухгалтерский учет. - М.: 1ФФК, 2002. - 311с.;

12. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 592с.;

13. Куттер М.И. Бухгалтерский учет: основы теории. - М.: Финансы, 2006. - ;

14. Пипко В.А. Денежные средства и расчеты: учет, анализ, аудит. - Ростов-на-Дону.: Феникс, 2003. - 284с.;

15. Соколов Я.В. Основы теории бухгалтерского учета. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 337с.

Приложение А

образец объявления на взнос наличными

Приложение Б 
Образец денежного чека

 

Денежный чек

                        _____________________________

                                (чекодатель)                +-----------+

                                                            ¦ No.       ¦

                                       ____________________ ¦           ¦

                                       No. счета чекодателя ¦           ¦

                                                            ¦ В КАССУ - ¦

                                                            ¦контрольная¦

                                                            ¦   марка   ¦

        Корешок чека                                        +-----------+

        No. ________

   НА ______________ руб.      ЧЕК _______ НА __________ руб.

                                                                   Место

        "Дата"                   ____________________________   для наклейки

                                     (место выдачи)             контрольной

        ЧЕК ВЫДАН                                                  марки

   ___________________   М. П.    ____________________________

                       чекодателя   (наименование учреждения)

   Подписи

   ___________________            _______________________________________

        (первая)                           (кому)

                                  _______________________________________

   ___________________

        (вторая)                  _______________________________________

                                             (сумма прописью)

        ЧЕК ПОЛУЧИЛ

                                  _______________________________________

        "Дата"

                                  _______________________________________

   ___________________

        (подпись)

                                    Подписи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   ----------------------------------------------------------------------

                      Обратная сторона денежного чека

  

   +----------------------------------------------+

   ¦Сим-¦   ЦЕЛИ РАСХОДА   ¦   СУММА   ¦Свободный  ¦

   ¦вол ¦                  ¦          ¦остаток    ¦

   +----+------------------+----------¦сметных  ас-¦     Оприходовано

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦сигнований  ¦

   +----+------------------+-----+----¦на  квартал ¦  по кассе, кассовой

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦без учета   ¦

   +----+------------------+-----+----¦суммы  по   ¦   ордер No. _______

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦данному    ¦

   +----+------------------+-----+----¦чеку       ¦ от "__"_____ 20__ г.

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----+------------------+-----+----¦           ¦   Главный бухгалтер

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----+------------------+-----+----¦           ¦   ___________________

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦        (подпись)

   +----+------------------+-----+----+-----------¦

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----------------------------------------------+

   Указанную  в настоящем чеке сумму получил

  

   подпись _______________________

  

 

        ОТМЕТКИ, УДОСТОВЕРЯЮЩИЕ ЛИЧНОСТЬ  ПОКУПАТЕЛЯ:

  

   ____________________________________________________

            (наименование документа)

  

   ____________________________________________________

  

   ____________________________________________________

  

   ПРОВЕРЕНО            ОПЛАТИТЬ            "Дата"

   Контролер        Отв. исполнитель

                   __________________      Оплачено

                       бухгалтер            Кассир

Приложение В 
Образец платежного поручения

0401060

Поступ.  в банк плат.

Списано  со сч.   плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №

636375

23.12.2011

Электронно

01

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

Одна тысяча пятьсот тридцать два  рубля 00 копеек

ИНН 6820023662

КПП 682001001

Сумма

1532-00

УФК по Тамбовской области (ООО "Стальгрупп")

Сч.№

40204810900000000355

Плательщик

ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ТАМБОВСКОЙ ОБЛ. Г. ТАМБОВ

БИК

046850001

Сч.№

Банк плательщика

ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ТАМБОВСКОЙ ОБЛ. Г. ТАМБОВ

БИК

046850001

Сч.№

Банк получателя

ИНН 6832000797

КПП 682901001

Сч.№

40101810000000010005

УФК по Тамбовской области (ГУ ОПРФ по Тамбовской области)

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз. пл.

Очер.плат.

3

Получатель

Код

Рез.поле

39210202020061000160

68240810000

ТП

МС.12.2011

0

23.12.2011

ВЗ

Назначение платежа

(973 0801 4409900 001 213: 1532,00 л/с 03643009960) Стр.взн. на обяз.пенс.страх.в  РФ зач.в ПФРФ на выпл. накопит.части  тр.пен. в декабре 2011г. Рег.N 079-020-82147

М.П.

Подписи

Отметки банка

 

  Приложение Г 
Образец платежного требования

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ №
	Дата		Вид платежа

 

Условие оплаты					Срок для акцепта
Сумма прописью
ИНН		Сумма
Плательщик		Сч. №
		БИК
Банк плательщика		Сч. №
		БИК
Банк получателя		Сч. №
ИНН		Сч. №
		Вид оп.		Очер. плат.
		Наз. пл.
				Рез. поле
Получатель		Код
Назначение платежа Дата отсылки (вручения) плательщику  предусмотренных договором документов

                                                                                        Подписи                            Отметки банка получателя

М.П.
№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа		Сумма остатка платежа	Подпись		Дата помещения в картотеку
								Отметки банка плательщика

 

Приложение Д 
Образец Заявления на открытие лицевого счета

ЗАЯВЛЕНИЕ

Коды

на открытие лицевого счета для  учета операций  неучастника внебюджетного процесса

Форма по КФД

0531832

от “

23

”

декабря

20

11

г.

Дата

23.12.2011

Наименование

Общество с ограниченной ответственностью «Стальгрупп»

по ОКПО

организации-клиента

г.Тамбова

ИНН

6820023662

(полное наименование)

КПП

682001001

Наименование  вышестоящей организации

по ОКПО

(полное наименование)

6401

Орган Федерального казначейства

по КОФК

Прошу открыть лицевой счет

внебюджетного учреждения

код лицевого  счета

20

(вид лицевого счета)

Руководитель  организации-клиента  (уполномоченное лицо)

Шинин И.А.

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер  организации-клиента  (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

 

“

”

декабря

20

11

г.

Отметка вышестоящей организации о подтверждении  необходимости открытия 
лицевого счета организации-клиенту