Анализ финансовой устойчивости предприятия (на примере организации «ОАО Пензенский Арматурный завод»)

Осуществление постоянной рекламной рассылки.

Маркетинговые исследования:

- ежемесячное исследование цен на продукцию заводов – конкурентов;

-анализ стоимости на виды  изделий, цена которых превышает рыночную    

  стоимость в 1,5-2 раза (15БЗр,11Б34 бк,11 Б40бк, фильтр газовый и т.д.);

-исследование рынка  на предмет вывода новых изделий  шаровый кран.,КРПП.фильтр газовый, КВ-15 с полимерным покрытием и галтованный, щечки токоприема, клапаны с электромагнитным приводом и т.д.) ;

-анализ реализуемой продукции по географическим ранкам сбыта.

 Научно-техническая  работа. В 2009 году отделом главного конструктора велась работа по модернизации серийно выпускаемых и разработке новых изделий для различных отраслей промышленности:

1. Освоено производство  клапанов электромагнитных DN 10,15 Рр 0,6 МПа П3.26291 -010М1, П3.26291-015М1;

2. Разработана КД на модернизацию клапана электромагнитного DN 25, Рр 1,6 МПа П3.26266-025М;

3. Разработана КД на модернизацию  клапана электромагнитного DN 10, Рр 0,1 МПа ВИЛН.492271.003, выпущена первая серия;

4. Разработана КД на модернизацию  клапана электромагнитного DN 10, Рр 0,1 МПа ВИЛН.492279.003;

5. Разработана КД на клапан  обратный предохранительный DN 15,                          Рр 0,8 МПа ВИЛН.494726.001 по заявке ФГУП «ППО ЭВТ» (г. Пенза), изготовлены опытные образцы, завершены приемочные испытания, ведется подготовка серийного производства;

6. Разработана КД на клапан  с электромагнитным приводом  «НО»                          DN 15, Рр 0,1 МПа ВИЛН.492172.031 по заявке ОАО «Волга-бурмаш»                               (г. Самара), изготовлены опытные образцы, завершены приемочные испытания, изготовлена первая серия в количестве 16 шт.;

7  Разработана КД на клапан  электромагнитный DN 15, Рр 1,6 МПа ВИЛН.492171.006-05 по заявке ООО «Московские дороги», изготовлены опытные образцы;

8  Разработана КД на модернизацию  клапана регулирующего DN 15, 20 PN 1,6 МПа ВИЛН.493712 001, ВИЛН 493712.002 (КРПП);

9. Разработана КД на кран шаровой  DN 65, PN 1,6 МПа для светлых нефтепродуктов и сжиженных углеводородных газов;                                                                                                                

10. Разработана КД на кран  шаровой с вентиляцией DN 6, PN 1,6 МПа ВИЛН.491812.014 по заявке ОА «ГРАЗ», освоено серийное производство;

11 Освоено производство клапанов  с пневмоприводом АКС 96001                               DN 15, 25;

12. Успешно проведены сертификационные  испытания и получены сертификаты соответствия на следующие изделия:

- клапаны запорные муфтовые латунные  ВИЛН.491112.008,  ВИЛН.491112.009,  ВИЛН.491112.01 ВИЛН.491112.011 (15БЗр); DN 15, 20, 25, 32;

-краны шаровые стальные П3.39113-006, ПЗ.39113-010, ПЗ.39113-015, П3.39113-020, ПЗ.39113-0: (11с38п), ВИЛН.491819.001, ВИЛН.491819.002, ВИЛН.491819.003 (КШГ);

- клапаны с пневмоприводом АКС 96001 DN 15, 25;

- клапаны электромагнитные;

- клапаны электромагнитные ВИЛН.492172.001 (15Б876п), П3.26291 (15Б859п), П3.26266 (15Б862бк);

-клапаны электромагнитные ВИЛН.492172.016, ВИЛН.492172.017 ВИЛН.492172.017-14;

- вентиль мембранный с электромагнитным приводом ПЗ 26227 (15Б806р, 13с803р), П3.26237 (15Б818р. 13с804р), ПТ.26264 (13с810р).

13 Получено разрешение РОСТЕХНАДЗОРА на применение на:

- Кран шаровой латунный  ВИЛН.491812.003 ... 009 (11Б41п) DN 10,15, 20, 25, 32,40, 50;

- Клапан запорный стальной  ПЗ.2286-006, ПЗ.2286-015;

-Краны шаровые стальные П3.39113-006.П3.39113-010, ПЗ.39113-015, П3.39113-020, П3.39113-025; ВИЛН 491819.001 ... 003.

В 2009 году отделом главного технолога проведена работа по внедрению следующих технологических процессов, освоению серийного выпуска новых изделий, снижению себестоимости продукции, повышению качества изделий, внедрению средств механизации и автоматизации, внедрению нового оборудования.

Освоение серийного  производства новых изделий:

1    Кран шаровой  стальной DN 80.

2.   Кран шаровой  стальной трехходовой DN 6.

3     Клапан запорный муфтовый.

4     Клапаны  с пневмоприводом НЗ АКС 96001-015; 025

Проведена модернизация серийно выпускаемых изделий:

- клапан поршневой  электромагнитный ПЗ 26291-010М1/015М1 -вентиль  электромагнитныйТ26316-015М.

Внедрены новые  современные технологические процессы:

- техпроцесс дробеметной  очистки литья;

-техпроцесс формирования  трубки клапанов электромагнитных;

- техпроцесс аргонно- дуговой сварки прецизионных швов;

-техпроцесс обработки  корпусов изделий 15БЗр и 11Б41п DN 15,20 на агрегатных станках СМ-М 41Н017;

-техпроцесс изготовления  корпусов стальных шаровых кранов : КШГ -80, КШГ-50,КШГ-40 из трубы взамен  круглого проката.

Организован участок  сборки изделий 15БЗр DN 15,20 в МСЦ-2.

Приобретено и внедрено 7 единиц технологического оборудования, в т.ч.:

-аппарат аргонно-дуговой  сварки SUPER TIG -250;

-лотково - ленточная  дробеметная установка RMBC -1.1;

-термопластавтомат ДЕЗЗЗО;

всего на сумму 4,73 млн.руб.

 Качество  продукции. Затраты на поверку составили -160 000 руб.

I  группа - предупредительные затраты -1 800 500 руб.                                                      

II группа - затраты на контроль -1 344 309 руб.

III группа - затраты на исправление ошибок и потери от несоответствующей продукции - 2 731 600 руб.

Потери от брака составляют -

1,18 % - от объема товарной  продукции;

1,15 % - от объема реализованной  продукции.

В разрезе подразделений  потери от несоответствующей продукции составили:

ЛЦ1 - 2 088 172 руб. (газовые раковины, поры) ;

 МСЦ2 - 498 603 руб. (отклонение от  КД и ТД) ;

МСЦЗ - 105 424 руб. (отклонение от КД и ТД);

МСЦ4 - 4 404 руб.

Общие затраты потерь от несоответствующей продукции - 2 696,6 тыс. руб.                                          

Оценка затрат за 2009 г. - 6 036,4 тыс. руб.

        Затраты на качество по сравнению с 2008 г. сократились на 1 252,8 тыс. руб., что составило 17 %.

Ремонт основных производственных фондов. Использование топливно-энергетических ресурсов. Охрана окружающей среды.

Работоспособность оборудования, механизмов, стендов обеспечивается

централизованно ремонтной  группой РЭО на основании плана  капитального, среднего и текущего ремонтов, входящих в единую систему ППР.

В 2009 году согласно плана капитального и среднего ремонта отремонтировано 95 единиц оборудования на сумму 1719,86 тыс.руб. Затраты на текущий ремонт и содержание оборудования, внутризаводского транспорта и зданий составил 10146,66 тыс.руб. Коэффициент сменности работы оборудования составил 1,06.

Проверка оборудования на техническую точность производится по годовому плану в соответствует с методической инструкцией. Возрастной состав оборудования представлен в таблице 5.

      Использование ТЭР

Энергоснабжение завода осуществляется с подстанции ОАО «Пензаэнерго  » и                                                                                                    

как резервное с ОП «Энергосбыт» КБШЖД.

Таблица 5

Возрастной состав оборудования

Вид оборудования	Всего	В том числе
		До 5 лет	5-10 лет	10-20 лет	Свыше 20 лет
1 .Металлообрабатывающее,  в т.ч.	389	31	13	112	233
1.1. Металлообрабатывающее основного производства	298	29	10	94	165
1.2. Металлорежущее	242	24	9	84	125
2. Кузнечно-прессовое	33	3	1    -	5	24
3. Литейное	23	2	-	5	16
4. Энергетическое	200	28	15	36	121

 

1.    Договорная величина на 2009 год         - 7740 тыс. кв/час.

2.   Фактическое потребление за 2009 год  - 6650 тыс. кв/час.

3.    В том числе  на основную деятельность - 5957 тыс.  кв/час.

  Уменьшение потребления электроэнергии по сравнению с 2008 годом на 515 тыс. кв/час достигнуто применением менее энергоемких технологий, более рациональным использованием электроосвещения, личной заинтересованностью работников ОАО «ПАЗ» в экономии электроэнергии, введенной приказом Генерального директора №671 от 17.12.2008г.

Поставщиком газа является ООО «Пензарегионгаз». В 2009 году при договорном объеме газа 1187 тыс.м3 было израсходовано 1220 тыс.м3 природного газа, что на 33 тыс.м3 свыше лимита.

1.    На производственную  деятельность 1089,4 тыс.м3

2.    На коммунально-бытовые  нужды 130,6 тыс.м3.

Выработано теплоэнергии 6392 Гкал.

Подача воды осуществлялась МП «Горводоканал». Договорной объем - 117,4 тыс.м3. Фактически получено - 91,2 тыс.м3, в т.ч.:

1.    На производство - 60.4 тысм3.

2.    На коммунально-бытовые  нужды - 30,0 тыс.м3.

3.    Арендаторам- 0,8 тысм3.

Дополнительный источником воды на производственные нужды являются р. Прокоп и артскважина. Разрешенный объем для водозабора в 2009 году -34,5 тыс.м3. Фактически было забрано 29,2 тысм3. Сброс сточных вод через КНС-8 составил 417,6 тыс.м3, в т.ч.:

1.    От производства- 45,9 тыс.м3.

2.    От коммунально-  бытовых нужд- 23,6 тыс.м3.

3.    Субабонентам  и арендаторам - 348,1 тыс.м3.

Охрана окружающей среды. Деятельность завода по охране окружающей среды осуществлялась согласно утвержденных мероприятий. В 2009 году выполнено 17 пунктов из 18. Затраты составили 950.0 тыс.руб., в т.ч. выплачено другим  предприятиям:                                                                                                                                                       

1.   За прием сточных  вод - 497,4 тыс.руб.

2.    За хранение  и утилизацию отходов -19,2 тыс.руб.

3.    За выбросы  загрязняющих веществ в атмосферу  - 7,4 тыс.руб.

В Федеральный бюджет за загрязнение окружающей среды  перечислено 39,0 тыс.руб. Плата за пользование природными ресурсами составила 920,6 тыс.руб.

Разработан проект организации  и благоустройства санитарно-защитной зоны. Получена лицензия на пользование недрами.

 Материально-техническое  обеспечение. Для обеспечения производственной программы в отчетном году было израсходовано материально-технических ресурсов:

-латунного сырья                     1420,0 тн;

-проката г/к и труб                    180,0 тн.

Основные поставщики: «НТЦ Латуни» г. Москва, ООО «Кольчугмет», г.Кольчугино, Первоуральский новотрубный завод,ПК «Метэкспо» ООО «Сплавмет» г. Москва, ООО «Арлан НН» г. Н. Новгород, ОАО «Металлоторг»

г. Пенза, ЗАО «Металлотор  -сеть металлобаз» г.Москва, ОАО «Электросталь» г. Электросталь.

В течении отчетного  года происходило изменение цен  на сырье и материалы, а именно: -на латунь чушковую цены и латунный прокат увеличились в 1,44 раза.

По взаимозачету приобреталась 5 % сырья, материалов и комплектующих.

Претензионно – правовые работы. По результатам анализа претензионно – исковой работы, проведенной за период с 01.01.2009 года по 01.01.2010 года установлено следующее.

1 .ОАО «ПАЗ» направил 35(тридцать пять) претензий к сторонним  организациям всего на сумму  545 620 (пятьсот сорок пять шестьсот двадцать) руб. 77 коп.

Всего возвращено задолженности  на сумму 451 756(четыреста пятьдесят одна тысяча) руб. 46 коп. в том числе:

1.1. в досудебном порядке – 329 228(триста двадцать девять тысяч двести двадцать восемь) руб. 90 коп.

1.2. В Арбитражный суд  направлено два иска на сумму  191 284 (сто девяносто одна тысяча двести восемьдесят четыре ) руб. 29 коп., по результатам рассмотрения оба иска разрешены в пользу ОАО «ПАЗ», дебиторская задолженность возвращена на расчетный счет на сумму 118 615(сто восемнадцать тысяч шестьсот пятнадцать) руб. 70 коп.,

1.3.Мировым судьям направлено 3 иска всего на сумму 67 644 (шестьдесят семь тысяч шестьсот сорок четыре) руб. 83 коп., по результатам рассмотрения все 3 иска судом разрешены в пользу ОАО «ПАЗ», возвращено задолженности на расчетный счет на сумму 3 911 (три тысячи девятьсот одиннадцать) руб. 86 коп.

1.4. В Федеральный суд  направлен 1 иск о выселении  из общежития, суд удовлетворил требования о выселении.

2. Напротив, сторонние  организации направили ОАО «ПАЗ»  14 претензий всего на сумму  1 529 298(один миллион пятьсот двадцать девять тысяч двести девяносто восемь) руб. 60 коп., из них:

2.1. признаны обоснованными  в полном объеме 5 претензий;

2.2. частично удовлетворены  4 претензии, всего на сумму  731 105 (семьсот тридцать одна тысяча  сто пят) руб. 69 коп.

2.3.  Одна претензия (по Постановлению Пензенской таможни о взыскании штрафных санкций в размере 30 000 (тридцать тысяч) руб. оспорена в Арбитражном суде Пензенской области – решение вынесено в пользу ПАЗ.

3. Для получения устных и письменных юридических консультаций в отдел обратились 113 работников общества.